加強和改進制造業中小企業產業升級中的金融支持和服務

【摘要】目前，我國制造業中小企業正在加速轉型升級。本文對金融支持和服務制造業中小企業產業升級的現狀和困難的原因進行分析，并探討金融支持和服務制造業中小企業產業升級的途徑。

【關鍵詞】制造業中小企業 產業升級 金融支持和服務 途徑

為了推動制造業產業升級，2015年5月8日，國務院正式印發《中國制造2025》。2017年3月28日，中國人民銀行、工業和信息化部、銀監會、證監會和保監會五部門聯合印發文件強調，要加強對“中國制造2025”的金融支持和服務。

我國的中小企業數量多、分布廣，是我國GDP的主要創造者、是國民經濟的主要支柱。同樣，我國的中小企業在制造業的發展中也起著非常重要的作用。制造業中小企業既有中小企業普遍性的競爭環境、組織結構和政策問題，又有特殊的產業特點、發展優勢和融資需求。制造業中小企業融資難，已是不爭的事實。

一、制造業中小企業產業升級中的金融支持和服務的現狀

金融作為現代經濟的核心，對制造業的發展具有重要的影響。隨著制造業中小企業的不斷發展，其資金需求增速迅猛。大型金融機構對制造業中小企業還貸能力缺乏信心，大企業和中小企業，它們更愿意到大企業，不愿意到中小企業，普遍存在著“慎貸”和“惜貸”的現象，中小企業的貸款得不到合理的滿足；小型金融機構在支持中小企業的發展中作出了突出的貢獻，但是，小型金融機構本身數量少，它們掌握的金融資源也不多，這就與制造業中小企業龐大的資金需求存在著突出的矛盾。再有，制造業有轉型升級、產能過剩的問題等，總體上，資金流向制造業的積極性不高。

二、加強和改進制造業中小企業產業升級中的金融支持和服務的原因

（一）制造業中小企業自身的原因

1.制造業中小企業沒能打造獨特的核心能力。制造業中小企業一般經營規模不大、生產資金缺乏、人員流動性強、產品技術含量不高，并且，沒有有效的長期發展規劃、生命力不強、效率和效益不高，沒能夠在自身所處的價值鏈中打造獨特的核心能力。

2.制造業中小企業自主創新動力和能力不足。由于競爭環境原因，制造業中小企業面臨研發人才少、自身技術知識積累薄弱等問題，創新條件欠佳、創新能力不強，發展后勁不足。制造業中小企業在產業轉型升級過程中，應注意符合所處的行業要求，按照產業結構調整政策進行產業結構升級，并要注意產品升級的方向和研發的投入與區域發展乃至與國家發展相一致。

3.制造業中小企業的制度有待建立和完善。制造業中小企業中的大多數都沒有建立完整的現代企業制度，許多仍實行家族式管理，隨著產業升級的推進，治理結構不規范、決策程序不科學、內部控制不健全等缺點不斷擴大，產權不清、組織結構和生產管理混亂，財務信息不透明。

4.制造業中小企業資金需求有其自身的特點。制造業中小企業的資金需求方面多、需求時間不確定、需求期限不固定，資金的周轉運行速度不快，這些特點使得制造業中小企業對融資的要求是速度快、單次金額可不大但需求的頻率高。制造業中小企業在在融資方式更多地選擇銀行等金融機構的貸款，對于債務融資的需求較大。

（二）金融機構方面的原因

1.金融支持措施落實情況差。目前，金融機構對中小企業的金融支持和服務遠遠落后于大型企業，這種差距不僅體現在觀念上、條件上，另外，在具體的操作規范方面也有區別。雖然我國現在的信貸政策也鼓勵商業銀行增大對中小企業的貸款，但現有商業銀行面對中小企業的可操作性水平較低。

2.金融信貸開放力度仍有待加大。我國金融信貸開放力度仍有待加大，金融供給側結構性改革仍要加強。現有的中小金融機構還遠遠不能滿足制造業中小企業足額的信用貸款和足夠的信用支持。同時，貨幣信貸政策支持、資本市場和保險市場支持的力度也有待加強提高。

（三）其他方面的原因

1.中小企業征信系統不完善。目前，我國欠缺一個行之有效的信用評價記錄體系，信用評價體系的良好運行可以促進中小企業信息的公開透明，這樣銀行可以獲取中小企業較為全面和完整的信息，減少銀行的不良貸款，增加銀行和中小企業的合作和共贏發展。

2.資本市場體系模式較為單一。現階段，中小企業只有具備了足夠的條件才能夠進行股票和債券的融資，股票和債券市場主要是大型企業在運用，適合中小企業融資的資本市場還沒有形成。另外，風險投資機構對中小企業的投資也少得可憐，許多中小企業沒有利用好租賃融資和信用融資等，對融資的方式和渠道還需要加深認識和具體應用。

三、加強和改進制造業中小企業產業升級中的金融支持和服務的途徑

（一）提升制造業中小企業自身的綜合競爭實力

1.培育和提升企業核心競爭力。制造業中小企業要注意充分發揮技術、資源、市場、競爭等方面所具有的優勢，結合自身發展特點，及時進行產品結構的調整，科學地制定培育核心競爭力的戰略規劃，研究開發具有自身特色的新技術、新產品，重視樹立自己的品牌，塑造優秀的企業文化，強化人力資源管理意識等等，以使制造業中小企業自身的核心競爭力能夠得到提高和改善。

2.建立與完善現代企業管理制度。制造業中小企業應積極借鑒國內外典型企業的管理經驗，吸收改進后建立健全符合現代市場經濟的符合自身特點的現代企業管理制度，推動企業健全各項基礎管理制度和管理創新，嚴格按照企業會計準則和相關的會計制度進行會計核算和監督，加強中小企業的內部控制和管理會計，實現現代企業管理。

3.推進生產經營模式轉型升級。制造業中小企業要從粗放型向集約型轉變，要從外延型向內涵型轉變，從加工制造環節向加工制造與研發服務環節協調發展轉變，通過機械化作業、標準化生產、市場化運作，完善利益聯結機制，拓展產品銷售渠道，通過提高技術研發水平來提高產品檔次、建立產品品牌，進而實現產品市場競爭力的提升。

4.發展制造業中小企業產業集群。產業集群是一種新的發展方式，這種模式實現了產業聚集，有利于產業的整體發展，更有利于集群內各企業的快速發展。因此，制造業中小企業要主動出擊，了解市場需要，擴大市場規模，參與區域合作，形成具有特色的產業集群，利用產業集群的品牌優勢和市場優勢加速自身的發展。

（二）增大金融機構對制造業中小企業的支持力度

1.拓寬制造業中小企業的直接融資渠道。首先要認識到直接融資對制造業中小企業絕不是可有可無的，并且這種認識應該落實到行動上。資本市場結構要完善，這種完善不僅體現在多層次的市場體系上，也體現在中小企業直接融資的市場的推出和運行；債券融資，是企業融資的一種有效方式，中小企業債券市場也應逐步建立和健全；可以試行風險資本在制造業中小企業的運行和運作，當然這需要政策的配套和完善，除此之外，制造業中小企業也可以利用海外市場來滿足企業直接融資的需求。

2.發展適合制造業中小企業的小型金融機構。大力發展以服務中小企業為特色的銀行機構，包括城市商業銀行、村鎮銀行和社區銀行等銀行金融機構，包括小額貸款公司等非銀行金融機構，這些小型金融機構重點服務制造業中小企業，這樣，對制造業中小企業來說，減少了融資成本，方便了融資需求；對金融機構來說，增加了金融服務效率，提高了金融服務效益。

3.做好制造業中小企業融資擔保服務工作。中小企業的信用度不高，抵押物有限，籌資能力缺乏，對此，應做好制造業中小企業融資擔保工作。支持中小企業成立中小企業信用擔保聯盟，滿足聯保互保的要求，實現擔保融資。另外，中小企業貸款保證保險這種配套的服務要跟上。同時，可以利用互聯網為擔保工作服務，建立網絡聯保貸款機制等。

4.提供給制造業中小企業優質高效的金融服務。金融機構應該深入劃分，做大做細服務范圍。對信用度高的、創新能力強的、研發能力突出的、管理科學規范的中小企業要加大支持力度，包括降低貸款成本、擴大貸款規模和給予貸款優惠等。要逐步嘗試對制造業中小企業金融服務的“端口前移”，借助互聯網、多媒體等現代化的手段實現提高制造業中小企業融資服務效率。信貸產品的業務品種要覆蓋至制造業中小企業的各個過程。要推動銀行機構內部考核激勵機制，組織客戶經理深入各類制造業中小企業，引導客戶經理將工作重心切實放到制造業中小企業，向它們提供貸款標準、企業發展建議和管理建議，解決它們的實際困難。

總之，金融機構應轉變經營理念，積極創新和拓展金融產品和服務方式，精準采集客戶有效需求，整合優化資源和產品，為制造業中小企業提供從咨詢、預算、籌資、投資、運營等一系列整套的金融服務解決方案，支持和服務制造業中小企業產業升級。

參考文獻

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[2]吳建國，徐晴霞，徐定成，李冬冬.創新金融供給方式支持制造業發展的路徑探索——基于蘇州市的實踐[J].金融縱橫，2017（01）.

[3]黃柱堅.論商業銀行如何加大對中小企業金融支持[J].現代商貿工業，2016（02）.

作者簡介：邵麗（1978-），女，滿族，遼寧沈陽人，任職于山東經貿職業學院，研究方向：會計學。