檢察機關自偵案件涉案財物處理的規范操作

尹偉

摘 要：檢察機關自偵案件涉案財物處理，有著眾多的規范文件規定，對檢察機關涉案財物管理工作提供了規范指引。但是，對于延長涉案財物處理期限的程序，并未有對該審批程序做較為詳細的規定，比如是口頭審批或是書面審批，如果是書面審批，到底該用何種檢察法律文書，其次，涉案財物處理的“負責辦理”和“協助配合”應該如何理解，再者，當涉案財物隨案移送時，承辦人該如何進行文書制作，另外，如果存在涉案財物違規處理的情況，當事人該如何救濟，司法人員應承擔何種責任，如此等等，都是實務操作中亟需解決的問題。

關鍵詞：自偵案件 涉案財物 延長處理 文書制作 出庫手續 違規后果

2015年1月24日，中共中央辦公廳、國務院辦公廳印發《關于進一步規范刑事訴訟涉案財物處置工作的意見》（以下簡稱《處置意見》），旨在貫徹落實刑法、刑事訴訟法有關規定，以及《中共中央關于全面深化改革若干重大問題的決定》等有關要求，進一步規范刑事訴訟涉案財物處置工作。

2015年3月6日，為了細化實施中央關于規范刑事訴訟涉案財物處置工作的要求，進一步規范人民檢察院刑事訴訟涉案財物管理工作，提高司法水平和辦案質量，保護公民、法人和其他組織的合法權益，最高人民檢察院發布了《人民檢察院刑事訴訟涉案財物管理規定》（以下簡稱《管理規定》）。

一、涉案財物處理期限延長程序亟需規范

根據《管理規定》第23條第1款的規定，刑事訴訟終結的，需要在人民檢察院作出撤銷案件決定、不起訴決定或者收到人民法院作出的生效判決、裁定后，30日以內對涉案財物作出處理。情況特殊的，經檢察長批準，可以延長30日。由此，刑事訴訟涉案財物處理的一般期限是在訴訟終結后30日內，特殊期限為60日內。而且根據第23條第1款后段的規定，必須是情況特殊且需檢察長批準，方可延長30日。所以，作為原則的例外，要延長處理期限的，必須是情況特殊，實務操作中不可濫用該規定。

首先，延長涉案財物處理期限的審批，應是書面審批。目前關于刑事訴訟涉案財物管理的規定，散見于刑事訴訟法、刑法、《處置意見》、《管理規定》等文本中，上有刑事基本法的明文，下有規范性文件的重申，既有程序的規范，又有實體的準則，中共中央、最高立法機關和最高司法機關并反復申說此一事項，并著力構建和完善刑事訴訟涉案財物管理機制，地方司法機關也積極響應，不可謂不重要。[1]同時，上述法律和規范性文件，都旨在“規范人民檢察院刑事訴訟涉案財物管理工作，提高司法水平和辦案質量，保護公民、法人和其他組織的合法權益”，目的性和針對性顯而易見。而延長涉案財物處理期限，對當事人的權益影響也非同一般，在具體個案中更是難以估量。因此，針對如此嚴肅和重要的處理程序，勢必要作書面審批才說得過去。

既然是書面審批，就涉及到具體使用何種檢察文書的問題。無論是根據“檢察機關統一業務應用系統”，還是按照《人民檢察院刑事訴訟法律文書格式樣本（2013版）》（高檢發研字[2013]4號）[2]，都無從找到有關延長涉案財物處理期限的法律文書格式樣本。理論上，該格式文書樣本應由最高人民檢察院統一規定。但各級檢察機關在目前延長涉案財物處理期限的實務操作中，又不可能坐等最高人民檢察院統一規定的出臺。所以，可能的解決之道就是借鑒其他類似延長期限處理程序的文書樣式，制作延長涉案財物處理期限的法律文書。

刑事訴訟中涉及到延長期限的程序，大致有延長偵查羈押期限、延長技術偵查措施期限、延長審查起訴期限等，上述延長期限的法律文書在主文內容上主要包括當事人的涉案基本情況、不能在一般期限完結的理由、延長期限的起止時間等。按照同類命名的規則，可將延長涉案財物處理期限的法律文書稱為《延長處理扣押財物期限決定書》，主文內容可按部就班上述其他延長期限程序法律文書的主要內容。[3]

此外，由于之前在處理涉案財物時，最終需要在“檢察機關統一業務應用系統”生成《涉案財物處理意見表》，那么現在制作延長涉案財物處理期限的法律文書時可否以此參考？本文認為不能。一方面，《涉案財物處理意見表》不論是文書名稱，還是具體內容，都僅止于內部審批文書的內涵，而且延長涉案財物處理期限對內部呈批來說是“意見”，可針對當事人而言則是一種“決定”。所以，仿照《涉案財物處理意見表》來制作延長涉案財物處理期限的法律文書，不具有對外適用的可行性和嚴肅性。

其次，延長涉案財物處理期限的，應及時告知當事人。既然《管理規定》明確了涉案財物處理的一般期限和特別期限，作為一個理性的正常人，當事人及其家屬對涉案財物的處理期限具有預見可能性，其自然相信，在無特殊情形下，檢察機關就該在刑事訴訟終結后的30日內處理完畢。如果檢察機關決定延長處理期限，唯有告知當事人，其才可能知曉究竟是出現了何種特殊情況，而且此種特殊情況是否真的足以影響到涉案財物的處理并且必須通過延長期限才能得以處理。假使當事人對檢察機關所提供的理由（即“特殊情況”）不滿意，甚至認為檢察機關是在濫用該款的規定，故意拖延涉案財物處理的，其應享有向檢察機關申訴的權利。倘若沒有及時告知當事人決定延長涉案財物處理期限這一重要事項，當事人不但對檢察機關在涉案財物上的公正性產生懷疑，還會影響其對權利的救濟。

關于延長涉案財物處理期限的告知方式，同樣應是書面的，可參考延長偵查羈押期限、延長審查起訴期限等程序的書面樣式，比如單獨制作《延長處理扣押財物期限通知書》。另外，延長涉案財物處理期限不僅對當事人的程序性權利或實體性利益有著重要影響，還會對檢察機關內部的案件管理、計劃財務裝備等部門的工作產生影響。因此，在完成延長涉案財物處理期限的決定后，有必要將相應決定書的復印件送達案件管理、計劃財務裝備等對刑事訴訟涉案財物管理有監督、保管職責的職能部門[4]，真正落實檢察機關內部處理涉案財物和保管涉案財物相分離的原則，有效實現辦案部門與案件管理部門、計劃財務裝備等部門分工負責、相互配合、互相制約。

最后，延長涉案財物處理期限程序具有獨立價值，應該單獨呈批。從《管理規定》第23條第1款規定要旨和結合刑事訴訟中其他延長期限程序的理解，延長涉案財物處理期限本身就是一個獨立的程序，其不是依附于涉案財物處理決定程序而存在的，它有自己的獨立價值、程序意義和規范要求。是以檢察院自偵部門的案件承辦人發現不能在正常期限內處理涉案財物的，要在（一般）期限屆滿前及時呈批檢察長決定延長處理期限。待檢察長同意延長處理后，也要在延長的期限內及時完成涉案財物的處理，即制作處理涉案財物決定的法律文書并呈批至檢察長處，無論如何都不得再次延期或者超期。

二、涉案財物處理的“負責辦理”和“協助配合”

《管理規定》第23條第2款，針對刑事訴訟涉案財物處理的職能分工，作了明確劃分。其一，人民檢察院決定撤銷案件的，由偵查部門負責辦理。因為是檢察機關自偵部門立案，后來又決定撤銷案件的，當然由偵查部門負責辦理。其二，人民檢察院決定不起訴或者人民法院作出判決、裁定的案件，由公訴部門負責辦理。不管是普通刑事案件，還是自偵案件，既然移送審查起訴到公訴部門，之后因為公訴部門決定不起訴或者法院作出生效裁判的，由于在公訴階段訴訟終結或者公訴部門離訴訟終結距離最近，最后由公訴部門負責辦理涉案財物的處理工作，更為適宜。其三，對人民檢察院直接立案偵查的案件，公訴部門可以要求偵查部門協助配合。

前兩段算是原則劃分，第三段可視為補充規定，即是原則和例外的關系。作為例外的“協助配合”本身，其無論如何都不能演變為最終由偵查部門直接處理涉案財物。換言之，與涉案財物處理決定相關的文書都應由公訴部門承辦人按照審批程序呈批到檢察長處，從其業務應用系統中制作并打印文書。否則，將嚴重違背涉案財物處理和保管相分離的原則，打破辦案部門同其他部門之間的制約和監督。[5]

三、隨案移送制度及文書制作規范

本來按照“隨案移送”的要求，凡是與案件有關的證據、材料和其他物品，都應該隨著案件訴訟程序的流轉而跟進，進入下一階段的節點時不得將其滯留在上一階段的承辦部門（機關）處。但是，根據《處置意見》、《管理規定》等文件的主旨，其并不是對涉案財物從嚴要求徹底的隨案移送，反而有的規范性文件只是強調在機關內部各部門之間隨案移送。

然而，在以往的實務操作中，有些地方的做法卻不夠完善，比如偵查部門承辦人移送審查起訴時，只在《起訴意見書》的附注中說明涉案財物目前所處情況，但并未制作《移送扣押財物決定書》、《移送扣押財物清單》等法律文書。其弊端就在于，人民檢察院收到法院的生效判決、裁定后，檢察機關內部的偵查部門和公訴部門都忽略了對涉案財物的處理。偵查部門認為當初在移送審查起訴時就在《起訴意見書》的附注中說明了涉案財物目前所處情況，并且隨案移送了《扣押財物決定書》、《扣押財物清單》等法律文書，公訴部門承辦人收到卷宗時理應知曉這一情況，自己算是履行了隨案移送的義務；而公訴部門承辦人則認為，雖然自己確實在卷宗里看到了偵查部門隨案移送的上述法律文書及附注中的說明情況，但其并未見到來自偵查部門的《移送扣押財物決定書》、《移送扣押財物清單》等法律文書，既然偵查部門沒有移送決定，等收到法院生效裁判后，自然不歸自己處理涉案財物。由此，兩部門之間在涉案財物最終處理職責的認識上產生了分歧，而且往往導致涉案財物的處理比較滯后甚至超期。[6]

從規范意義上講，檢察機關偵查部門在立案后對涉案財物采取扣押措施的，在偵查終結后，移送審查起訴時，需要制作《移送扣押財物決定書》、《移送扣押財物清單》等法律文書，并將其隨案移送給公訴部門，同時在《起訴意見書》的附注中予以清楚說明[7]。當公訴部門承辦人收到卷宗時，就可以清晰地發現本案涉案財物的情況，從而在提起公訴時決定將其隨案移送或是待收到法院生效裁判后再作處理。

四、涉案財物處理中的出庫手續辦理

《管理規定》第24條第1款，對涉案財物處理時出庫手續辦理的主體作及程序了明確規定：處理由案件管理部門保管的涉案財物[8]，辦案部門應當持相關文書或報告到案件管理部門辦理出庫手續；處理存入唯一合規賬戶的涉案款項，辦案部門應當先持相關文書或報告經案件管理部門辦理出庫手續后，再到計劃財務裝備部門辦理提現或者轉賬手續。所以，檢察機關在自偵案件立案后對涉案財物采取扣押措施，等到訴訟終結后，需要對涉案財物處理的（比如，根據法院的生效裁判，將賬款上繳國庫），手續稍微復雜一些，但一定要遵循“批準——出庫”的流程規定。

結合《管理規定》第24條第2款、第10條第2款、第12條等規定，人民檢察院辦案部門依照第12條第1款的規定不將涉案財物移送案件管理部門保管的，應當將查封、扣押清單以及相關權利證書、支付憑證等依照第10條第1款的規定送案件管理部門登記、保管。所以，在訴訟終結后，需要對此類財物進行處理的，辦案部門應當按照第23條規定的期限及時進行處理。雖然第24條第2款對此類涉案財物的處理期限進行了指引性規定，但也只是注意規定而已，換言之，即使沒有該款的規定，對此類涉案財物的處理仍然要遵循第23條所規定的涉案財物處理期限的規定。然而，對此類涉案財物最終通過何種方式進行處理，前述條款依然沒有明確，但是通過第25條的涉案財物處理規則就可以發現解決辦法或者直接適用即可。

五、涉案財物違規處理及其后果

刑事訴訟涉案財物處理工作，不僅對當事人的合法權益有著重要影響，而且還關系到檢察機關案件辦理的質量以及司法公正等方面的問題。所以，針對涉案財物處理工作實踐中出現的一些違法違紀問題，《管理規定》設計了了追責規定和處罰措施，以期規范人民檢察院刑事訴訟涉案財物管理工作。

《管理規定》第29條規定人民檢察院監察部門對本院和下級院涉案財物工作進行檢查或者專項督察，對于發現違紀違法處理的，要依照有關規定及時作出處理。第30條則規定案件管理部門對涉案財物工作進行監督管理的途徑，如受案審查、流程監控等，發現違紀違法問題的，要督促相關部門及時處理。緊接著，第31條第1款對涉案財物管理工作中出現的違規情形進行了列舉和概括，并明確了口頭提示、案件流程監控通知書、監察部門處理或者向檢察長報告處理方式。第31條第2款還規定，偵查監督、公訴、控告檢察、刑事申訴等部門發現本院辦案部門有前款規定情形的，要依法依規進行監督，案件管理部門在必要時候，亦可根據案件辦理所處的訴訟環節，告知偵查監督、公訴等部門，由后者依法依規履行監督職責。[9]

除了檢察機關內部的監督外，《管理規定》還通過第32、34條的規定，構建了刑事訴訟涉案財物的外部監督機制，主要有當事人、其他訴訟參與人和善意第三人等案外人的監督、人民監督員的監督等。上述人員對人民檢察院在刑事訴訟涉案財物查封、扣押、凍結、保管和處理等工作中的決定有知情權，人民檢察院辦案部門應當告知其相關權利，對涉案財物管理不服的，可以上訴、申訴或控告。而且第33條，又將刑事訴訟涉案財物處理同國家賠償案件聯系起來，豐富了權益當事人或相關人的權利保障和救濟。

注釋：

[1]2015年11月3日，廣東省人民檢察院下發了《關于對涉案財物管理工作不規范問題實行掛牌督辦的通知》（粵檢辦字[2015]141號），其開宗明義地指出，要充分認識到規范涉案財物管理工作的重要性，要將其作為規范司法行為專項整治工作整改階段的重要內容。筆者對此深表贊同。

[2]參見最高人民檢察院法律政策研究室編、陳國慶主編：《人民檢察院刑事訴訟法律文書適用指南》，中國檢察出版社2013年版。

[3]其實，還涉及到法律文書文號的編制問題，由于不是最高人民檢察院統一的法律文書格式樣本，是否需要編制文號，如果需要又該如何編制。

[4]之所以是送達復印件即可，是考慮到檢察機關內部的職能部門之間不用單獨制作告知書或通知書之類的文書，避免繁瑣，力求簡便易行。

[5]雖然對外的法律文書，如《處理扣押財物決定書》、《處理扣押財物清單》。

[6]在《處置意見》、《管理規定》出臺前，為了解決這一問題，有的檢察機關就內部規定“誰扣押，誰處理”。但是有了新的規定后，此一做法就是違規的，而且其本身也是違背涉案財物管理中的“最初決定權同最終處理權相分離”的原則。

[7]例如，“至今，犯罪嫌疑人XX已退贓款人民幣XX萬元，現存于本院的繳贓賬戶”。

[8]除去第12條規定的不將涉案財物移送案件管理部門保管的和應當存入由計劃財務裝備部門管理的檢察機關唯一合規賬戶的款項，其余的都應當移送案件管理部門。

[9]從這里可以看出，涉案財物處理工作中的監督體系，所以檢察機關自偵案件承辦人在《移送扣押財物決定書》、《處理扣押財物決定書》中的第三聯（送達原持有人），告知其如果不服本決定，可在收到決定書后向本院申訴。