信息不對稱情況下物流外包風險及法律防范措施

張鐘祺+張燕

摘 要：物流外包是企業提高自身服務水平，增加企業價值的有效手段。但是，由于信息不對稱的存在，企業在進行物流外包的過程中會出現風險，可能會給企業帶來損失。傳統的物流外包激勵模型無法有效降低外包風險，本文因此提出了一種新的外包激勵模型，要求第三方物流公司在承攬外包業務時投入一定資金。對模型的分析顯示，該模型能夠避免第三方物流公司的逆向選擇和道德風險，有效降低外包風險。最后，文章提出了外包風險的法律防范措施，指導企業如何有效利用法律手段進一步降低物流外包風險。

關鍵詞：信息不對稱；物流外包風險；物流外包激勵模型；法律防范措施

中圖分類號：F272 文獻標識碼：A

Abstract： Logistics outsourcing is an effective method for enterprises to improve their service level and increase enterprise value. But because of the existence of asymmetric information， enterprise in may for the process of logistics outsourcing will appear in the risk， will bring the loss to the enterprise. Traditional logistics outsourcing incentive model can not effectively reduce the outsourcing risk. Therefore， this paper puts forward a new outsourcing incentive model， third-party logistics companies to invest some money in the outsourcing contract. Analysis of the model shows that the model can avoid the adverse selection and moral hazard in the third-party logistics companies， effectively reduce the risk of outsourcing. Finally， this paper presents the legal outsourcing risk prevention measures， guide enterprises how to effectively use the legal means to further reduce the risk of logistics outsourcing.

Key words： information asymmetry； logistics outsourcing risk； logistics outsourcing incentive model； legal preventive measures

0 引 言

隨著經濟的不斷發展和競爭的日益加劇，企業的競爭優勢不斷減弱，最初的節約成本和提高勞動生產率等方式已經無法滿足企業利潤最大化的目標，為了生存和發展，急需尋找獲取利潤的新渠道，許多企業因此將目光投向服務環節，將提高服務水平作為獲取利潤的新手段。物流服務是企業服務環節的重要一環，而企業的主要任務是生產，對于物流服務大部分是外包給專業的物流服務公司，這樣不但有利于提高企業的物流服務水平，而且能夠保證物流服務質量，提高企業價值。

大量實踐已經表明，企業將其物流業務外包給第三方物流公司，能夠給企業帶來諸多好處，最主要的就是能夠讓企業專注于生產，另外，還能夠降低企業的經營風險、減少物流固定資產投資、提高企業服務質量、加快資金周轉等。因為有如上好處，越來越多的企業傾向于將公司的物流業務外包給第三方物流公司。但是仍然存在一些問題，比如在信息不對稱時，無根據地選擇第三方物流公司會給外包企業帶來一定的風險。因此，如何正確評價和選擇第三方物流公司，是保證企業利益也是能夠長久的同第三方物流公司合作的有力保證。

1 企業物流外包風險分析

在委托—代理關系中，由于存在著信息不對稱，另外委托方和代理方存在著利益沖突，雙方都想要更多地為自己謀取利益。對于委托方來說，代理方的能力、水平都是影響委托方利益的重要因素。企業的物流外包業務中，企業和第三方物流公司都要滿足委托—代理關系。在這種委托—代理關系中，第三方物流公司處于信息優勢，而企業則處于信息弱勢，因為在選擇代理方時，企業對于第三方物流公司的能力和水平、努力性等方面都不了解，而第三方物流公司對自己的各項能力很清楚，這就使得企業在選擇第三方物流公司時存在一定的風險，由于信息不對稱所產生的外包風險包括道德風險和逆向選擇風險。

1.1 道德風險

由于信息不對稱所造成的道德風險的表現有以下兩種：

（1）信息隱藏。主要是指在簽訂外包合同以后，委托企業能夠觀測到代理企業的行動，但是無法識別行動背后的自然選擇。物流的外包業務中，第三方物流企業掌握更多的市場信息、客戶信息，而委托企業在選擇第三方物流公司時對其在這些方面的掌握程度、第三方物流公司的努力水平和態度等內生變量無從掌握，這就可能引起外包風險的產生。

（2）行動隱藏。主要是指在簽訂外包合同以后，委托企業無法掌握到代理企業的具體行動和狀態的信息，合同的保障使得代理企業有可能從事一些有害于委托企業的行動，而保障了自身的利益。在合同簽訂以后，委托企業不能時刻監控代理企業的行動，這就使代理企業有了機會，能夠在不違背合同的情況下保護自身利益而傷害到委托企業的利益。

1.2 逆向選擇風險

逆向選擇是指由于信息的不充分或者獲取信息的成本過高，導致外包企業無法正確地評估第三方物流公司，而選擇了不適合公司情況的物流公司，給企業帶來損失的可能性。隨著經濟的發展，物流行業也在突飛猛進的發展，出現了越來越多的物流公司，其物流服務能力高低不一，并且由于信息不對稱的存在，給外包企業選擇造成了一定的困難。

第三方物流公司對于自己的各項能力指標非常清楚，而外包企業無從知曉。第三方物流公司很可能為了獲取外包合同而隱藏自己的能力缺陷，誤導物流外包企業，這就使得物流外包企業出現了逆向選擇的可能。若合同簽訂后，發現所簽的第三方物流公司的能力不足以達到物流外包公司的要求，會對企業提高物流服務水平造成很大的威脅。

物流外包業務是生產組織的一種新的模式，對于外包企業來說，其優點是顯而易見的，但是也不可避免的會出現一些問題。對物流外包問題的研究，應該結合企業所處的競爭環境，要求企業適應加入第三方物流公司后新的供應鏈管理的模式，而這種供應鏈中信息不對稱問題必然存在。為了使外包企業減小由于信息不對稱帶來的外包風險，應建立一個有效的激勵模型，能夠對第三方物流公司實現有效的激勵和監督。建立這種有效的激勵模型，必須以信息共享為基礎，通過激勵機制引導第三方物流企業在保證自身利益的同時兼顧外包企業的利益，有效改善物流服務水平，實現帕累托最優。

2 物流外包激勵模型

2.1 物流外包激勵模型的基本假設

本文所建模型建立在以下幾個假設基礎上：

H1：模型研究主體僅有物流外包企業和第三方物流企業，二者都追求自身的利益最大化。

H2：兩個主體的效用函數都有風險規避的性質，其中第三方物流企業是風險規避的，物流外包企業是風險中性的。

H3：第三方物流企業的努力成本為C，其努力程度為m，二者成正相關關系：

可以得知m是e、b、V的增函數，從中可以得到以下結論：

（1）提高第三方物流公司在外包收益中的分享份額，可以對第三方物流公司起到激勵作用；

（2）第三方物流企業的能力越強，其原意付出的努力就越多；

（3）若第三方物流公司在簽訂外包合同時付出過一定比例的資金，在外包收益分配中提高第三方物流公司的收益比例，將會對其產生更強的激勵作用。

由上可知，第三方物流企業的努力程度m同第三方物流企業的能力e、因其事前投入資金獲得收益的比例V、承攬外包業務獲得的收益比率b、成本系數k■有關。

3 仿真計算

通過上述模型，本文利用Matlab軟件，應用假設數據對最佳契約模型進行仿真計算，進行深入分析。假設第三方物流公司的努力程度m∈0.6，0.85，第三方物流企業承攬外包業務獲得的收益比率b=0.4，第三方物流企業能力e=1，第三方物流企業的風險系數s

=0.5，承包量Q=1 000，當第三方物流企業努力程度變化時，物流外包公司和第三方物流公司的收益變化如圖1所示，其中實心圓構成的線段表示第三方物流公司凈收益比率根據其自身努力程度的變化曲線，空心圓構成的線段表示物流外包企業凈收益比率根據第三方物流公司的努力程度的變化曲線。

由仿真結果可以看出應用本文提出模型，當第三方物流公司努力程度逐漸增大時，物流外包公司和第三方物流公司所能夠獲得的收益都逐漸增大。說明了本文提出的激勵模型，讓第三方物流公司分享物流外包收益，能夠有效激勵第三方物流企業，并且第三方物流企業付出的努力越多，其所能夠獲得的收益也越多，物流外包企業的收益同樣增加。但是當第三方物流企業的努力程度達到一定程度之后，再繼續增加努力程度并不會為其帶來更多的收益，而外包企業的凈收益仍然增加，此時，外包企業需要采取措施，避免物流企業努力程度下降。

4 防范措施

應用本文設計的物流外包激勵模型能夠激勵第三方物流企業，使其在保障自身利益的同時兼顧外包企業的利益，降低外包風險。但是，即使有效應用了該模型，企業仍然不能完全規避外包風險，外包企業還應在以下方面做好防范：

（1）實現信息共享，降低信息不對稱性。信息不對稱是造成企業物流外包風險存在的主要原因，因此，降低物流外包風險的首要任務就是要消除信息不對稱。首先要建立健全信息披露機制，本文設計的激勵模型，能夠提高第三方物流企業的參與積極性，引導其全面的披露信息。另外還要建立信息共享機制，增加信息透明度，避免在選擇第三方物流公司時存在風險。

（2）謹慎簽訂外包合同，代理方違約按法律規定維權。在簽訂外包合同之前，企業應該向有處理物流糾紛經驗的律師咨詢，在可能出現問題的方面予以改正，確保企業的正當權益能夠得到保護。若簽訂了外包合同以后，第三方物流企業出現了違約行為，物流外包公司的補救措施有：①根據外包合同向第三方物流公司求償，第三方物流公司再向責任人追償；②貨物毀損或滅失的，根據毀損金額向保險公司索賠，保險公司再向責任人追償。

（3）辦理物流保險，降低物流外包風險。企業在將物流業務外包時，應及時向保險公司投保。因為貨物的物流作業完全交給第三方物流公司進行，企業無法保障貨物時時刻刻的安全性，比如發生意外或者自然災害等，都可能會造成貨物的損失，物流貨物保險能夠給物流外包企業提供保障。

（4）加大與第三方物流公司的合作和監督力度。一方面，物流外包企業與第三方物流公司的關系是一種戰略合作關系。企業在選擇第三方物流公司時，就要同時兼顧自身服務水平和第三方物流公司的利益；對于第三方物流公司也是如此，只有這樣，才能保障雙方之間的長遠和共贏的合作關系。另一方面，物流外包企業和第三方物流公司簽訂物流外包合同都是為了獲取經濟利益，只有合同及時和有效的履行才能保障這種利益的實現。因此，在達成合作關系之后，要對合同的履行情況加強監督，相關部門應各司其職，法律部門也要負起責任。監督過程中發現問題要及時反饋并提醒，要同合同雙方進行溝通、協商，并采取措施避免違約風險，防止造成損失。

參考文獻：

[1] 黃大容. 物流外包的合作風險分析與對策[J]. 物流技術，2005（11）：44-47.

[2] 陳文. 企業物流外包決策模型的探討[J]. 物流技術，2008（3）：88-89，128.

[3] 劉小群，馬士華. 物流外包中的“委托—代理”關系及其風險研究[J]. 經濟管理，2004（11）：52-57.

[4] 梁靜，蔡淑琴，吳穎敏. 信息共享程度對物流外包激勵契約的影響[J]. 中國管理科學，2006（1）：100-105.

[5] 費蓬煜. 論我國物流外包合同風險之法律規制[J]. 中外企業家，2013（2）：141.