關于加強物流商貿企業資金管理的實踐與思考

廖伯謙 四川鐵投廣潤物流有限公司

引言：隨著我國經濟的快速發展，信息技術應用的不斷推廣，物流商貿企業也隨之興起，在社會經濟發展中發揮著愈來愈重要的作用。對于物流商貿企業而言，其能否在這個競爭激烈的市場環境下健康地發展下去，與其自身的資金管理工作息息相關。物流商貿屬于資金密集型行業，如果物流商貿企業的資金得不到合理的利用，就會造成經營成本的增加，使得企業無法獲得良好的效益。對此，物流商貿企業在經營發展過程中，要高度重視起資金管理工作。

一、物流商貿企業資金管理方式

（一）資金預算管理

要想實現資金的優化管理，物流商貿企業就必須注重資金預算管理。在市場經濟環境下，物流商貿企業的各項經營活動都需要投入一定的資金，要想確保經營活動所投入的資金用到實處，企業應將自身經營、投資和籌資或等的現金流量納入預算管理的范疇。在資金預算管理中，應遵循“量入為出，綜合平衡，效益優先、規范運作、防范風險”的原則，對自身經營活動進行有效的預算，制定科學、合理的預算編制方案，并嚴格按照預算方案來執行。

（二）提高資金使用率

現階段來看，大多數物流商貿企業存在著資金使用低的情況，主要表現在企業的流動資金與不動產得不到有效利用。對此，提高物流商貿企業流動資金的運轉效率至關重要。物流商貿企業要充分利用上下游結算在時間上存在的差異性，借助電子銀行支付手段，革新現有的資金結算模式。同時，要加快現代物流集成信息化建設，實現信息化管理，促進物流信息的共享，對現有資金進行有效整合，進而減少物流信息資源的遺失。

（三）資金的集中管理

實現資金的集中管理，有利于減少資金的浪費，促進資金的高效利用。首先，物流商貿企業要根據自身經營活動資金需求，對資金進行統一管理和調配，確保資金投入與經營活動需求相符；其次，堅持有償使用原則，各部門應相互使用資金；再者，完善審批流程，嚴格按照資金審批程序進行資金審批，明確相關責任人的責任，確定資金使用途徑及資金結算方式，從而有效地控制資金使用風險。另外，企業要注重資金使用過程中的監管，確保資金專款專用，避免私自挪用公款的現象發生。

（四）拓寬融資渠道

隨著物流商貿企業規模的不斷擴大，對資金的需求也不斷增加，單純的依靠企業內部資金積累以及向銀行貸款融資已經無法滿足企業快速發展的需要。物流商貿企業要想更好地發展下去，就必須解決自身資金問題。而融資作為解決物流商貿企業穩定發展的重要手段，拓展融資企業逐漸成為物流商貿企業發展的重要內容之一。

二、加強物流商貿企業資金管理的有效手段

（一）強化資金流風險管理意識

隨著全球經濟一體化進程的加快，物流商貿企業經營環境也發生了重大變化，這種變化一定程度上增加了物流商貿企業經營風險，而要想保證企業資金難的高效利用，降低資金風險，物流商貿企業就必須強化資金流風險管理意識[1]。首先，要加大風險教育，提高全體員工的資金風險管理意識；其次，做好經營活動的評估，對自身經營活動所需資金進行綜合、有效的評估，制定科學的資金方案，根據經營活動需求來決定資金投入規模[2]。

（二）確立財務在資金管理中的獨立性

財務部門作為企業資金管理部門，企業所有資金收入、支出、調配均由財務部門進行綜合權衡，但是長期以來，企業財務部門會受到較大的行政干預，無法發揮應有的作用。對此，要想提高資金管理水平，物流商貿企業應當確地財務在資金管理中的獨立性。一方面，物流商貿企業應當明確財務部門的職責和權利，提高財務部門的獨立性；另一方面，要建立企業重大的對外資金拆借、投資等事項的集體表決制度，對重要資金事項進行全面的風險、收益評估，進而有效降低資金風險[3]。

（三）加快資金信息化管理

信息化時代里，信息技術的應用也越來越，各種資金管理軟件也層次不窮，物流商貿企業應積極引入符合自身企業管理目標的軟件，實現企業資金過程的電子化管理。一方面，吧把企業的日常資金流入、流出及企業的銷售、經營活動聯系起來，并納入到ERP體系中，借助云計算技術、大數據技術對資金相關信息進行有效的統計、分析，從海量的數據信息中提出有價值的信息，進而為資金管理提供科學的參考，提高資金管理效率，確保資金調配方案的有效性[4]。

（四）積極拓寬投融資渠道

投融資是物流商貿企業經營過程中的重要經濟活動，它與企業自身的資金使用率息息相關。為了推動企業自身的更好發展，物流商貿企業應當積極拓寬投融資渠道。首先，要適時關注國家的貨幣政策、各大銀行的費率指標，并與開戶銀行保持密切溝通，保持良好的企業信譽；其次，增加短期盈余資金的存款收益，拓寬企業資金來源渠道；再者，積極拓寬融資渠道，與其他金融機構建立合作關系，從而解決自身資金存量波動大的難題[5]。

三、結語

綜上，資金管理是一項重要的工作，它關系到物流商貿企業的發展，對此，必須加強資金管理。現行經濟形勢下，物流商貿企業經營環境發生了重大變化，使得企業經營風險不斷增加，嚴重影響到了企業資金使用效率。而要想保證企業資金安全、高效利用，企業就必須立足實際，強化資金風險管理，加大資金管理信息化建設，對資金使用過程進行全面的監管，確保專款專用，進而推動企業的更好發展。