商業(yè)銀行發(fā)展養(yǎng)老金業(yè)務(wù)存在的問題及創(chuàng)新應(yīng)用

尹慧遠(yuǎn)

目前，我國養(yǎng)老保障體系分為基本養(yǎng)老保險、補(bǔ)充養(yǎng)老保險和個人儲蓄性養(yǎng)老保險三部分。商業(yè)銀行發(fā)展養(yǎng)老金業(yè)務(wù)就是針對補(bǔ)充養(yǎng)老保險，通過接受客戶委托，根據(jù)國家相關(guān)法規(guī)或合同約定為各類保障基金、福利基金及其他類似基金提供受托管理、賬戶管理、托管、投資管理以及監(jiān)督管理等服務(wù)。養(yǎng)老金的范圍包括企業(yè)年金、職業(yè)年金、類年金和員工福利計劃等多個具有延期支付特征的養(yǎng)老保障和福利計劃品種，在我國，商業(yè)銀行養(yǎng)老金業(yè)務(wù)主要發(fā)展的是企業(yè)年金和職業(yè)年金，該業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型發(fā)展的戰(zhàn)略性業(yè)務(wù)。

一、商業(yè)銀行養(yǎng)老金業(yè)務(wù)的概念

商業(yè)銀行目前的養(yǎng)老金業(yè)務(wù)主要包括企業(yè)年金、職業(yè)年金以及類年金。相比企業(yè)年金，職業(yè)年金是指政府機(jī)關(guān)、事業(yè)單位及單位的在編人員在依法參加社保的基礎(chǔ)上，建立的補(bǔ)充養(yǎng)老保險制度。年金（含企業(yè)年金、職業(yè)年金）作為補(bǔ)充養(yǎng)老與社保、個人儲蓄共同構(gòu)成社會三大養(yǎng)老支柱，是我國實行社會養(yǎng)老保障的重大制度。類年金是指客戶根據(jù)國家現(xiàn)行法律法規(guī)和自身薪酬政策，對以實現(xiàn)激勵或增加福利為目的、以延期支付為特征的一種經(jīng)濟(jì)性薪酬所建立的福利制度。而目前商業(yè)銀行養(yǎng)老金業(yè)務(wù)主要以企業(yè)年金為主。

二、商業(yè)銀行開展養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)存在的問題

商業(yè)銀行的養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)因為起步晚，相較于保險行業(yè)和基金行業(yè)已經(jīng)失去了先發(fā)優(yōu)勢，且因傳統(tǒng)業(yè)務(wù)占比過重，養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)缺乏積極性和創(chuàng)新性。商業(yè)銀行存在著對養(yǎng)老金融重視程度不夠、管理碎片化、市場涉入不深、產(chǎn)品服務(wù)針對性不強(qiáng)等突出問題。

2.1對養(yǎng)老金融重視程度不夠

目前，大部分商業(yè)銀行對養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)的關(guān)注程度和研究力度仍然欠缺，尚未充分認(rèn)識到養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)對商業(yè)銀行的重要戰(zhàn)略影響，對養(yǎng)老金融的認(rèn)識和理解仍停留在信貸、代理、托管、賬戶管理等業(yè)務(wù)層面，沒有充分認(rèn)識到養(yǎng)老金融對未來戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型、集團(tuán)金融和競爭力提升所帶來的重要作用。養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)覆蓋非常不均衡，地區(qū)差距明顯。如下表所示，企業(yè)年金規(guī)模較大的地區(qū)幾乎都集中在東部沿海地區(qū)，深圳一個市的企業(yè)年金資產(chǎn)總額排到第11位，遠(yuǎn)超眾多中西部省市。這些地區(qū)的社會經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)，商業(yè)銀行的人才隊伍建設(shè)、潛在客戶數(shù)量、產(chǎn)品創(chuàng)新性等方面具有更多優(yōu)勢，因而在養(yǎng)老金融的推進(jìn)上積極性比中西部地區(qū)要高。考核政策僅著眼當(dāng)前，主要是收入、規(guī)模等指標(biāo)，在考核指標(biāo)的指揮棒下，系統(tǒng)內(nèi)機(jī)構(gòu)為完成考核任務(wù)，均將重心放在存貸等主體業(yè)務(wù)上。缺乏對養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)的引導(dǎo)，使養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)難以持續(xù)深入開展。

2.2養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)管理碎片化

目前商業(yè)銀行養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)的分布較為分散，既有傳統(tǒng)的針對社保機(jī)構(gòu)的存款業(yè)務(wù)、社保資金代理業(yè)務(wù)，也有新型的社保資金的資產(chǎn)托管、賬戶管理、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)這個專題還不明確，還未能按照養(yǎng)老金融的高度與標(biāo)準(zhǔn)來統(tǒng)籌管理。沒有機(jī)構(gòu)牽頭開展養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)，養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)管理呈碎片化。下表所示是大型商業(yè)銀行養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置情況，以下幾大行雖然在養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)走在行業(yè)的前端，但是養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)組織體系尚未完善，管理較為分散。而更多商業(yè)銀行還只是將養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)視為一般零售業(yè)務(wù)，沒有設(shè)置專門的養(yǎng)老金融機(jī)構(gòu)，導(dǎo)致養(yǎng)老金融產(chǎn)品與市場之間失去傳導(dǎo)信號。分散化的管理限制了商業(yè)銀行在養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)的綜合競爭力。

2.3養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)涉入不深

當(dāng)前商業(yè)銀行在養(yǎng)老金融市場上主要集中于養(yǎng)老金的管理和養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)的信貸業(yè)務(wù)。而保險機(jī)構(gòu)己涉足養(yǎng)老地產(chǎn)、養(yǎng)老社區(qū)、老年養(yǎng)生等產(chǎn)業(yè)，泰康養(yǎng)老社區(qū)、親和源公寓等高端養(yǎng)老社區(qū)涵蓋了生活看護(hù)、醫(yī)療康復(fù)、護(hù)理保險等各種老年需求。而商業(yè)銀行目前在養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)尚未形成完整的服務(wù)鏈條，業(yè)務(wù)發(fā)展模式較為局限。截至2016年年底，銀行系共獲得了23項企業(yè)年金牌照。從具體構(gòu)成來看，建設(shè)銀行、工商銀行和招商銀行拿到了企業(yè)年金基金的“全牌照”，中國銀行、交通銀行、農(nóng)業(yè)銀行、光大銀行、中信銀行、民生銀行和浦發(fā)銀行只拿到了賬戶管理人和托管人的資格；而在投資管理方面，幾乎是基金公司和保險公司的天下。

2.4產(chǎn)品服務(wù)針對性不強(qiáng)

目前保險公司有專門的養(yǎng)老保險產(chǎn)品，基金公司發(fā)行了養(yǎng)老型基金，信托公司發(fā)行了養(yǎng)老型信托計劃，部分銀行也紛紛發(fā)行養(yǎng)老理財產(chǎn)品。但仍有一部分銀行特別是大型商業(yè)銀行尚未發(fā)售針對老年客戶的定制理財產(chǎn)品，也沒有專門針對養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)鏈的信貸服務(wù)和服務(wù)策略。商業(yè)銀行在養(yǎng)老金融產(chǎn)品開發(fā)、服務(wù)優(yōu)化等方面缺乏動力，因為專門定制的理財產(chǎn)品難以像企業(yè)年金、個人稅延計劃可以獲得稅收優(yōu)惠，利潤空間較小。商業(yè)銀行的產(chǎn)品服務(wù)針對性較弱，難以滿足養(yǎng)老金融產(chǎn)品的投資需求。在養(yǎng)老金融產(chǎn)品方面，商業(yè)銀行較之保險、信托和基金等存在著較大不足。

三、商業(yè)銀行發(fā)展養(yǎng)老金業(yè)務(wù)的對策

對尚未建立養(yǎng)老金制度的企業(yè)客戶，通過加強(qiáng)銀企溝通和多項營銷活動，從國家政策、稅收優(yōu)惠、業(yè)務(wù)產(chǎn)品、運(yùn)營模式、風(fēng)險管理等多方面加強(qiáng)宣傳，引導(dǎo)客戶建立養(yǎng)老金制度；對下一步開始的機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金，提前與人力資源與社會保障、財政等部門進(jìn)行溝通營銷，確保職業(yè)年金工作的順利展開。和企業(yè)客戶一起積極呼吁，落實李克強(qiáng)總理在2014年8月27日，國務(wù)院常務(wù)會議上提出的“加大政策支持，完善企業(yè)為職工支付補(bǔ)充醫(yī)療保險費的企業(yè)所得稅政策”要求的同時，對有能力、有條件建立企業(yè)年金的企業(yè)客戶，及時梳理并鎖定目標(biāo)，加強(qiáng)聯(lián)動營銷，及早實現(xiàn)養(yǎng)老金業(yè)務(wù)的有效突破。各家商業(yè)銀行總部積極加強(qiáng)對養(yǎng)老金市場和客戶需求的研究，加大養(yǎng)老金產(chǎn)品創(chuàng)新力度，推出不同產(chǎn)品滿足客戶多樣化需求，并將相關(guān)產(chǎn)品信息及時向下傳導(dǎo)，推動商業(yè)銀行各級機(jī)構(gòu)養(yǎng)老金業(yè)務(wù)的順利拓展。制定合理的績效考核政策，明晰當(dāng)前和長遠(yuǎn)利益的關(guān)系，建立配套的利益補(bǔ)償機(jī)制，提高商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)營銷養(yǎng)老金業(yè)務(wù)的積極性。針對不同地域市場的養(yǎng)老金業(yè)務(wù)總量，合理配置人員，加強(qiáng)專業(yè)人才的培養(yǎng)，做到“專業(yè)、專注、專職”，在應(yīng)對激烈市場競爭的同時，謹(jǐn)防操作風(fēng)險。

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