淺論化解農村商業銀行不良資產風險的措施
——以淄博市農村商業銀行為例

(山東省農村信用社聯合社淄博辦事處，山東 淄博 255000)

淺論化解農村商業銀行不良資產風險的措施
——以淄博市農村商業銀行為例

祝仁燕

(山東省農村信用社聯合社淄博辦事處，山東 淄博 255000)

在經濟下行、產能過剩、債務過高的大形勢下，經濟低迷是不良資產滋生的溫床，各家銀行迫于不良資產率的考核壓力，惜貸抽貸，實體經濟更加融資難融資貴，于是更多企業體質惡化，不良資產進一步增加，形成惡性循環。解開死結的關鍵點在于激活商業銀行體系，激活的關鍵點在于解除不良資產約束，釋放銀行的放貸意愿與風險偏好，且宜早不宜遲，5%的不良率就能吃掉銀行全部利潤。

一、農村商業銀行不良貸款形成的主客觀原因

(一)客觀環境方面。一是行業風險集中暴露。面對近幾年國家環保產業宏觀經濟政策影響，淄博市主導產業受沖擊較大，新形成不良貸款較多。主要體現在博山區的制泵類、電動滾筒、電機、化工及玻璃陶瓷生產行業，張店區化工、水泥、建筑陶瓷行業，桓臺縣的建筑行業，淄川區的建陶、水泥、煤炭行業，周村區家具、紡織行業和臨淄區的化工、貿易行業。以上行業因國家對環保驗收、房地產調控等政策影響，經營成本投入加大，自有資金周轉困難，利潤降低，導致無力償還貸款本息，形成不良貸款。同時，對輔助上述行業正常運作的上下流產業，也因其經營不景氣受到重創；二是近幾年在市場供求關系影響下，沂源縣的果品收儲行業遭受重創。收儲戶高價購入低價賣出，經銷利潤降低。經銷商壓低收購價格，大量果品種植戶和經銷商均出現大面積虧損，無力償還貸款本息形成大量自然人類不良貸款。

(二)內部管理方面。一是專業素質欠缺，管理難以精細。我市信貸客戶群體主要是中小企業，涉及行業千差萬別、種類繁多，不同類型、不同行業授信業務的風險點各不相同。而轄內各農商銀行信貸專業人員相對較少、知識面狹窄，難以針對不同行業實施專業化信貸管理；二是風險意識不足。信貸人員業務素質參差不齊，在貸款“三查”執行過程中留有死角。貸前調查不細致，貸后檢查流于形式，缺乏細致的風險分析和風險監控。往往等到借款人逃逸、企業被起訴查封、有效資產被轉移之后才被動的采取措施，形成不可挽回的損失；三是客戶經理的異地交流。全市客戶經理交流制度為防范信貸風險提供了強有力保障。但交流之后由于客戶經理對所轄片區不熟悉，隨之而來產生的怕貸、惜貸心理也暴露出來。貸款戶貸款到期后，很多持觀望態度，怕貸款歸還不能及時發放，給自己的經營帶來影響，造成貸款出現逾期。

二、農村商業銀行風險化解措施

近年來，面對不良貸款反彈的嚴峻形勢，山東省農村信用社聯合社淄博辦事處(以下簡稱省聯社淄博辦事處)高度重視，組織全市農村商業銀行積極研究化解措施，在加強日常管理，不斷提高不良資產精細化水平的同時，創新不良資產管理和處置方式，強化與當地黨委政府溝通，加強依法收貸工作力度，風險化解工作取得明顯成效。截至2016年底，全市農村商業銀行不良貸款占比2.65%，較2016年初下降2.51個百分點。

(一)不斷強化全市農村商業銀行資產精細化管理

1.強化不良貸款管理電子化程度。多年來，全市農村商業銀行不良貸款，特別是表外及損失退出類貸款，一直存在統計質量不高，管理難的現狀，省聯社淄博辦事處通過摸底調研、研究方案、多方準備，于2016年一季度實現了全市統一的不良貸款電子化管理模式，有效提高了資產管理和不良貸款處置工作效率。二是提升檔案電子化程度，實現貸款管理、催收便捷化。對數據庫內不良貸款進行電子檔案掃描工作，實現檔案查詢的無紙化，大大提高了不良貸款檔案調閱和利用效率。轄內高青農商銀行為每名客戶經理配備Pad，實現了貸款檔案的隨身攜帶，有利配合了不良資產清收隊員的清收工作。

2.實行“紅、黃牌”不良貸款時效預警機制。一是動態維護基礎數據庫。要求各機構專人負責不良資產數據庫信息維護工作，隨時更新，按月核對。省聯社淄博辦事處、各機構資產管理部門定期、不定期對數據庫數據維護工作進行兩級監控，特別是對貸款余額、最近一次有效催收日期、訴訟和執行等重點信息進行嚴格審核，確保數據準確性。二是“紅、黃牌”按月預警，有效防范超時效風險。省聯社淄博辦事處對判決未執行超過1年以上、2年以上和未訴未催收分別超過6個月、12個月、24個月貸款情況按月、逐筆通報預警。通過《貸款時效預警風險提示書》的形式，按照時間劃分進行“紅、黃牌”風險提示，按法人機構逐個進行督導。《貸款時效預警風險提示書》的實施，有效加大了各機構不良貸款追討力度，提高了不良貸款催收頻率。

3.建立大額不良貸款監控機制。為進一步防范和化解大額不良貸款風險，充分發揮各機構班子成員不良貸款清收處置帶頭作用，進一步調動全體干部員工不良貸款清收積極性，確保全市不良貸款壓降工作取得成效，省聯社淄博辦事處制定并印發了《關于進一步加強全市大額不良貸款清收處置工作的通知》，明確將各機構上年末表內、外前20戶存量大額不良貸款納入辦事處監控范圍；按照每人三戶的標準，由各機構董事長、行長、分管業務條線的其他班子成員進行掛包清收。督導各機構成立“大額不良貸款管理和清收領導小組”，對本轄區內不良貸款防控和清收處置工作定期召開調度會，督導落實清收措施，制定清收處置方案，力爭年末各機構監控范圍內不良貸款清收處置率要達到30%以上；班子成員掛包存量大額不良貸款清收比例要達到60%以上。

(二)強化政銀合作，不斷加大依法收貸工作力度

2016年4月，省聯社淄博辦事處分別向淄博市委、市政府呈報了《關于全市農村農村商業銀行全部掛牌改制為農村商業銀行有關情況的報告》，報告中向市委、市政府匯報了農村商業銀行銀行化改革的主要工作、今后的工作思路、存在困難及懇請幫扶事項。市委市政府高度重視，市長提出了明確的工作要求，副市長就報告做出了“研究開展打擊惡意逃廢農村商業銀行債務集中活動和研究農村商業銀行風險化解措施”的重要工作批示。省聯社淄博辦事處制定并印發了《全市農村商業銀行“鞏固銀行化改革成果，集中清收不良貸款”專項行動考核實施方案》，同時配合市委市政府研究制定了《關于支持全市農商行系統開展“鞏固銀行化改革成果，集中清收不良貸款”專項行動實施方案》，活動時間為2016年6月1日至2016年12月31日。為期7個月的專項行動取得顯著成效，截至2016年末活動結束，全市農村商業銀行通過專項行動累計清收不良貸款本息10.21億元。

(三)不斷創新管理方法，實現不良資產管、控結合

1.靈活運用不良資產數據庫，充分發揮預警、催收功能。省聯社淄博辦事處督導各機構根據監測發現的貸款時效問題，積極采取有效措施，降低因時效問題帶來的貸款風險。對“紅牌”貸款，逐筆落實責任人，嚴格問責，制定補救計劃；對“黃牌”貸款要加大催收力度，堅決杜絕超時效風險。

2.建立標準化模板，提升規范化水平。通過總結轄內外不良資產清收盤活工作經驗，對不良資產各種查找及處置方式進行總結歸類并形成模板，進一步規范不良貸款清收處置流程，提高清收處置水平。重點總結建立查詢、查封證券賬戶、不良資產檔案管理、不良資產時效預警系統等標準化流程。

3.建立查詢“綠色通道”，提升資產查封效率。以不良資產信息數據庫為基礎，依托市委市政府開展的依法清收專項活動，通過梳理、分析資產流向，加強與相關職能部門的溝通力度，集約全市資源，開辟資產查詢“綠色通道”，對資產進行批量化查詢查封，實現不良資產由找人到找資產的轉變。

4.建立資產評估模型，提升資產管控水平。探索建立資產價值評估模型。以債務人經營及財務狀況、債權(擔保)方式、信用環境等主客觀指標為參照，組織業務骨干研究討論建立資產價值評估數學模型，作為資產定價的重要依據；加強創新試點建設，以點帶面，推動全市資產管理創新水平提升。

5.建立培訓長效機制，提升資產隊伍素質。建立集中學習制度，督導各機構資產管理部門每周至少集中學習一次。充分發揮內訓師作用，采取走出去、請進來的方式，加大對資產管理人員的培訓力度。重點組織法院(律師)專業培訓、資產管理提升培訓、資產管理人員心理疏導培訓等工作。

6.建立溝通保障機制，提升集體凝聚力。充分發揮省聯社淄博辦事處資產管理微信群功效，定期發布行業政策、工作動態，打造實時交流平臺；建立資產部門負責人、業務骨干每月例會制度；按季度組織全市資產條線工作例會，定期舉行“清收大講堂”活動，推選清收工作先進機構和個人進行經驗介紹；通過組織召開現場推進會等多種形式的學習交流，實現信息共享；建立意見反饋平臺，省聯社淄博辦事處公布外網郵箱，接收意見建議并及時反饋。