淺析利率市場化下商業銀行信用風險法律防范

彭行起

中國民生銀行股份有限公司太原分行風險管理部，山西 太原 030027

利率市場化主要包括利率結構、利率決定、利率傳導和利率管理的市場化。由市場供求來決定金融機構在市場經營融資的利率水平，也就是將利率的調控權交給金融機構，在此過程中，商業銀行將承擔很大的信用風險，使商業銀行信用風險的防范面臨著巨大的挑戰。因此，在利率市場化的背景下，完善商業銀行信用風險的法律防范十分緊迫。

一、利率市場化商業銀行信用風險

商業銀行信用風險是由銀行在進行貸款業務時，由于借款人的違約行為而帶來的損失可能性。商業銀行信用風險產生于利率市場化之前，因此，面臨利率市場化的未知性和激烈的競爭市場壓力，使商業銀行信用風險的程度大大加深，主要表現在利率水平的不確定性和市場壓力兩個方面。利率市場化背景下，商業銀行可以根據自身資金狀況和市場供求對利率水平進行調整，利率的不穩定性使客戶為了提高收益，在銀行業務的選擇中更加靈活，導致銀行利率變動時面臨著不確定性風險。而在固定的市場份額中，銀行之間為了爭奪客戶資源，存在不擇手段，對客戶信息了解度不夠或者采用不合理的收益來誘惑客戶，不僅使利率水平增加了不穩定性，還使商業銀行在客戶心中的信譽度嚴重降低。

二、商業銀行信用風險法律防控制度存在的問題

目前，商業銀行信用風險法律防范中存在的問題可以分為內在、外在及相關配置中的問題。對于內在問題，主要體現在商業銀行信用風險內部防控體系和程序等方面，利率市場化之前，我國利率水平一直由人民銀行進行決定，商業銀行已經習慣于原來的市場利率變化模式，尚未形成完善的商業銀行信用風險防范理念，在一些商業銀行中，即使建立了相關的防控部門，但由于職責不夠明晰，缺乏相應的防控程序和信息交流機制，導致銀行內部信用風險防范制度存在著較多問題。對于外在因素，目前主要體現在外部監管機構中，監管方式較為落后，缺乏創新理念，不適應現代化的監管需要，尚未從原來的監管方式中轉變過來，導致監管機構在商業銀行信用風險防控中無法充分發揮其職能。對于商業銀行信用風險防控體系的配套設施中，不僅沒有健全的社會信用體系，而且違約懲罰機制中失信成本過低，導致商業銀行信用風險的法律防范形同虛設，很難起到防范的作用。

三、利率市場化商業銀行信用風險的法律防控

(一)建立完善的商業銀行信用風險內部防范體系

要想商業銀行信用風險的防控在利率市場化的情況下能夠完善，必須要先建立完善的內部防范體系。首先要提高管理層人員的風險防范意識，加強銀行內風險管控理念的宣傳，建立完善的風險防控信息反饋機制，促進商業銀行信用風險防控的建設。然后制定健全的信用風險防控程序，細化銀行業務中風險防控步驟，同時建立完善的信息交流機制，加強對借款人信息的管理。最后，明確內部信用風險防范部門的職責，使其能夠在利率市場化的形勢下能夠充分發揮其防控作用。

(二)設置健全的外部監管制度，完善相應的法律法規

首先，要創新信用風險的監管理念，盡快制定《金融穩定法》及修改以物抵債的有關法規，為維護金融穩定，促進商業銀行信用風險法律防范制度體系的完善，創造寬松的法律環境。其次，要明確央行和相關監管機構對商業銀行信用風險管控中的權限，完善相關政策，使央行能夠發揮其宏觀調控的作用，加大監管機構對信用風險監管力度，提高監管效率。最后，針對利率市場化的特點，對信用風險監管方式進行革新，通過法律的穩定性明確機關機構的權利和責任；并建立完善的信用風險監管體系，將事前防范、事中監督引導、事后治理能夠有效連接起來，實現信用風險監管的整體化。

(三)加強商業銀行信用風險防控配套設施的作用

首先要建立健全的社會信用體系，制定相關的法律法規，對社會信用系統的建設、運行以及操作要有法律法規規范，然后聯合相關行業機構建立服務員客戶的數據群，不斷修改及完善征信管理辦法。最后，要制定相關的規章制度加強對債務人違約的懲罰力度，提高失信成本，執法部門嚴格執法，使金融市場的失信行為得到有效的控制，從而保障商業銀行信用風險的法律防范力度。

四、結語

綜上所述，在利率市場化背景下，商業銀行信用風險的法律防范措施的完善需要從多個方面進行努力，首先要完善商業銀行信用風險內部的管控體系，使商業銀行內部能夠加強信用風險的防范力度和防范效率；然后加強商業銀行信用風險外部的監管力度，制定相關的監管制度和出臺相應的法律法規，培養符合當前金融形勢的監管理念，促進利率市場化改革的有效發展。最后通過構建健全社會信用系統、加大違約失信成本來進一步完善商業銀行信用風險的法律防范體系，促進我國金融市場的健康有序地發展。

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