新疆農業(yè)發(fā)展銀行對小微涉農企業(yè)風險監(jiān)管策略分析

李昌林

農業(yè)發(fā)展銀行是直屬國務院的唯一一家農業(yè)政策性銀行，主要按照國家法律法規(guī)，以國家信用為基礎籌集資金，承擔農業(yè)政策性金融，服務農業(yè)和農村經濟發(fā)展。農業(yè)發(fā)展銀行的主要客戶群體主要是各地的涉農經營企業(yè)，此類型企業(yè)規(guī)模小、申貸主題比較分散，不容易形成規(guī)模經濟，且農產品價格波動較大，企業(yè)風險等級較高。

一、小微涉農企業(yè)風險

1.行業(yè)風險

（1）復制性。小微涉農企業(yè)的業(yè)務類型比較單一，產品同質化程度較高，進入門檻較低。此類型企業(yè)，在市場開放程度不高的環(huán)境下，行業(yè)風險較低；近些年，隨著國家逐漸取消對多種農產品的臨儲收購政策，實行市場定價、價補分離，農產品購銷市場化程度增加，小微涉農企業(yè)面臨的行業(yè)風險增加。

（2）資產負債率高。涉農產品利潤率較低，特別縣域小微涉農經營企業(yè)，自身運行成本較高，盈利能力交叉，對外部資金的依賴程度高，資產負債率較高，貸款償還信用風險較高。此類小微涉農企業(yè)的資產報表數(shù)據(jù)較少，真實度較低，日常需要查庫等工作，才能夠真正了解此類企業(yè)的生產經營情況。

2.融資風險

由于小微涉農企業(yè)的資產負債率高，傳統(tǒng)銀行一般對其發(fā)放貸款的要求更為苛刻，利率一般也較高，以降低貸款風險；農發(fā)行是政策性銀行，需要對符合政策的小微涉農企業(yè)發(fā)放貸款，貸款風險較大。融資渠道較為單一，小微涉農企業(yè)需要多遠渠道進行融資，特別是通過擔保機構或者民間借貸。此類融資農發(fā)行無法通過人行征信查詢系統(tǒng)進行查詢掌握，特別是對于抵押物、質押物，容易出現(xiàn)多次抵押質押情況。

3.市場風險

（1）“價格倒掛”。在國際市場中，由于我國農業(yè)資源緊缺、勞動生產率比較低和生產剛性成本上漲等原因，我國的農產品價格往往高于國外產品配額進口到國內后的到岸價。根據(jù)農業(yè)部的數(shù)據(jù)，2014年11月，大米、小麥、玉米3大谷物的國內外價差分別高達每公斤1.08元、0.58元、0.52元，均比2013年有所擴大。在國內市場中，按照市場價格收購的農產品，在經過倉儲后進行銷售，由于管理、銷售等成本的疊加，造成倉儲后的農產品銷售成本高于市場價格。小微企業(yè)在生產經營中，由于對農產品倉儲、運輸規(guī)模較小，造成經營管理成本較高。

（2）價格波動。農產品的市場價格往往受到種植面積、自然條件等多種因素的影響，且農產品需求價格彈性較小市場價格波動較大。受自然條件影響，主要表現(xiàn)在農作物在自然條件較好的年份，產量較高，市場需求量較為恒定，造成豐收但收入下降的情況。

4.經營風險

根據(jù)上市公司財務指標數(shù)據(jù)，2010年末，農林牧漁業(yè)上市公司的平均總資產收益率和凈資產收益率分別為6.22%和8.71%，明顯低于全部A股上市公司7.45%和11.14%的平均水平。在23個行業(yè)排名中分別處于20位和21位，說明農林牧漁業(yè)上市企業(yè)的盈利能力相對較差，而且非上市公司情況也基本相同。

小微涉農企業(yè)盈利能力較差，對外部資金有比較高的資金以來程度，內部經營管理成本較高，貸款償還信用風險較高。例如在倉儲管理中，由于儲存設備比較落后，產品霉變率較高，進而使經營成本增加。

5.貸款用途風險

小微涉農企業(yè)主要的資產包括廠房、設備、原材料、產成品，這些資產價格變動較大，單個產品的價值量較小，不能進行抵押、質押貸款。由于小微涉農企業(yè)規(guī)模小、申貸主體分散，銀行管理中，無規(guī)模經濟，不容易對信貸資金進行有效監(jiān)管，容易造成貸款資金被挪用的現(xiàn)狀。

二、小微涉農企業(yè)風險防控策略

1.行業(yè)風險

對于逐步放開的農產品市場，小微涉農企業(yè)需要進行整合產業(yè)鏈上中下游的資源，形成規(guī)模發(fā)展，提高市場競爭能力，抵御市場風險。涉農小微企業(yè)信用風險等級較高，對此類型企業(yè)的貸款可以連同保險等行業(yè)，聯(lián)合開發(fā)相應的險種，轉移風險，保障貸款安全。

2.融資風險

通過建立數(shù)據(jù)交互渠道，獲得稅務、司法、水電、市場監(jiān)督局等數(shù)據(jù)源的在線信息，通過爬蟲等技術手段獲得輿情信息，并利用半結構和非結構化數(shù)據(jù)加工分析技術，將上述數(shù)據(jù)轉化成結構化數(shù)據(jù)，加工整合形成全面的客戶風險視圖。完善資產抵質押物評估流程，掌握抵質押品的實際價值。在貸款全過程中，全面掌握企業(yè)抵質押品的實際狀況，依法辦理信用擔保、資產抵押、質押手續(xù)，落實抵質押品的實際狀態(tài)。

3.市場風險

掌握市場變化規(guī)律，通過期貨等多種金融方式，規(guī)避農產品價格變化風險。要以市場需求為導向調整農業(yè)結構，切實提高我國農產品競爭力。根據(jù)市場供求變化和區(qū)域比較優(yōu)勢，推動農業(yè)結構向市場緊缺產品、優(yōu)質特色產品、種養(yǎng)加產銷一體化調整，拓展農業(yè)多功能性和增值空間。

4.經營風險

縱向比較是指對企業(yè)多年的財務報表數(shù)據(jù)及財務指標結合區(qū)域市場數(shù)據(jù)等經濟指標進行測算與分析，通過對該企業(yè)財務狀況的連續(xù)測算，以此推算出企業(yè)的經營狀況的發(fā)展趨勢。橫向比較是指對多家與貸后監(jiān)管企業(yè)同行業(yè)同規(guī)模的企業(yè)數(shù)據(jù)進行測算分析，通過貸后監(jiān)管企業(yè)的財務數(shù)據(jù)指標與同行業(yè)平均財務財務數(shù)據(jù)比較，推算企業(yè)在經營狀況的變化趨勢，選取的企業(yè)數(shù)量越多得到的推算數(shù)據(jù)越準確。通過使用大數(shù)據(jù)技術的橫向比較與縱向比較，來達到對企業(yè)經營分先的提前預知。

5.貸款用途風險

全過程管理對貸款的管理的最重要的環(huán)節(jié)是貸款全過程管理，在從貸款申請、貸款審查、貸款發(fā)放后，對貸款戶進行管理，直至信用結束或收回本息的整個過程中，貸款全過程管理時間最長，也是關系到銀行案件防控和貸款安全，防止發(fā)生不良貸款，控制信貸風險的重要環(huán)節(jié)。

由于行業(yè)政策、國際國內市場情況瞬息萬變，產業(yè)鏈和企業(yè)的經營過程會受世界經濟影響、產業(yè)鏈上下游產品價格變動，經營狀況處于變動之中，很多企業(yè)可能是受理申請時經營狀況比較好,對貸款管理最重要的環(huán)節(jié)是貸款全過程管理，在從貸款申請、貸款審查、貸款發(fā)放后，對貸款戶進行管理，直至信用結束或收回本息的整個過程中，貸款全過程管理時間最長，也是關系到銀行案件防控和貸款安全，防止發(fā)生不良貸款，控制信貸風險的重要環(huán)節(jié)。

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