郵政儲蓄銀行的操作風險控制

郵政儲蓄銀行操作風險防控還面臨著體制機制問題，還需要根據(jù)郵儲銀行的實際業(yè)務需求，發(fā)揮業(yè)務人員風險防控主動性，探索貫徹全面細化的風險防控機制，全面提高風險防控管理工作的有效性和高效性。

一、郵儲銀行操作風險防控問題

（一）分設機構(gòu)存在的問題

郵儲銀行分設機構(gòu)存在問題主要在于當前分設機構(gòu)網(wǎng)點形式過于多樣，存在著雙重管理模式的問題。例如，當前有些郵儲銀行系統(tǒng)還存在著自營機構(gòu)、共營機構(gòu)、代理網(wǎng)點形式，這些銀行機構(gòu)與郵政業(yè)務混營的經(jīng)營模式，使得郵政銀行長期處在雙重管理機制下，因此只能使用長期選派業(yè)務指導人員進行郵儲銀行指導工作方式。由于郵儲銀行代理網(wǎng)點現(xiàn)有工作人員仍由郵政公司管理，這種雙重性質(zhì)管理模式使得具體業(yè)務操作人員的責任不清，而且隨著業(yè)務模式的多樣化，導致操作過程中的風險日益累積。目前郵儲銀行經(jīng)營實際操作過程中存在著過多的副業(yè)，主業(yè)與副業(yè)沖突，其內(nèi)部管控難度較大，仍然缺乏規(guī)范性的操作體系。

（二）內(nèi)控機制發(fā)展落后

目前郵儲銀行的內(nèi)控機制不足，內(nèi)部控制管理制度落后，現(xiàn)有控制方式不符合風險控制的基本要求。雖然郵儲銀行的內(nèi)控水平在近年來不斷完善，初步建立起基本的內(nèi)控組織機構(gòu)框架，但是在內(nèi)控機制流程的規(guī)范化、崗位職責規(guī)范化方面還有待提高。現(xiàn)有的內(nèi)控制度體系還需要進一步完善。

（三）風險監(jiān)督機制不完善

目前郵儲銀行對基層網(wǎng)點的監(jiān)控不足，還缺乏完善成體系的風險監(jiān)督管理機制，不能有效對基層人員業(yè)務操作過程形成監(jiān)督，雖然郵儲銀行設立了風險合規(guī)部，但是還缺乏專職的風險管理人員，基層郵儲網(wǎng)點尤其缺乏專職的風險監(jiān)督人員。

二、郵政儲蓄銀行操作風險防控原則

（一）一體化操作原則

首先，注重加強針對大客戶企業(yè)的風險防控操作機制，針對大項目與大額貸款實際業(yè)務進行規(guī)范化操作控制，在郵儲銀行快速擴展信貸業(yè)務規(guī)模的過程中奠定風險控制基礎。其次，發(fā)揮郵儲銀行機構(gòu)網(wǎng)點多的優(yōu)勢，著力在做好小額貸款業(yè)務的基礎上，能有效控制風險高的業(yè)務品種。第三，能夠以批發(fā)類業(yè)務作為切入點，著力從間接銀行貸款向直接的銀行團貸模式發(fā)展，從而在郵儲銀行發(fā)展過程中貫徹先進的管理理念，實現(xiàn)銀行技術(shù)的更新。

（二）完善風險控制文化

為了促進郵儲銀行風險控制體系的有效建設，應當加強風險控制文化的建設工作，著力加強風險控制管理文化，注重從上到下的高度關注風險控制效果。首先，在郵儲銀行貫徹落實廉政文化，加強正反面典型案例教育工作，著力加強風險監(jiān)督與舉報機制建設，實現(xiàn)對道德風險問題的零容忍。其次，落實陽光信貸政策，將風險意識與責任意識貫穿于窗口業(yè)務人員的教育培訓當中，不斷提高業(yè)務人員的風險防范意識。第三，全面提高郵儲銀行員工自我監(jiān)督與審核意識，著力構(gòu)建完善的相互監(jiān)督文化氛圍體系，從而有效的防止和控制銀行操作風險問題。

三、郵政儲蓄銀行操作風險防控策略

（一）建立完善風險管理組織體系

為提高郵儲銀行的操作風險管理的質(zhì)量，必須全面優(yōu)化郵儲銀行風險防控管理的框架體系，著力實現(xiàn)總行、分行與基層網(wǎng)點之間的有效溝通，并且在合理分離和有效隔離的風險防控機制中建成全面的風險管理控制辦法。首先，成立必要的風險管理委員會，注重由郵儲銀行風險管理部、授信管理部和業(yè)務部門組成完整的風險管理機構(gòu)框架體系。其次，實施集中統(tǒng)一管理的風險防控措施體系，全面加強風險信用管理政策制訂工作，并且督促各基層機構(gòu)和部門落實控制風險管理政策。第三，加強差異化的授權(quán)體系建設，著力根據(jù)各授信業(yè)務的風險大小，推動運用精細化差別授權(quán)機制，在保證業(yè)務正常進行的基礎上滿足風險控制的實際需求。第四，加強分級審批工作，著力按照業(yè)務金額實現(xiàn)多級審批，從而保證業(yè)務規(guī)范性，實現(xiàn)業(yè)務流程的全面科學制衡。

（二）實施精細化內(nèi)部控制管理

只有實施精細化的內(nèi)部控制管理制度，著力實現(xiàn)對具體操作人員的有效監(jiān)督，才能保證對郵儲銀行操作風險的全面控制。首先，按照現(xiàn)代銀行的管理需求，探索完善的公司法理機制，實現(xiàn)對金融業(yè)務風險控制與業(yè)務能力的全面培訓。其次，徹底解決核算中的問題，注重郵政公司與郵政儲蓄銀行的分別管理，在統(tǒng)一運營規(guī)范的基礎上制定規(guī)范的操作審核標準，合理確定成本費用與分攤比例。第三，還要在風險管控中發(fā)揮網(wǎng)點優(yōu)勢，拓寬經(jīng)營業(yè)務的渠道，注重監(jiān)督各項具體代辦業(yè)務的風險。

（三）加強風險防控機制的建設

首先，構(gòu)建全行風險經(jīng)營管理機制，實現(xiàn)對風險經(jīng)營的動態(tài)化規(guī)范管理，著力加強事前與事中環(huán)節(jié)的控制，實現(xiàn)數(shù)據(jù)運作信息的全面科學支持。其次，再造風險管理組織體系，確定科學的信貸額度與行業(yè)的限額，有效衡量整體風險狀況，應當依據(jù)總體風險管理形勢的研判，科學地做好具體的風險防范落實工作。第三，強化風險防范的操作力度，著力調(diào)整基層網(wǎng)點的業(yè)務規(guī)模，要盡可能的降低顯性的交易操作風險，著力控制風險發(fā)生頻率，加強風險監(jiān)測報告，同時建立起風險數(shù)據(jù)庫。

四、結(jié)語

郵儲銀行操作風險防控應當根據(jù)具體業(yè)務情況，基層郵儲銀行的規(guī)模特征，建立完善的風險防控體系，著力運用制度化的管理方式有效控制風險，形成良好的風險防護文化氛圍，全面落實風險防控崗位職責。（作者單位為中國郵政儲蓄銀行股份有限公司遼寧省分行會計與營運部）