鐵路工程總承包項目的風險管理探析

韓偉

摘 要：本文在工程項目總承包項目管理經驗的基礎上，對工程項目總承包項目的風險特點進行了充分分析與借鑒，提出了目前鐵路工程項目總承包管理過程中面臨的主要風險與相應可以采取的控制方法，旨在為目前鐵路工程總承包管理提供理論指導。

關鍵詞：鐵路工程；總承包項目；風險管理；控制策略

中圖分類號：F284 文獻標識碼：A 文章編號：1671-2064（2017）23-0071-01

在進行工程管理尤其是大型的總承包項目管理過程中風險管理扮演著重要的角色，總承包項目工程越大，在運營過程中既面臨著越大的風險，如何對這些風險進行管理就成為總承包項目管理的重要研究課題。

由于工程項目總承包的一些自身特點，其運營過程中必然面臨著一些風險，如果不對其進行有效管理可能使得項目面臨比較大的風險。工程總承包項目一般指的是EPC工程建設模式，包含了項目設計、項目采購、項目建造與工程試運行等不同的流程體系。

1 項目總承包項目概述

在傳統的工程建設模式中，業主與承包商承擔著基本對等的風險。但是在項目總承包項目中承包商除了要承擔項目設計與施工風險之外還需要額外承擔設計風險。一些無法預見與合理防范的自然力也由承包商承擔。同時在總承包項目中承包商也不具有索賠權。

根據國際咨詢工程師聯合會EPC對于標準合同條件的規定，在條款的規定中增加了承包商的風險。業主對于核查數據的完整性、準確性與充分性不具有相應責任，而是由承包商負責。對于招標工程中產生的意外風險事故等資料默認承包商已經完全具備，在合同完成之后的工程進行中發生的困難與費用都由承包商承擔并且不能夠因為某些因素自行調整價格。這就對承包商本來的補償權利進行了否定。

在總承包項目運營模式中比較接近于固定總結合同，與其他模式下的相比一般規模比較大，工期比較長，在技術復雜性方面比較高，因此在固定總價合同模式的運營中需要承擔更大的運營風險[1]。

2 鐵路工程總承包項目中的風險及其相應的對策分析

在鐵路工程總承包項目中會遇到各種不同的風險，例如政治風險、經濟風險、商務風險、自然風險以及信用風險等，下文從這五個方面進行了相應地分析。

2.1 鐵路工程總承包項目中的政治風險及其應對措施

在大型的鐵路工程項目運行過程中會受到工程所在地的政治環境與政策變化，包括國內和國際工程項目總承包項目的過程中政治風險是項目運行過程中首先需要考慮的風險。在國內鐵路運行項目中的風險主要表現在現在項目的建設模式上，其實也是政治層面上的。不同的建設項目鐵路和地方的出資比例不同。無論是鐵總主導建設還是地方政府主導建設，鐵路項目最終都要交給鐵路總公司運營管理。地方政府政府主導建設的項目不存在總承包風險，鐵路總公司一定會把自己該出的資金首先支付到位。而反過來，鐵路總公司主導建設的項目，需要地方政府出資的比例部分就存在支付風險。地方政府出資無非一方面省一級、地市級政府分攤的方式加上政府會引進各種社會資本投入。項目建設對地方政府來說是政治需求，前期會在表面上全力支持，而等待項目一旦開工建設，地方政府會有各種冠冕堂皇的理由拒絕或推遲資金支付，總承包方只能自己承擔這種后果或轉嫁給施工企業，還不能述諸于法律層面解決此問題，成了一種具體的承包風險。而國際工程總承包項目的風險主要是一方面國際形勢風云變化，地域政治的不穩定性給具體項目帶來的巨大風險，第二是匯率的變化（很大程度上也是政治層面上的）給工程承包帶來的不確定性。兩方面都會給工程總承包帶來巨大大的風險。

針對國內總承包項目的政治風險，要清楚地方政府出資建設鐵路項目肯定是政治需求，應對措施主要是在簽訂總承包合同時一定要與出資方無論是鐵路總公司還是政府的出資平臺企業簽訂明確的資金到位條款，去政治特點，把項目建設變成純經濟行為，并且要有專門的人員追蹤、溝通出資方的資金信息，確保自己項目的資金及時到位，規避承包風險。而對于國外項目，一定要對項目所在國家的政治局勢做好準確的分析，包括開始及項目建設期內的政治局勢做相對準確的分析，并在承包合同中要考慮周全因匯率變化帶來的結算風險，爭取最大程度上規避承包風險。

2.2 鐵路工程總承包項目中的經濟風險及其應對措施

在鐵路總承包項目中由于各種經濟因素的影響會面臨一些經濟風險，例如通貨膨脹所產生的價格與工資的上漲，受到外匯風險的影響，以及政策的變化所產生的一些額外的費用，主要表現在材料設備的價格風險、人工費風險、以及間接費與施工材料措施費等。材料設備價格在鐵路工程項目的施工過程中占據著比較大的比重，一旦出現了物價的大幅度地上漲，會導致項目的虧損。人工費在鐵路工程項目中占據著比較大的比重，2000年以來市場上的人工費單價漲幅得到了一定程度上的提升，隨著國家對民工問題的重視，施工企業總的報價成本也得到了提升[2]。

針對材料設備的價格風險企業應當積極及時地收集市場信息，對于市場動態進行全面把握，從而采取相應地市場風險轉移措施。針對人工成本，企業應當及時收集市場信息，全面把握市場動態，對市場運營中的各項費用進行充分分析，有效掌握施工過程中的項目成本。

2.3 鐵路工程總承包項目中的商務風險及其應對措施

在鐵路總承包項目中會面臨商務風險，主要表現在由于經濟合同條款中的相關規定而導致的風險分配、支付條件、工程的臨時變更、資產擔保以及違約責任相關的商務風險，導致商務風險產生的原因有針對條款的解釋而產生的分歧、在合同編寫過程中一方故意設置的對另一方不利的條款等。

為了有效規避鐵路總承包合同運行過程中的商務風險，施工承包商應當充分重視合同簽訂的過程，組織專業有經驗的人員對合同進行仔細研究，對合同中相應的違約責任以及相應的處罰方式、合同調價條款等進行集體評審。例如在總承包合同中的合同調價問題、違約責任與其相應的處罰支付等重點的條款項目。例如針對總承包進行支付過程中需要綜合考慮支付的時間、額度以及抵扣的具體方式等；在工程進度款方面需要綜合考慮延遲支付的處罰方式與支付時間、支付方式等；工程竣工之后的結算以及保證金的支付相關問題。在施工分包合同方面需要綜合考慮保證金的履行情況、工程預付款的額度問題以及預付款的保證金方面。保證金的存在對于施工單位突然出現違約以及物價的大幅度上漲的情況具有重要的制約作用。

2.4 鐵路工程總承包項目中的自然風險及其應對措施

在鐵路工程總承包項目運行過程中會存在一定的自然風險，鐵路工程項目是在一定的自然環境中進行施工的，必然受到自然環境因素的影響。

針對自然風險可以采用與業主和施工分包商共同承擔的方式，對于一些不可抗力的自然風險，在總承包合同簽訂的過程中就對部分業主進行風險的部分轉移。在進行施工招標與施工分包合同簽訂的過程中，與施工分包商共同來承擔不可抗力的自然風險，同時還可以參加工程保險，把鐵路工程運行過程中由于自然災害產生的風險有效轉移給保險公司。但是在保險方面存在著信息不對稱以及承包業務比較復雜的現象，對于這一策略的研究還需要加強研究。

2.5 鐵路工程總承包項目中的信用風險及其應對措施

在鐵路工程總承包項目中的信用風險指的是合同方在管理能力、財務能力以及業務能力等方面與合同規定所需要的能力之間有一定的落差從而難以保證合同的正常履行而給合同的另一方所帶來的風險。

為了有效避免信用風險，在合同的評審過程中要仔細審查對方對于合同的有效履行情況。同時仔細考察施工分包商的信譽情況，因為在施工之后存在物價不一致的可能性，如果不按照合同準時履行就會給施工帶來被動[3]。

3 結語

在鐵路工程運行過程中需要綜合考慮各方面比較復雜的因素，采用總承包項目的經營方式其中會遇到比較多的經營風險，應當對此進行充分分析并采取相應的應對措施。

參考文獻

[1]王雙.鐵路工程總承包項目的風險管理[J].工業，2016，（11）：00211-00211.

[2]何金虎.鐵路工程總承包項目的風險管理[J].城市建設理論研究：電子版，2014，（7）.

[3]劉新偉.探析鐵路工程總承包項目的風險管理[J].城市建設理論研究：電子版，2015，（22）.endprint