農(nóng)村小型金融機構(gòu)信用風險管理的創(chuàng)新途徑研究

摘要：農(nóng)村小型金融機構(gòu)對于農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展起著非常重要的作用，但是，由于其規(guī)模小，抗風險能力差，客戶的還貸情況、資金的流通環(huán)節(jié)都會成為影響其發(fā)展的重要因素。一旦出現(xiàn)大面積的客戶外逃，進而引起資金鏈斷流的情況，就很容易威脅到小型金融機構(gòu)的生存、發(fā)展。因此，在農(nóng)村地區(qū)開辦小型金融機構(gòu)，如何創(chuàng)新信用風險的管理機制，保障企業(yè)的基本生存，是每一位企業(yè)家都必須要思考的問題。本文從現(xiàn)實情況出發(fā)，提出農(nóng)村小型金融機構(gòu)信用風險管理的創(chuàng)新策略，希望能夠?qū)Ψ€(wěn)定農(nóng)村金融秩序、推動農(nóng)村金融市場良性發(fā)展起到有效作用。

關(guān)鍵詞：金融機構(gòu)；信用風險；風險管理；創(chuàng)新路徑

隨著經(jīng)濟的不斷發(fā)展，民眾對于居住環(huán)境、生活水平的要求越來越高，由此，各農(nóng)村地區(qū)開始重視起相關(guān)的金融借貸、儲蓄等業(yè)務，各小型金融機構(gòu)也隨之興起。與此同時，由于民眾的道德水平、文化素質(zhì)等等各有差別，這也就導致金融機構(gòu)面臨的信用風險有所增加。

一、信用風險的基本問題

第一，農(nóng)村民眾收入普遍不穩(wěn)定，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)大都需要長期的投資，但實際的回報率并不明顯，這就從客觀上限制了民眾的還款、儲蓄能力。第二，農(nóng)村民眾道德風險意識參差不齊，普通民眾大都有貪小便宜的心理，在知識普及率不高的農(nóng)村地區(qū)則較為突出。由于相關(guān)法律的不完善、法律意識的淡薄，民眾大都秉持著拖延的態(tài)度，相應的信用積分由于實用性并不高，農(nóng)村群眾也大都持著可有可無的態(tài)度，這就對現(xiàn)有的信用風險機制提出了挑戰(zhàn)。

二、傳統(tǒng)信用風險管理現(xiàn)狀

農(nóng)村金融機構(gòu)通過相應的調(diào)整之后，已經(jīng)形成了一定的發(fā)展規(guī)模，但是由于農(nóng)村實際環(huán)境的不同影響形成了較大的金融信用風險。目前傳統(tǒng)信用風險管理模式存在著十分顯著的問題。

農(nóng)村小型金融機構(gòu)的傳統(tǒng)信用風險管理模式依然采取的是質(zhì)押貸款、擔保貸款、抵押貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款方式對風險進行分散。可是這些傳統(tǒng)的信用管理方式出現(xiàn)了不少問題：

第一，質(zhì)押貸款、擔保貸款、抵押貸款尚不能在農(nóng)戶與小型農(nóng)業(yè)企業(yè)中廣泛應用。農(nóng)村資產(chǎn)通常是集體所有權(quán)的宅基地、農(nóng)業(yè)企業(yè)廠房設(shè)施、農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)資料，這部分資產(chǎn)都缺少抵押的資格，同時也不存在評估機構(gòu)的估值服務、注冊登記機構(gòu)的登記產(chǎn)權(quán)服務、交替產(chǎn)權(quán)平臺拍賣抵押品變現(xiàn)服務，結(jié)合目前農(nóng)村市場上缺乏的擔保機制，導致抵押貸款、擔保貸款、質(zhì)押貸款等嚴重缺乏普遍性。

第二，聯(lián)保貸款即便是已經(jīng)得到了大范圍的推廣應用，但是在貸款額度限制與利率設(shè)計方面還是體現(xiàn)出一定的不足。首先，聯(lián)保貸款設(shè)定了5萬元的最高額度，如此一來，經(jīng)濟實力與資金需求不同的農(nóng)戶在獲取貸款額度的時候必將形成“一刀切”現(xiàn)象，無法與農(nóng)戶差異化的資金需求相符；同時，聯(lián)保貸款形成的利率必須低于2.3倍的基準利率，造成高風險客戶與低風險客戶之間采取了相同的利率，不能很好發(fā)揮利率的風險補償作用與市場定價作用。不但損害了低風險客戶，同時也導致高風險客戶無法受益，不能體現(xiàn)出風險科學匹配受益的貸款準則，對金融資源也無法科學配置；其次，聯(lián)保貸款的基礎(chǔ)是聯(lián)保小組成員的信用，小組成員之間需要彼此承擔連帶責任，實際操作中，通常是擁有親戚關(guān)系或是共同利益者構(gòu)成了聯(lián)保小組，一旦發(fā)生破產(chǎn)問題，小組內(nèi)部成員都沒有能力償還貸款，對于連帶責任更是無法承擔。

第三，農(nóng)村小型金融機構(gòu)主要是為單一的農(nóng)戶或者是中小企業(yè)經(jīng)營行為提供貸款服務，但是這對個體來講，由于市場信息的限制，市場承受風險的能力相對薄弱，市場發(fā)生的劇烈震動容易引發(fā)信用風險。對于為農(nóng)戶產(chǎn)前產(chǎn)后提供服務的上下游企業(yè)極少可以獲得小型金融機構(gòu)業(yè)務支持，其也無法推動與農(nóng)戶生產(chǎn)密切聯(lián)系的關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，如此一來在調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的過程中必將產(chǎn)生問題。上下游企業(yè)或者是關(guān)聯(lián)部門一旦出現(xiàn)風險，會向有關(guān)的農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)者轉(zhuǎn)移這一風險，其必將會向小型金融機構(gòu)傳遞，形成一系列連鎖反應。這種單一的貸款模式無法緊密結(jié)合農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，無法改造升級農(nóng)產(chǎn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。

三、農(nóng)村小型金融機構(gòu)信用風險管理的創(chuàng)新創(chuàng)新途徑研究

（一）積分鼓勵，信用保障

農(nóng)村民眾普遍較為淳樸，同樣也不排除少部分人受利益的驅(qū)使，認為欠款能拖一時是一時，這是大多數(shù)普通民眾的通病。而企業(yè)在實施信用風險管理的過程中，可以嘗試利用民眾追逐利益的心理，合理的設(shè)置信用積分制。以美國的信用體系為例，信用積分切實地滲透到每一位民眾的日常生活中，一旦信用檔案出現(xiàn)污點，將會限制民眾的大部分行為活動。而在我國農(nóng)村征信系統(tǒng)仍不健全的情況下，各小型金融機構(gòu)可以通過正反饋機制減少民眾的信用風險問題。例如設(shè)置定期還款日，在還款日當天進行還款的用戶可以免費領(lǐng)取獎品。或者是通過對儲蓄利率進行調(diào)整：對于存長期的用戶給予較高的儲蓄利率，中途隨意發(fā)生資金變動的用戶之前所累積的全部利息清零等等。這里就需要企業(yè)通過較小的讓利避免更嚴重的用戶的信用風險問題，以免造成嚴重的資金損失而無法挽回。

（二）內(nèi)部改革，完善機制

受限于資金的匱乏，人員的專業(yè)素養(yǎng)不夠等問題，不少中小型金融機構(gòu)本身的信用風險管理機制仍有待完善。因此，在信用風險管理的創(chuàng)新途徑研究中，企業(yè)可以從內(nèi)部的機制進行入手，改革自身體系、完善信用機制，以避免用戶相應的信用問題。各金融機構(gòu)在開展放貸、儲蓄等等業(yè)務時，一定要深入了解用戶情況，建立好相關(guān)的用戶檔案，同時初始經(jīng)手的員工一定要負責到底，保證用戶、檔案、資金一體，避免日后在人員變遷、用戶更改等等問題上出現(xiàn)監(jiān)管空白，進而導致壞賬、錯賬等影響企業(yè)發(fā)展的問題。同樣地，在進行內(nèi)部改革時，企業(yè)也需要注意防患于未然，農(nóng)村地區(qū)的收入來源不穩(wěn)定，資金投入的周期過長同時難以收回等問題，很容易造成用戶無法保證還款、儲蓄等信用問題，一旦用戶出現(xiàn)問題，企業(yè)又缺乏相應的應急措施，就很容易導致金融機構(gòu)的破產(chǎn)，做好壞賬、錯賬的基礎(chǔ)準備是企業(yè)完善內(nèi)部機制的重要步驟。

（三）建立合作，有效監(jiān)管

農(nóng)村地區(qū)有一個明顯的特征在于錯綜復雜的人際關(guān)系，鄰里之間辦事往往結(jié)伴而行。因此，企業(yè)在積極建設(shè)信用風險的管理機制時，一定要注意和廣大的農(nóng)民群眾建立長期、良好的合作關(guān)系，以此為基礎(chǔ)，逐漸滲透信用機制、借貸及時的相關(guān)意識。在前期與用戶建立聯(lián)系的過程中，企業(yè)可以通過適度的讓利與農(nóng)村民眾建立良好的互信關(guān)系，而在后期涉及機構(gòu)運營、資金運轉(zhuǎn)等方面，企業(yè)一定要注意與民眾進行事先協(xié)定，在鄰里的相互見證下，農(nóng)村人好面子的心理也會促使民眾根據(jù)相關(guān)的條款進行運作，減少信用風險成本。同時，企業(yè)也應該及時跟隨國家相關(guān)的法律法規(guī)，通過明確的條例幫助民眾認識到及時還款、有序儲蓄的必要性。同樣以國外成功的金融監(jiān)管為例，在信用風險比例逐漸上升的這一時期，西方國家通過內(nèi)部完善和有關(guān)的社會監(jiān)管保障了民眾的信用水平。這對于農(nóng)村地區(qū)的信用風險管理同樣具有現(xiàn)實意義，在農(nóng)村這樣一個集體當中，民意監(jiān)督同樣能夠發(fā)揮不可取代的作用。endprint

（四）開發(fā)農(nóng)業(yè)物流金融服務

伴隨著農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展逐步體現(xiàn)出的產(chǎn)業(yè)化、組織化特點，物流金融已經(jīng)逐步成為面向整個物流供應鏈的金融服務類型，在物流過程中可以對金融資源科學配置，進一步對農(nóng)村市場的金融供給進行了極大地增加，為小型金融機構(gòu)很好規(guī)避了信用風險。

第一，基于權(quán)利質(zhì)押的物流金融模式。也就是倉單質(zhì)押貸款，這一業(yè)務屬于通過物流公司參與的權(quán)利質(zhì)押貸款，在這一模式下，農(nóng)村小型金融機構(gòu)將會向物流企業(yè)以及農(nóng)村小型金融機構(gòu)轉(zhuǎn)換個體風險，令其共同承擔，對信用風險強度進行了有效地減輕。

第二，基于動產(chǎn)質(zhì)押的物流金融模式。還可以成為存貨質(zhì)押貸款，涉農(nóng)企業(yè)的擔保物一般都是自身的動產(chǎn)，將抵押擔保貸款申請遞交給農(nóng)村小型金融機構(gòu)，同時，將農(nóng)業(yè)保險作為貸款保障，進一步利用保險的模式，順利轉(zhuǎn)移農(nóng)村小型金融機構(gòu)的信用風險至保險企業(yè)，從而實現(xiàn)對信用風險進行分散的目的。

第三，農(nóng)商銀融資模式。這一融資模式牽涉到了小型金融機構(gòu)、經(jīng)銷商、農(nóng)戶、物流公司，不僅為農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)銷商解決了資金問題，同時還可以分散農(nóng)業(yè)貸款使其轉(zhuǎn)換為貨物提款權(quán)，全面拆分農(nóng)村小型金融機構(gòu)的信用風險，通過這樣的質(zhì)押方式降低了風險發(fā)生的概率。

第四，融通倉融資模式。農(nóng)村小型機構(gòu)機構(gòu)通過這一模式向融通倉發(fā)放貸款，再借助于融通倉向各個農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)者零售貸款，在這樣的情況下，小型金融機構(gòu)和貸款農(nóng)戶尚未直接合作，前者僅僅是發(fā)揮了貸款源頭的功能，一部分信用風險則由第三方物流企業(yè)與農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)者承擔，如此一來農(nóng)村小型金融機構(gòu)必將減少需要承擔的風險。

第五，應收賬款融資模式。這一模式還可以劃分為應收賬款的質(zhì)押融資和應收賬款保理。前者是產(chǎn)品銷售商向小型金融機構(gòu)提供應收賬款使其成為質(zhì)押進一步獲得貸款；受者是農(nóng)產(chǎn)品銷售商向農(nóng)村小型金融轉(zhuǎn)讓應收賬款從而獲得貸款。在這樣的融資模式下，第三方農(nóng)業(yè)物流企業(yè)將會嚴格監(jiān)管生產(chǎn)和交付農(nóng)產(chǎn)品的工作，通過專業(yè)機構(gòu)嚴格管理風險，幫助農(nóng)村小型金融機構(gòu)有效規(guī)避風險。

（五）創(chuàng)新?lián)７绞接行б?guī)避信用風險

首先，我國政府必須為農(nóng)村小型金融機構(gòu)提供一定的指導，幫助其構(gòu)建科學的擔保體系，從外部產(chǎn)生保障，為金融行業(yè)提供大力的支持進一步構(gòu)建擔保協(xié)會，同時對其注入大量擔保基金；縣級部門建立專業(yè)合作社進行農(nóng)業(yè)擔保。其次，創(chuàng)立自主融合強制、第三方專業(yè)保險再保險、財政補貼等農(nóng)村抵押貸款的多樣化信用擔保方式，對農(nóng)村抵押貸款的擔保形式積極創(chuàng)新，從而將信用風險作為基礎(chǔ)建立對應的管理機構(gòu)。再次，認真分析我國農(nóng)村小型金融機構(gòu)信用風險情況，省級財政應當列支農(nóng)村金融信用風險管理的補償金，對農(nóng)村小型金融機構(gòu)提供一定的支持，幫助其有效規(guī)避風險，避免發(fā)生更加嚴重的后果。最后，可以利用農(nóng)產(chǎn)品期貨市場套期保值對農(nóng)產(chǎn)品市場風險有效規(guī)避，對于農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)營資本與利潤及時鎖定。

（六）推動利率市場化實行差別利率機制

農(nóng)村利率市場化可以有效引導利率信息的發(fā)展，最大程度體現(xiàn)傳遞作用，完成科學調(diào)節(jié)。差別利率機制的實施避免了單一利率機制失去不同客戶資料的情況。我國農(nóng)村小型金融機構(gòu)在管理信用風險的模式中，根據(jù)客戶的信用等級、貸款額度、還款時間等資料，結(jié)合客戶實際情況科學制定差別利率機制，進一步對低息套貸形成的風險有效避免。

我國農(nóng)村小型金融機構(gòu)信用管理模式迫切需要創(chuàng)新，必須尋找全新的途徑對金融信用信息整體把握，同時還必須持續(xù)改進，結(jié)合國外先進的信用體系管理經(jīng)營聯(lián)系我國農(nóng)村真實情況實行轉(zhuǎn)型，盡量避免我國小型金融機構(gòu)發(fā)生信用風險。

結(jié)束語

隨著國家對于新農(nóng)村建設(shè)的大力支持，在農(nóng)村地區(qū)發(fā)展金融借貸無疑是一條實用且必要的道路。而針對有關(guān)的信用風險管理，則需要各企業(yè)積極配合國家政策，以國家征信系統(tǒng)為基本標準建立適應本地區(qū)的新型的管理機制。同時，企業(yè)應該從普通民眾的心理入手，通過相關(guān)的利益驅(qū)使，促使民眾自主、及時的開展相關(guān)的金融業(yè)務。最后則在于企業(yè)自身需要建立起完善的監(jiān)管機制，保證各項金融業(yè)務在順利開展的同時，做好后續(xù)的一系列跟進。總而言之，在國家相應的政策支持下，企業(yè)積極完善內(nèi)部監(jiān)管機制，才能夠保證小型金融機構(gòu)的發(fā)展始終處于穩(wěn)定、上升的發(fā)展趨勢。

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作者簡介：

王偉忠（1975.6- ），男，漢族，河南西平人，本科，研究方向：農(nóng)村金融管理。endprint