淺談民生銀行私自銷售理財案

摘 要：近年來我國銀行業理財業務增速迅猛，但與此同時，與之配套的監督手段還不完善，這也導致相關違法違規事件層出不窮。本文將介紹民生銀行北京分行航天橋支行擅自銷售理財案，分析產生原因，并提出相關改進意見。

關鍵詞：內部控制；銀行；理財

2017年4月27日下午，民生銀行召開2017年第一季度投資者交流會，主管風險的副行長石杰代表民生銀行說明了該行北京分行航天橋支行理財“飛單”案件的詳細情況。航天橋支行行長張穎使用自己偽造的理財合同，私刻民生銀行的公章，假借民生銀行的名義發售未經授權的理財產品，俗稱銀行理財產品“飛單”，涉案金額約為16.5億元，導致150余名投資者牽涉其中。這是一件典型的因為個人道德風險而引發的操作風險事件，已經觸犯刑法，民生銀行總行在第一時間向公安部門報案。

航天橋支行理財“飛單”案件與票據業務無關，民生銀行已經特別說明過，這是一起獨立案件。該案件是航天橋支行行長張穎通過制造虛假的理財產品和不存在的理財轉讓合同，之后尋找適合的投資者，非法募集受騙投資者的資金，其個人非法使用。其中一部分用于房地產投資、文物和珠寶買賣等相關領域，所有資金都沒有進入民生銀行的賬務系統。

近年來，銀行理財產品“飛單”時有發生，下表選取幾件影響大的案件進行簡要介紹。

可以看出發生理財產品“飛單”基本都是窩案，航天橋支行發生的“飛單”可能也不例外。買賣理財產品需要多人參與，并通過多層審核，僅靠張穎一人很難不被發現。張穎及理財產品相關工作人員向投資者介紹產品時強調該理財產品是保證收益型的理財產品，保證本金和利息，絕對安全。由于初始投資人馬上需要資金，不得已只能放棄理財產品，換取現金。一年期產品為4.2%的年收益率，只剩半年就會到期，轉換之后年收益率就變為了8.4%，回報率相當高。高額的回報率以及民生銀行的信譽，150余名投資者在航天橋支行購買了該款并非民生銀行發行的理財產品，并且在很長時間內都沒有投資者發現問題。

造成“飛單”發生的重要原因包括：首先個別支行內控機制和內控管理存在巨大漏洞，需要進一步提升合規意識；其次個別工作人員違反相關制度，該案件發生的主要原因是違規操作；最后分行缺乏對員工的行為管理，特別是缺少對關鍵崗位和人員的道德風險管理。從民生銀行的管理層來看，民生銀行風險管理不到位，一個支行的行長就可以以個人名義，不通過銀行的渠道就能夠募集這么多資金，并且很長時間內都沒有人發覺，這是典型的銀行工作人員監守自盜的行為。而從投資者方面來看，對銀行的盲目信任也導致了案件的發生，中國銀行業理財網有銀行理財產品的登記中心，所有的理財產品都會在上面顯示，投資者如果在投資前查詢一下產品是否存在，那么如此簡單的騙局，馬上就會被揭露。

所謂“飛單”，就是銀行個別工作人員未經允許，私自銷售非銀行發行的理財產品、非銀行授權和簽訂代銷協議的私募基金等第三方機構的理財產品，這是嚴重的監守自盜行為。隨著投資者對理財的認可，“飛單”現象也時有發生，嚴重傷害了投資者的權益，為了避免財產的損失，可以借鑒下方流程圖進行預防。

杜絕理財產品“飛單”發生，需要銀行和投資者共同努力。銀行要加強風險控制，對關鍵崗位關鍵人員加強監管。投資者需要保持清醒的頭腦，避免盲目購買來源不可靠高收益理財產品，同時一旦感覺購買的理財產品可能存在問題，應該及時向上級銀行和銀監會等部門核實，如果存在違法行為應立即報案，并盡量收集證據，減少財產損失，避免更多人陷入相同騙局。

參考文獻：

[1]楊珂. 銀行員工“飛單”銷售的行為界定.華南理工大學，2016.

[2]潘貴寶. 銀行員工“飛單”的風險防范策略. 時代金融，2016，（35）：255-256.

[3]趙靜. 商業銀行理財產品規范與監管.南京農業大學，2013.

作者簡介：

李達，男，沈陽理工大學經濟管理學院會計碩士研究生，研究方向：會計實務