中小企業融資法律問題論述

蔡靜宜

（300090 天津市第一中級人民法院 天津）

跟其他大型企業相比較來說我國中小企業的發展水平較低，通過調查發現阻礙中小企業發展的主要問題是融資環節，制約了我國中小企業的創新發展，也阻礙了社會經濟的穩定運行。想要讓中小企業能夠更好地完成融資，就需要政府部門能夠在各方面給予一定的支持，全面深入地研究和探討中小企業的融資法律問題，健全相關法律，才能夠為中小企業開展融資提供更多的保障。

一、我國中小企業在融資過程中面臨的主要法律問題

目前在中小企業的發展過程中，融資過程面臨著較多的法律障礙，比如說既有的法律體系當中還存在很多影響中小企業順利融資的規則以及具備的法律條款不夠健全完善等。縱觀我國相關法律體系規則，其中并沒有體現出中小企業的融資主體地位，如果中小企業需要進行融資，那么不管是融資信用擔保還是直接進行融資都存在一定的法律障礙[1]，相關法律法規也并沒有及時的清除這些障礙為中小企業的融資發展保駕護航：①在相關法律的諸多限制之下，中小企業想要進行融資的空間處于很小的范圍當中，在相關的法律上對于非法集資的界定還缺少明確的規定，部分融資行為是否合法暫不明確。②由于在相關法律中民間融資缺少了有力的依據，因此在法律的規定之下民間融資的合理空間越來越小。③由于一部分法律規定都擁有十分嚴格的限制，因此中小企業直接融資比較困難，也無法及時有效的在融資市場獲取發展需要的相關資金。④由于法律具備的信用擔保制度不夠完善，因此中小企業在進行融資過程中無法得到充分的擔保，造成了融資困難現象。⑤由于我國有關于中小企業融資法律法規不夠完善，專門的規則制度設定不足，影響了中小企業融資工作的開展。

二、中小企業融資法律法規完善的必要性

我國社會經濟發展迅猛，科學技術也在不斷地創新進步，社會各行各業也都得到了很大的發展，取得了許多令人矚目的發展成果，其中推動我國經濟不斷發展的主要動力就是企業的發展，新的社會形勢也對我國企業的發展提出了更高的要求。為了能夠促進企業的發展能夠符合現代社會的發展要求，國家在一定程度上加強對于企業發展的政策支持和物質支持，由于一部分大型企業和國有企業獲取了較好的發展機遇和政府政策支持[2]，因此企業自身也得到了高質量的發展，但是我國一部分中小企業的發展狀況卻不容樂觀。自從經濟發展改革開放以來，我國一部分中小企業也逐漸得到了國家的政策支持和發展鼓勵，發展的越來越快，同時發展的方向也變得越來越完善，但是這些情況都不能掩蓋中小企業發展的問題。融資是中小企業發展面臨的最突出的問題，想要有效的解決融資難題，中小企業自身除了要優化管理手段，改進經營模式之外，還需要國家政府相關部門能夠提供有效的法律保障。

結合社會經濟發展現狀來看，雖然支撐國家經濟發展的主要是大型企業，但是由于中小企業在國家企業數量中占據了比較大的比重，因此中小企業在國民經濟的基礎地位也非常明確，屬于我國國民經濟發展的重要組成部分[3]。國外一部分發達國家都非常重視本土國家中小企業的發展，并積極給予了一定的支持和鼓勵，形成了比較完善的金融機制和體系，同時也利用完善的金融法律體系來為企業金融機制正常運行提供了安全保障，支持中小企業的融資計劃實施開展。根據現代化社會經濟發展的新要求，可以把國外先進的管理經驗和保障體系引進到我們國家進行改進和創新，結合我國經濟發展情況，建立完善的金融管理和相關法律體系，解決我國中小企業的融資困難問題，從而促進我國中小企業的可持續發展。

三、中小企業融資法律保障問題解決措施

1.建立完善的融資信用擔保體系

按照我國推動的建立社會信用體系的總體要求，以及《中小企業促進法》來跟我過的經濟體制改革緊密的聯系起來，積極借鑒西方發達國家以及地區的信用擔保業發展成功經驗，立足于我國的發展國情來科學合理的構建出適合我國中小企業信用擔保體系的組織制度框架[4]。爭取能夠在我國的發展過程中，能夠建立起以政策性擔保為主體，以互助性擔保為輔助的一種多元化信用擔保體系，能夠有效的幫助中小企業來控制分散和化解企業發展奉獻的出現，幫助中小企業能夠有計劃有步驟的完成發展方案。

2.制定出中小企業的信用擔保法

國家政府相關部門需要重視中小企業面對的融資法律問題，并能夠為廣大中小企業的融資行為開展提供良好的法律環境[4]。結合中小企業的實際發展情況可以發現，我國相關法律的制定主要是利用了邊探索邊立法的一種形式，雖然這種法律制定的形式保障了指定的法律法規能夠符合現實社會發展要求，并且具有一定的穩定性和有效性，但是長此以往也對中小企業的發展造成不利影響。因此想要促進中小企業的高效發展，就要積極轉變發展觀念，與時俱進的更新我國縣具備的信用擔保法律法規，及時的補充和完善原本法律條例當中包含的不足之處，從而形成一系列可靠實用的法律保障體系。

3.為中小企業發展營造出健康的融資法律環境

造成中小企業貸款難問題的主要原因就是我國目前在這方面具備的金融立法還不夠健全，想要加快社會中小企業的高速發展，就要建立完善的法律體系，來保障我國中小企業應有的合法權益[5]。要嚴格按照我國《中小企業的促進法》，增強國家政府部門的資金支持力度，來促使我國中小企業能夠更加健康和穩定的發展，同時也要相應的制定出《中小企業的信用擔保法》以及《中小企業發展基金管理辦法》，利用完善的法律法規來為中小企業的發展提供便利。同時還需要及時的根據中小企業的發展需求退出信用擔保管理工作辦法，為中小企業的發展營造出健康的融資環境。由于《中小企業的發展銀行法》以及《中小企業基本法》都屬于非常重要的社會法律，因此需要積極完善相關法律體系來為中小企業的發展提供便利。根據擔保法的國際發展潮流來說，我國中小企業的動產擔保制度需要具備一定的實際操作性特點，要有必要的根據擔保實踐來制定出完善的應收賬款與存貨擔保制度，這樣才能夠方便一部分缺少不動產擔保物的中小型企業能夠更加快捷的進行融資。我國在相關方面可以推進信用立法，積極參考西方發達國家具備的信用管理方面法律法規，完善相關法律，形成有效、完整以及規范的正信法律程序，有效的解決征信數據的采集問題以及開放的法律問題，保護好企業隱秘，同時也需要處理好企業具備的信息披露問題等。

4.落實民間融資法律相關制度

通過調查目前我國中小企業的融資實際情況來看，如果單純的進行正規渠道的融資已經無法滿足現代化企業的發展需求，因此一部分企業會通過進行民間融資的方法，在一定程度上來彌補企業正規金融行為資金不足的問題。因此要促進中小企業的發展，還需要賦予民間借貸合法的地位，促進民間借貸的規范化發展。首先國家要優化社會縣具備的《合伙企業法》等相關規定[6]，針對其中提到的創業投資采取有限合伙形式的相關規定，來吸收更多的民間資本。同時也需要從法律層面來說，規范中小民營銀行的運營情況，把正規的銀行體系跟民間的金融機構有機結合在一起，有效促進民營中小銀行的穩定發展，從而為中小企業的發展提供更多的資金支持。在市場經濟發展過程中需要針對民金融資制定出市場準入制度，強調出在市場中民間融資的地位，規范民間的融資行為，支持民間融資能夠進入到市場進行公平競爭，但是一定要把民間融資跟非法集資明確區分開來，提升民間融資行為的規范性。要積極強化民間借貸的金融監督管理力度，形成完善的監管法律體系，在監管內容當中要完善民間接待的市場準入以及市場推出等日常操作，才能夠有效確保民間借貸能夠在市場中可控、可靠的安全運行。

5.強化資本市場的法律法規規范性

根據我國《公司法》新制定的內容[7]，其中進一步簡化了有限公司的成立程序，因此在一定程度上也提升了中小企業投資者的積極性，也能夠以此來吸引更多的國外資金能夠進入到我國市場經濟發展中。例如說目前股票融資市場的發展已經基本成熟化，可以把股票融資市場來劃分成為不同層次的市場，劃分出融資者、證券投資者以及中介機構等，針對不同的市場發展需要區別出不同的風險管理工作和監管工作，營造出優勝劣汰競爭環境，促進中小企業融資行為的順利進行。

四、結語

綜上所述，想要促進中小企業融資活動的穩定進行，就要積極完善相關法律法規，實現多方位、多角度的法律保障，才能夠有效促進我國中小企業的迅速發展，為我國經濟發展提供更多的發展動力。