商業(yè)銀行金融風險類型和防范對策

林之嵐

摘 要：內部管理不理想、有章不循、違規(guī)操作、人為失誤等一系列原因都屬于商業(yè)銀行操作風險。另外，由于制度上疏于管理、道德風險、內部人作案等也常常引起操作風險。文章主要分析了商業(yè)銀行金融風險類型和防范對策，旨在為工作人員提供參考。

關鍵詞：商業(yè)銀行；金融風險；防范對策

前言

商業(yè)銀行在業(yè)務以及管理中受到不確定因素的影響稱之為商業(yè)銀行風險。通常情況下，承擔風險的商業(yè)銀行資產、收入以及信譽等都比較大。同時，盈利也會受到一定的風險，現(xiàn)代商業(yè)銀行實際上變?yōu)楹w所有的金融百貨公司，所以，其所從事的貨幣信用多種業(yè)務中，將會面對眾多的風險。

1.商業(yè)銀行風險類型

1.1信用風險

形成風險最為主要的因素是商業(yè)銀行本身矛盾以及弊端。近階段，我國商業(yè)銀行最主要的弊端有銀行自我管束激勵政策不完善、對資產損失管理上權責不分、缺少剛性指標管束，針對貨代的對象調查以及論證依據(jù)不充足；銀行人力資源配置機制功能不健全，沒有有效發(fā)揮行政化人事配置占主要的位置；針對貸款對象的信用、市場信息以及經濟模式分析模糊；項目評估質量低，違反信貸評估操作程序以及準則詳細的事件經常發(fā)生；根據(jù)相關協(xié)議要求，銀行需具備充足的資金和貸款備用金，但在我國銀行中，較少達到此標準。

加上我國沒有健全的信貸資產風險預警機制，導致可化解且預防的信用風險加大，造成銀行信用風險。借款企業(yè)效益低下與違規(guī)行為是商業(yè)銀行信用風險形成的最主要因素。由于我國體制改革與經濟運行等矛盾的逐漸凸顯，有些國有企業(yè)經營風險一部分轉嫁到銀行，有些較為困難企業(yè)擁有的貸款數(shù)額較大且沒有能力償還，不得不繼續(xù)貸款維持生產經營，進而導致資金惡性循環(huán)，有些企業(yè)在合并、重組以及破產中和政府達成共識，從局部利益出發(fā)，運用金蟬脫殼等方式，逃離銀行債務，增加了商業(yè)銀行風險。另外，各級別的政府直接干預資金配置功能，銀行資金配置功能常常受到行政干預與約束，逐漸發(fā)生投資效益低、資金欠缺、貸款流向錯誤，造成銀行風險加大。

1.2流動性風險

當前我國商業(yè)銀行流動風險主要體現(xiàn)在，一些銀行根據(jù)拆人資金與占用聯(lián)行匯差來超負荷經營，缺少調節(jié)以及轉換風險的能力；一些企業(yè)違背了國家信貸管理規(guī)定，缺少對應的法律保護措施，導致高度風險與貸款賴賬的事情頻繁發(fā)生；有些商業(yè)銀行違背了中央銀行相關規(guī)定，采用拆人資金加大信貸投放，由于受到拆人資金的管束以及貸款期限不對稱，到期不能歸還，逐漸變?yōu)閭鶆真?；負債的不平穩(wěn)又需要銀行具有充足的流動資金。

1.3操作風險

受到傳統(tǒng)銀行體制的影響，員工對于現(xiàn)代銀行的經營與調控理念缺少認識，一些人員未能正確理解發(fā)展好管理之間的關系，有時也會將管理和業(yè)務發(fā)展對立起來，使得管理工作較弱。在各個方面缺少溝通和牽制，在組織體系方面，機構職能邊界不清晰且責權不明確，在制度建設上，缺少激勵管束機制，造成內部控制制度不健全且力度欠缺，功能不能得到有效的發(fā)揮。

2.商業(yè)銀行防范對策

2.1組建完善的操作風險防范體系

首先，商業(yè)銀行基層網點需建立在各職能部門以及崗位之間，并形成監(jiān)督體制，達到相互約束的互動體系，有效展示事后監(jiān)督崗位，銀行主管需定期實施換位檢查。其次，需形成對規(guī)章制度有檢查、落實以及反饋的良性循環(huán)機制，增強員工自我約束力以及自我控制能力。最后，堅持制度與流程的嚴肅性。將風險預防多方位、多方面的融入到各個崗位與步驟中，有效展示業(yè)務部門能動性，預防由于操作不規(guī)范導致的差錯。

2.2有效運用現(xiàn)有人力資源，組建全方位操作風險監(jiān)督體系

商業(yè)銀行屬于獨立且可自行操作的部分，有效發(fā)揮內審部分，并對內審部門實施事前、事中以及事后全過程的審計原則，對存在的問題與薄弱環(huán)節(jié)實施跟蹤檢查。努力將審計關口向前移動[1]。同時審計部門需掙脫商業(yè)銀行內部控制，有效扭轉現(xiàn)行局面。最后，針對重要崗位與敏感員工需實施八小時之外的監(jiān)管，最最終形成銀行內部管理、再監(jiān)督以及外部監(jiān)督等多方面操作風險監(jiān)督體系。

2.3增強思想道德教育，實施獎罰分明機制

首先需增強員工業(yè)務技能培訓，提升操作人員業(yè)務能力、法律意識以及制度觀念和道德水平，減小由于人為原因造成對政策、制度以及法律不了解導致的操作風險。在日常管理中需積極提倡有力的風險控制文化，使得銀行內部控制分析變?yōu)槊课粏T工平時的目標。與此同時，需積極引入激勵政策，針對全年安全不出錯的員工實施獎勵，對工作失誤，導致?lián)p失發(fā)生的員工需予以重罰，在一定程度上調整員工積極性，將操作風險控制到最低。

2.4組建經營和內部雙控制體制

首先需增強內部控制建設，從內部管理入手，達到環(huán)環(huán)相扣的內部制度。其次，組建管理規(guī)范的內控體制，來管束人員。最后，防范于未然，當發(fā)現(xiàn)苗頭，需立即采取有效措施化解風險，同時，增強員工自覺性，有效控制金融風險。

結束語

綜上所述，當銀行金融機構在根據(jù)法律懲戒犯罪人員時，不能放松對其余有關責任人的處罰，需重點追究內控制過程中失職責任。同時高度注重違規(guī)行為，需從小處出發(fā)，大處著眼，時刻保持警惕心理，將隱患解決在萌芽狀態(tài)下，達到內部控制防線。

參考文獻：

[1]閆娜.淺析防范商業(yè)銀行碳金融風險對策及其建議[J].華北金融，2011（09）：19-21.