集中采購實施工作崗位職責風險防控設想

景彧

【摘要】本文從基層人民銀行集中采購工作實踐出發，對集中采購實施工作崗位職責特點及風險隱患進行剖析，提出相關風險防控設想和措施。

【關鍵詞】基層人民銀行 集中采購 崗位職責 風險防控

近年來，隨著集中采購工作在人民銀行系統的全面推進，基層人民銀行先后設立了集中采購實施部門，負責本單位集中采購實施工作。這些部門的設立，在采購實施工作的制度建設、采購規模、采購效果等方面取得良好成效，并通過組織建設、流程控制等措施，對采購業務的內部風險進行了有效防范。隨著集中采購業務范圍的日益擴大、采購數量與金額的增加，采購實施部門崗位職責分工和風險防控成為困擾采購工作的一個難題。

一、基層人民銀行集中采購實施部門崗位職責分工

基層人民銀行集中采購實施部門大多隸屬于本單位會計財務部門或后勤部門，從事相關工作的人員多為兼職或兼崗。

如人民銀行某分支機構的集中采購中心隸屬于本單位會計財務部門，部門人員分別履行中心主任、綜合崗、業務崗三個職能崗位的職責。

采購中心主任負責部門的全面工作。

綜合崗主要負責部門綜合事務性工作，黨務及工會工作；審核、溝通采購需求，編制采購文件，答復對采購文件的質疑，采購項目檔案的管理等工作。

業務崗主要負責集中采購供應商信息庫管理；接受供應商報名，發放采購文件，抽取評審人員，組成評審委員會；組織采購項目的評審，進行采購結果公告和通知；起草、簽署采購合同，協助業務需求部門采購驗收工作，對采購過程中形成的文件進行立卷歸檔等工作。

采購項目評審會議由采購中心主任主持，部門全體人員參加。

二、基層人民銀行集中采購實施工作崗位職責風險隱患

與人民銀行總行集中采購中心相比，基層人民銀行集中采購實施部門從工作職責范圍、崗位職責設置、采購數額及規模等方面都不可同日而語，但就集中采購實施工作的崗位職責分工而言，都包括采購組織、采購評審、履約管理3項基本崗位職責。3個崗位職責分明、各負其責、互相配合、互相制約，共同完成各項集中采購實施工作。

如上述人民銀行某分支機構的集中采購中心，目前由于人員配備不足等因素，綜合崗除承擔綜合事務工作外，還負責采購組織、履約管理崗位的部分職責；業務崗則承擔采購組織、采購評審、履約管理3個崗位的大部分職責。人員崗位職責分工交叉、不盡合理，存在一定的風險隱患。

（一）法律制度風險

近年來，國家出臺了一系列集中采購管理的法律法規，人民銀行也制訂了相關管理制度及規范，這對建立健全人民銀行集中采購機制，規范和約束采購行為，加強對集中采購工作的監督和指導有著積極的意義。但在工作實踐中，由于對各項制度、規范的理解和把握不同，不排除因此而產生制度風險的可能性

（二）職業道德風險

參與集中采購工作的人員應嚴守職業道德，廉潔公正，恪盡職守，確保采購活動的公開、公平、公正，嚴防道德風險的產生。

（三）專業技能風險

集中采購是一項系統工程，政策性強，涉及面廣，這就要求集中采購人員必須全面掌握政府采購法、招標投標法、合同法、市場經濟、工程、貨物及服務等方面知識和技能。實際工作中，采購人員由于缺乏相關采購知識，或局于自身專業水平限制等原因而未能有效履職，也會給人民銀行造成直接或間接的損失。

（四）市場競爭風險

為了獲取性價比最優的商品和服務，集中采購工作還需獲取廣泛的市場價格、服務標準及供應商信息等資源，以達到充分競爭的市場目標。實際工作中，由于市場信息不對稱、信息獲取渠道有限，采購人員對市場把握不充分，可能出現“劣幣驅逐良幣”的風險。

另外，人民銀行許多集中采購項目信息發布面窄，基本局限于行內發布，造成參與采購項目競爭的供應商選擇范圍小，由此可能引發競價供應商相互串通、惡意抬高價格等風險，增加了采購項目的市場風險。

（五）供應商管理風險

在復雜的市場經濟環境中，供應商的信譽難免會參差不齊，出現魚龍混雜的情況。供應商誠信意識缺失及其惡意行為，會給人民銀行集中采購工作帶來相應的損失和惡劣影響。

（六）合同簽訂履約風險

簽訂集中采購合同是維護買賣雙方合法權益、有效捍衛人民銀行采購利益的重要手段。如果合同簽訂人員缺乏商業法律知識或對簽訂合同時的監督審查不夠細致，可能會發生合同內容簽訂不完整、條款不明確、缺失利益維護等必備條款等情況，導致人民銀行在合同簽訂過程中，存在一定風險。

（七）崗位設置風險

基層人民銀行集中采購實施部門由于人手少，一人承擔多個崗位職責，出現業務工作“一手清”情況，業務流程中沒有相互制約條件，容易發生“舞弊”現象。

對“不相容”職責崗位相分離，是防范崗位風險的最好機制。如：編制采購文件不應與供應商管理為同一人；抽取評審人員不應與供應商管理為同一人；等等。

三、基層人民銀行集中采購實施工作崗位職責風險防控設想

由于采購工作的特殊性，集中采購實施工作是一個存在眾多風險點的領域，且風險的發生具有不確定性、綜合性等特點。這些風險必須事先識別，采取措施加以預防，以達到防范、規避、控制的目標。

（一）制定嚴密的管理制度

為保證集中采購實施工作的順利開展，需要建立行之有效的規章制度，使集中采購活動有法可依、有章可循。通過規章制度來規范采購各環節的行為，堵塞管理和操作上的漏洞，減少因制度缺陷引發的風險盲點，達到控制風險和杜絕舞弊的目的。

（二）嚴格規范采購程序

規范化管理是集中采購運作過程中的一種科學管理方式。通過對采購活動各環節工作流程進行嚴謹合理的設計、完善各類采購文本的標準格式，使集中采購工作做到規范統一、標準一致、程序合理，防止人為自由化和工作隨意性。

（三）搭建集中采購信息平臺，充分發揮市場競爭機制

利用市場機制進行公開競爭是集中采購制度的核心，集中采購工作需要借助信息科技手段，通過搭建電子信息平臺，不斷拓展從市場上獲得商品和服務的途徑，加大市場化競爭力度，獲得性價比最優的商品和服務。

（四）把好合同簽訂關，提高履約質量

集中采購項目履約執行的好壞，直接關系到整個項目的質量和成敗，是對采購項目質量把關的最后一道防線。因此，需要把好采購合同簽訂的審查關，加強采購合同內部審查程序，按照合同的有效性、嚴密性和全面性等標準，分別由采購、需求、財務和法律部門負責審核并提出修改意見，減少簽訂采購合同的風險，提高履約質量。

（五）建立供應商的考評管理機制

在集中采購管理框架下，采購環節已從單純的合規購買需要轉變為一種管理職能，即供需雙方建立起一種長期平等互利、互惠合作的關系。事實上，對供應商的管理更多是以預防為主，輔之以其他手段。一是建立供應商準入制度；二是實行嚴厲的制裁措施；三是建立對供應商的考評體系，通過明確供應商的評價規則、標準和方法，對供應商進行總體評價，優勝劣汰。

（六）開展思想教育和專業培訓，提高集中采購隊伍整體水平

一是加強政治思想和職業道德教育，增強廉潔自律、防腐拒變的意識，從源頭上根除思想隱患。二是通過舉辦業務研討、業務培訓班等方式，提升集中采購隊伍的專業技能。三是充實集中采購工作隊伍，使采購人員崗位職責分工明確、合理，相互配合，相互監督，依法、合規、高效開展集中采購工作。endprint