互聯(lián)網(wǎng)金融模式下中小企業(yè)現(xiàn)金流管理

管東濤

企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)營管理活動(dòng)的紐帶就是現(xiàn)金流，可以使企業(yè)價(jià)值不斷得到提升。企業(yè)盈利多少并不代表著企業(yè)成功與否，企業(yè)生存的基礎(chǔ)就是良好的現(xiàn)金流管理。當(dāng)前我國互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展速度不斷提高，也是人們當(dāng)今生活當(dāng)中非常重要的一部分。國家也發(fā)布了相關(guān)的系列文件，有利于我國互聯(lián)網(wǎng)金融更好的發(fā)展。在互聯(lián)網(wǎng)金融模式影響下，中小企業(yè)現(xiàn)金管理也開始實(shí)施根本性改變，中小企業(yè)現(xiàn)金流管理需要不斷創(chuàng)新新的發(fā)展思路。

一、互聯(lián)網(wǎng)金融模式模式的發(fā)展和意義

（一）發(fā)展

互聯(lián)網(wǎng)金融指的就是傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)或者現(xiàn)代通信技術(shù)，可以更加快捷的實(shí)現(xiàn)資金的融資、投資、支付等，屬于一種新型業(yè)務(wù)金融模式。互聯(lián)網(wǎng)金融在發(fā)展過程中主要受到供給和需求兩個(gè)方面的影響。當(dāng)今社會(huì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)越來越多，從而實(shí)現(xiàn)了網(wǎng)絡(luò)化和電子化，網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)和電子商務(wù)不斷發(fā)展，也就產(chǎn)生了互聯(lián)網(wǎng)金融。例如當(dāng)今的淘寶不僅發(fā)展了傳統(tǒng)C2B，而且也促進(jìn)當(dāng)今B2C的發(fā)展，改變了金融需求。在新的技術(shù)條件影響下，暴露出傳統(tǒng)金融企業(yè)的弱點(diǎn)，中小企業(yè)和微企業(yè)提供的支持和服務(wù)無法滿足市場需求標(biāo)準(zhǔn)。后來我國相繼出現(xiàn)了移動(dòng)支付、支付寶、眾籌等方式，逐漸顯現(xiàn)出互聯(lián)網(wǎng)金融的優(yōu)勢。

近些年我國P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺不斷快速的增長，也發(fā)展了眾籌融資平臺，尤其是浙江網(wǎng)商銀行使我國互聯(lián)網(wǎng)金融更快的發(fā)展。當(dāng)前我國擬互聯(lián)網(wǎng)金融主要的經(jīng)營業(yè)態(tài)就是股權(quán)眾籌融資和P2P網(wǎng)貸以及第三方支付等模式。

股權(quán)眾籌融資模式：指的就是利用互聯(lián)網(wǎng)和社會(huì)網(wǎng)絡(luò)服務(wù)傳播，在眾籌平臺當(dāng)中融入需要資金的個(gè)人或者團(tuán)隊(duì)的項(xiàng)目策劃，可以向大眾募集需要的資金，并且需要共同承擔(dān)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。股權(quán)眾籌融資模式主要就是為中小企業(yè)和小微企業(yè)提供服務(wù)。

P2P網(wǎng)貸模式：指的就是借款人和貸款人利用互聯(lián)網(wǎng)平臺，找到出借人群和貸款人群，建立具備借貸關(guān)系的借貸模式。P2P網(wǎng)貸模式具有很多形式，可以是一對一的模式，也可以是一對多、多對一等模式，也可以是純線上模式，也可以在結(jié)合線上線下的模式。

第三方支付模式：指的就是一種非銀行機(jī)構(gòu)，具有很強(qiáng)的實(shí)力和信譽(yù)保障，和大的金融機(jī)構(gòu)建立機(jī)構(gòu)合作的關(guān)系，并且利用現(xiàn)代互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和銀行支付結(jié)算系統(tǒng)，和各個(gè)用戶建立電子支付模式，這種模式具有很強(qiáng)的快捷性，例如我們常用的支付寶等形式。

（二）意義

當(dāng)前我國財(cái)稅金融改革的主旋律就是有關(guān)小微企業(yè)發(fā)展的互聯(lián)網(wǎng)金融。和傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)服務(wù)進(jìn)行比較，互聯(lián)網(wǎng)金融具有分散化和普及化，并且其成本比較小，效率比較高，因此中小校企業(yè)都比較愿意利用這種方式。

利用眾籌模式可以幫助大項(xiàng)目輕松獲得融資企業(yè)，此外也可以幫助缺乏資金要想獲得投資的企業(yè)盡快獲得投資，這種方式有利于中小企業(yè)更好的投融資。P2P網(wǎng)貸模式利用一借多貸、多借一貸等方式，可以解決中小企業(yè)借貸問題。第三方支付具有便利性和保障性，可以提高中小企業(yè)的信用和服務(wù)水平。中小企業(yè)利用金融機(jī)構(gòu)的大數(shù)據(jù)金融和信息化金融等，可以完善企業(yè)資金管理服務(wù)，并且可以彌補(bǔ)小企業(yè)各個(gè)方面的不足。

利用互聯(lián)網(wǎng)金融，不同層次的群體都可以獲得金融服務(wù)，并且為可以普惠金融。有利于解決中小企業(yè)的融資問題，實(shí)現(xiàn)民間融資的陽光化和規(guī)范化，促進(jìn)中小企業(yè)更好的進(jìn)入到資本市場。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融模式對于中小企業(yè)現(xiàn)金流管理的影響

（一）降低中小企業(yè)現(xiàn)金流的管理成本

在互聯(lián)金融模式的影響下，中小企業(yè)實(shí)施現(xiàn)金流管理，可以使金融現(xiàn)金流的持有量不斷降低，同時(shí)還會(huì)減少現(xiàn)金的實(shí)際中用成本。利用互聯(lián)網(wǎng)金融模式，可以改變快捷支付方式，再加上大數(shù)據(jù)的信息量非常大，信息更新速度比較快，可以更加清楚的掌握有關(guān)現(xiàn)金流入和流出等相關(guān)信息，在這種情況影響下，中小企業(yè)可以逐漸減少先進(jìn)的持有量，使先進(jìn)利用率不斷得到提升，最終使先進(jìn)占用成本不斷得到縮減。互聯(lián)萬該金融包括各種類型的小額借貸額，降低現(xiàn)金的借貸成本，利用P2P網(wǎng)貸、眾籌等形式，可以聚集各種類型的小額資金借貸人，使資金的借貸額不斷得到增加。針對中小企業(yè)借貸款，具有較高的資金成本，如果合并多個(gè)中小企業(yè)借貸款，那么可以獲得較大的借金額，也可以降低資金的管理成本和借貸成本。

（二）加大中小企業(yè)現(xiàn)金流管理風(fēng)險(xiǎn)

利用互聯(lián)網(wǎng)金融模式，需要匯集很多中小企業(yè)，互聯(lián)網(wǎng)那個(gè)金融模式的準(zhǔn)入條件比較寬松，因此各個(gè)中小企業(yè)的信用水平就會(huì)存在一定的差異性，再加上我國仍舊沒有完善互聯(lián)網(wǎng)金融的相關(guān)法律法規(guī)，經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)惡意騙貸和卷款攜逃等現(xiàn)象，當(dāng)前的眾籌平臺和P2P網(wǎng)貸缺乏信用監(jiān)管制度，其違法成本也比較低，這樣就增加了中小企業(yè)的現(xiàn)金流管理財(cái)務(wù)豐富，使其投入成本不斷加大。在互聯(lián)網(wǎng)金融的影響下，中小企業(yè)不斷加大了現(xiàn)金流速和現(xiàn)金流量，這樣不利于開展企業(yè)先進(jìn)管理工作。此外現(xiàn)金管理和普通資產(chǎn)管理具有很大的差異，現(xiàn)金管理具有很大的流動(dòng)性，很難平衡先進(jìn)管理的流入量和流出量，這樣一來，如果中小企業(yè)缺乏管理能力和管理經(jīng)驗(yàn)，那么就會(huì)承擔(dān)更大的管理風(fēng)險(xiǎn)。

三、互聯(lián)網(wǎng)金融模式下中小企業(yè)現(xiàn)金流管理措施

（一）充分利用互聯(lián)網(wǎng)+

利用信息技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)管理現(xiàn)金流，融合了內(nèi)部管理和外部管理，并且覆蓋了整個(gè)價(jià)值鏈有機(jī)整體，使現(xiàn)金流管理的視野不斷得到拓寬。總校企業(yè)的現(xiàn)金流管理活動(dòng)是整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈和價(jià)值鏈當(dāng)中重要的組成部分。

在當(dāng)今互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代，每個(gè)中小企業(yè)都是鏈條當(dāng)中的一部分，因此中小企業(yè)現(xiàn)金流管理融合了其他鏈條企業(yè)的現(xiàn)金流管理，例如多個(gè)企業(yè)可以投資一個(gè)項(xiàng)目，這種眾籌行為模式不僅需要不同企業(yè)的現(xiàn)金流。在供應(yīng)鏈金融的影響下，核心企業(yè)現(xiàn)金流會(huì)直接影響到中下游企業(yè)現(xiàn)金流，上下游企業(yè)需要保持同步關(guān)系。每個(gè)中小企業(yè)現(xiàn)金流管理都不是獨(dú)立的個(gè)體，這直接關(guān)系到其他關(guān)聯(lián)企業(yè)的現(xiàn)金流。中小企業(yè)的現(xiàn)金流管理需要不斷擴(kuò)大視野，在產(chǎn)業(yè)鏈和價(jià)值鏈等角度使自身現(xiàn)金流管理水平不斷得到提升。

中小企業(yè)的現(xiàn)金流管理并不只是實(shí)施現(xiàn)金管理，在企業(yè)內(nèi)部需要完善良好的現(xiàn)金流管理環(huán)境。信用環(huán)境屬于基礎(chǔ)部分，核心就是融資環(huán)境，利用現(xiàn)金流通渠道保障財(cái)務(wù)人員管理水平。充分利用互聯(lián)網(wǎng)+條件，重視信用管理和融資管理以及渠道管理等，不斷提高財(cái)務(wù)人員的水平，建立企業(yè)各個(gè)方面的要素成為一個(gè)有機(jī)的整體，使現(xiàn)金流管理能力和管理效率不斷得到提高。

（二）建立全面的控制體系

在網(wǎng)絡(luò)金融時(shí)代的影響下，任何資金形式都可以轉(zhuǎn)變成現(xiàn)金，近些年我國不斷加快了現(xiàn)金流速，改變了現(xiàn)金流通方式，需要面臨更大的現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)管理，因此需要控制好企業(yè)的資金占用成本，盡量縮減資金在企業(yè)經(jīng)營當(dāng)中的占用量和占用時(shí)間。此外需要控制好企業(yè)的資金轉(zhuǎn)換成本，在資金轉(zhuǎn)換的過程中中小企業(yè)需要支付一定的利息和傭金等，對于傭金和保證金等也要給予嚴(yán)格的控制，這樣才可以降低現(xiàn)金流管理成本。最后需要嚴(yán)格控制企業(yè)的資金管理成本，完善中小企業(yè)的信息化水平，充分利用互聯(lián)網(wǎng)金融的各種優(yōu)勢，合理的控制現(xiàn)金流成本，從而使管理風(fēng)險(xiǎn)不斷降低。

加強(qiáng)分析中小企業(yè)資金的入口和出口，管理現(xiàn)金流入量和流出量，在互聯(lián)網(wǎng)金融的影響下，中小企業(yè)的現(xiàn)金流也比較大，而且流速也非常寬，因此當(dāng)今企業(yè)資金流風(fēng)險(xiǎn)管理的核心就是嚴(yán)格控制現(xiàn)金的流入量和留出量，企業(yè)可以利用互聯(lián)網(wǎng)金融模式借貸出剩余的資金，這樣有利于使企業(yè)資金運(yùn)用率不斷提高。在中小企業(yè)資金的利用環(huán)節(jié)維持資金流量平衡，有利于降低企業(yè)現(xiàn)金流的風(fēng)險(xiǎn)。很多因素都會(huì)直接影響到企業(yè)現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)管理，在互聯(lián)網(wǎng)金融快速發(fā)展的條件下，企業(yè)需要完善現(xiàn)金流管理制度，這樣才可以在多個(gè)方面完善現(xiàn)金管理工作，從而不斷降低現(xiàn)金流的管理風(fēng)險(xiǎn)。

四、結(jié)語

在互聯(lián)網(wǎng)金融模式的影響下，改變了中小企業(yè)的現(xiàn)金流管理。降低了中小企業(yè)的現(xiàn)金流管理，也使中小企業(yè)面臨更大的現(xiàn)金流管理風(fēng)險(xiǎn)，因此中小企業(yè)現(xiàn)金流管理需要完善控制體系，加強(qiáng)現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)管理，這樣才可以促進(jìn)中小企業(yè)有效的開展現(xiàn)金流管理工作。（作者單位為展鵬科技股份有限公司）