試析企業補充醫療保險存在的問題

程榕

【摘 要】論文主要分析了我國企業補充醫療保險的作用以及企業補充醫療保險存在的問題，并且針對這些問題提出了相關的解決措施，主要包括：經營管理上的完善、加強政府干預、完善補充醫療保險制度等幾個方面，希望對解決廣大職工在醫療方面的需求有所幫助，以供參考。

【Abstract】The paper mainly analyzes the role of supplementary medical insurance in our country and the problems existing in the supplementary medical insurance， and puts forward some relevant measures to solve these problems， including improving the management， strengthening government intervention， improving the supplementary medical insurance system etc.. It is hoped that the solution to the medical needs of the staff will be helpful， for reference.

【關鍵詞】企業；補充醫療保險；問題

【Keywords】enterprise； supplementary medical insurance； issues

【中圖分類號】F842.6 【文獻標志碼】A 【文章編號】1673-1069（2017）09-0126-02

1 引言

在企業的發展過程中，廣大職工對于醫療保險方面的需求有著逐漸上漲的趨勢，在現階段充分利用衛生資源、公平、公正的前提下，對企業補充醫療保險進行不斷的完善，一方面這是企業發展的必然需求，另一方面，可以對醫療保險費用的支出具有促進作用，對其進行合理、有效的利用，使基本醫療保險資金發揮出其應有的效用，切實地解決職工看病難的困境。

2 企業補充醫療保險的作用

2.1 有效減輕國家和政府的財政負擔

當前，我國基本醫療保險的覆蓋人群在逐漸的擴大，伴隨著醫療服務價格的不斷上升，政府基本醫療保險的支出也呈現出增長的趨勢，這在一定程度上會對國家的財政造成負擔。而企業補充醫保保險的建立，可以有效緩解這種現狀，由企業來承擔一部分的醫療保障責任，減輕國家的財政負擔。

2.2 有效增強企業的競爭力

在激烈的市場競爭中，人才的競爭已經成為了主要的競爭力，而企業補充醫療保險的建立，可以作為吸引人才、留住人才的手段之一，增強企業的凝聚力和吸引力，在企業的發展過程中，建立相關的激勵機制，將職工對企業的貢獻與企業建立的補充醫療保險補助標準相關聯，調動職工的積極性，有效提高企業的競爭力。

2.3 有效彌補基本醫療保險制度的不足

當前，人們對于醫療保障的需求各不相同，而且不同的人群對于醫療消費的承受能力也是有所差別的，基本醫療保險制度只能在保基金的基礎上，滿足大部分人的基本保障需求，而企業補充醫療保險則具有靈活性、多樣性的特點，可以根據廣大職工的實際情況，來提供不同的保障制度，以此來滿足不同人員的需求。

3 企業補充醫療保險存在的問題

3.1 缺少健全的法律法規

當前，我國的保險制度還存在不健全的問題，不能與現代社會的發展相適應，在補充醫療保險制度的發展過程中，缺乏及時有效、規范有序的制度性基礎作為保障，而且在國家政策方面也缺乏相對較完善的制度，如，部分地區，由于對于企業補充醫療保險沒有全面的了解，所以導致有些人認為社會保險經辦機構承辦補充醫療保險是非法集資[1]。所以，在補充醫療保險的發展過程中，缺乏完善的法律法規勢必會對其造成一定的影響。

3.2 缺乏政府干預

在企業補充醫療保險發展的過程中，政府只是對其進行了指導，并沒有真正的參與到企業補充醫療保險的運行當中，一般都會認為，企業補充醫療保險是企業自身確立的，應該由企業自身來設定相關的內容，跟社會醫療保險的經辦機構沒有關系，所以在政府方面，缺乏對企業補充醫療的干預，對發展的相關政策沒有進行確立和完善，在政府的監管力度方面也存在著嚴重的不足，對企業補充醫療保險的發展，沒有起到一定的促進作用。

3.3 保障內容和水平受基本醫療保險的制約

在我國，普遍存在的企業補充醫療保險制度都是在基本醫療保險報銷水平上建立的，其范圍是在基本醫療保險的“三目”范圍內的，即基本醫療保險藥品目錄、診療項目目錄、醫療服務設施標準。企業補充醫療是對需要個人付費的部分進行一定的補助，或者對基本醫療保險的起付標準給予一定的補償，但是對于超過“三目”范圍的部分以及超過基本醫療保險支付額度的部分，沒有相應的補償。

3.4 抗風險能力不足

企業補充醫療保險的實施一定程度上是受企業經濟實力限制的，為了保障企業經濟效益的發展，很多企業就降低了在企業補充醫療保險資金方面的投入，這一定程度上就降低了對廣大職工提供的補充醫療保障，而且也降低了企業抵御風險的能力。企業在醫療保險管理人員方面也存在一定的缺陷，其人員的綜合素質達不到標準的要求，缺乏豐富的管理經驗，以及在專業知識的儲備方面也存在著不足，對于企業補充醫療保險的實施缺乏有力的技術支持。另外，企業補充醫療保險與基本醫療保險有著密切的關系，基本醫療保險定點報銷醫院的選擇與“三目”的調整，在一定程度上都會對企業補充醫療保險造成一定的影響，如補充醫療保險的定價基礎越市場發展空間，這些都會提升企業的成本交易與業務風險。

4 企業補充醫療保險存在問題的解決措施endprint

4.1 完善企業補充醫療保險的經營管理體系

要想保證企業補充醫療保險健康長效的發展，就要對其經營管理體系進行不斷的完善，建立相關的管理部門，并且配備專業的管理人員，可以根據企業的發展規模和經濟實力來建立相關的企業補充醫療保險管理委員會，對企業的保險進行專門的管理，統一標準，有效的降低企業補充醫療保險基金的運營風險。另外，還可以采取投保商業保險的形式，根據企業的實際情況，選擇適合本企業的商業醫療保險險種，由商業保險公司全權負責企業的醫療保險補償，并且通過實踐證明，采用這種方式可以有效地降低企業運營的風險[2]。

4.2 加強政府對企業補充醫療保險的指導

在企業補充醫療保險發展過程中，要加強政府部門的指導和干預的力度。近年來，我國在就業與再就業、繳納社會保險金等方面實施了稅收優惠政策，但是就企業補充醫療保險方面來說，我國還沒有進行過多的干預，也沒有針對此出臺過相關的政策，就目前的形勢來看，建立多層次的社會保障體系，是社會發展的根本保障。針對此，國家應該引起高度的重視，在企業補充醫療保險上給予一定的支持，提高廣大職工的醫療保障水平。另外，對于企業補充醫療保險的建立，要時刻關注國家政策的變動，以此作為標準，來對自身的補償標準進行調整，保障企業補充醫療保險的合理性。

4.3 建立完善的企業補充醫療保險制度

4.3.1 建立多元化的職工家屬醫療費補助制度

在我國，基本醫療保險制度越來越完善，逐漸建立并完善了城鎮居民醫療保險制度以及新農合醫保制度，將基本醫療保險保障的范圍逐漸擴大。但是，目前，仍有部分職工家屬沒有享受到基本醫療保險保障，企業補充醫療保險制度，可以就這部分人群，適當將補助比例進行提升，使其能享受到醫療保障[3]。

4.3.2 建立綜合性的醫療保障體系

要想使企業職工真正的享受到企業醫療保障，就要對其醫保體系進行不斷的完善，建立集預防、治療、保健服務于一體的綜合性的醫療保障體系，對各個職工的實際情況建立健康檔案，并且定期地向各職工開展相關的培訓，宣傳疾病預防與衛生保健的知識，減少疾病的發生，而且還能有效地保障企業補充醫療保險費用的支出[4]。同時，還要根據職工的實際經濟情況，對“三目”以外而且金額較多的醫療費用進行有針對性的補助，有效減輕職工的經濟負擔。

5 結語

通過對企業補充醫療保險的深入分析，可以了解到企業補充醫療保險對于各職工的重要作用，而且對于企業的經營管理也有著一定的促進作用，國家和相關企業必須要引起高度的重視，并且要針對企業補充醫療保險中存在的問題，進行有針對性的解決，不斷完善我國的醫療保障體系，使職工獲得更多的保障。

【參考文獻】

【1】黃平.淺談企業補充醫療保險在實施過程中面臨的問題和對策[J].財經界（學術版），2015（07）：117.

【2】甄鑫.石家莊鐵路分局企業補充醫療保險運行機制及其完善對策研究[D].保定：河北大學，2016.

【3】佘晨曉.福利需要理論下企業補充醫療保險實證研究——基于TOPSIS方法[J].經濟研究導刊，2017（03）：57-60.

【4】張華芝.關于基本醫療保險及企業補充醫療保險的研究[J].人力資源管理，2016（11）：242-244.endprint