瑞士的金融文化

何農(nóng)

金融是“現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的血液”，也是有生命的。而文化之于金融，就不僅僅是錢幣博物館或世界銀行的紀(jì)念郵票，以及一場(chǎng)從業(yè)人員的會(huì)演或者一本有關(guān)金融戰(zhàn)爭史的小說。它不僅涉及人們對(duì)金融的理解、掌握、運(yùn)用和對(duì)其自有規(guī)律的尊重，而更重要的是關(guān)乎金融該如何深刻地介入人們的生活，如何參與甚至主導(dǎo)社會(huì)的運(yùn)行，如何作用于人的價(jià)值觀、言行乃至行為規(guī)范。

作為全球首屈一指的金融大國，瑞士的金融文化，自然有其獨(dú)到之處。

首先，瑞士人崇拜、依賴金融，有頂禮膜拜的一面，但因參透了金融，也有棄之如敝屣的一面。

有一個(gè)農(nóng)民的兒子，在一家瑞士大銀行工作了20年，其中后期若干年是高管，手下有六七百人。20年后他離開了銀行業(yè)，“那實(shí)在是個(gè)骯臟的行業(yè)！”他說。

后來，他又回歸土地，在緊鄰意大利的瑞士一側(cè)，買了10公頃葡萄園，帶有一座16世紀(jì)的修道院。現(xiàn)在自己住在里面，余出的房間還出租給另外9戶人家。

在銀行打工20年，就能掙下這么一大片家業(yè)，可想而知這行業(yè)“水有多深”！

說瑞士是銀行業(yè)的王國，說瑞士人崇拜、依賴金融，一點(diǎn)也不過分。據(jù)瑞士銀行業(yè)協(xié)會(huì)的數(shù)據(jù)顯示，2016年，在全球經(jīng)濟(jì)不景氣、瑞郎堅(jiān)挺的背景下，瑞士266家銀行（其中一半是外國銀行）的總盈利依然達(dá)到160億瑞郎。全球1/4的跨境金融交易是在瑞士完成的，位居世界第一。以金融業(yè)對(duì)國內(nèi)生產(chǎn)總值的貢獻(xiàn)計(jì)，瑞士排在全球首位。

瑞士最初有8家大銀行，后來經(jīng)過多次“大魚吃小魚、小魚吃蝦米”的合并重組，現(xiàn)在碩果僅存的全球性大銀行僅剩下瑞士聯(lián)合銀行和瑞士信貸集團(tuán)兩家。但這兩家銀行資產(chǎn)負(fù)債總額已占了整個(gè)瑞士銀行業(yè)的60%以上，雇員數(shù)占銀行雇員總數(shù)的50%以上，在世界銀行業(yè)居領(lǐng)導(dǎo)地位，是名副其實(shí)的金融超級(jí)大鱷。

其次，瑞士的金融文化，浸透在瑞士人生活的方方面面，有很大的影響力。

因?yàn)楦蝗颂啵灾劣谠谌鹗坑性S多為富人服務(wù)的五花八門的職業(yè)。比如，一個(gè)朋友專為富人做“金融一理財(cái)一繼承”一攬子服務(wù)，主要服務(wù)對(duì)象是那些來瑞士避稅的超級(jí)富豪。他的服務(wù)范圍還遠(yuǎn)及摩納哥——?dú)W洲另一個(gè)避稅天堂，而且那里的繼承稅只有16‰同樣的稅種，在某些國家則達(dá)到90‰他的客戶本來以歐洲人為主，而現(xiàn)在，幾乎就像所有行業(yè)一樣，他把眼光放到了中國人身上。

記者還有一個(gè)熟人，從事的職業(yè)更是聞所未聞。他以替富人遛狗為生，而且生活優(yōu)裕。他的客戶最多只有15個(gè)。如果出現(xiàn)了第16個(gè)客人，對(duì)不起，得等有客人退出才行——“我要保證遛狗的質(zhì)量，讓狗和它的主人對(duì)我的服務(wù)滿意。”

種種原因，造就了瑞士收入高、消費(fèi)也高的社會(huì)生活環(huán)境。一個(gè)剛?cè)胄械挠浾撸總€(gè)月能拿到4000～5000瑞郎，合2萬多到3萬多元人民幣。而一個(gè)有著20年工作經(jīng)驗(yàn)的記者，每月能掙到8000瑞郎。瑞士這個(gè)行業(yè)的普遍收入水平，在整個(gè)西方國家中也算是極高的。要知道，即使在臨近的法國，剛?cè)胄械挠浾撸荒苣玫椒梢?guī)定的最低工資，也就1000多歐元，連瑞士人的一半都不到。另一個(gè)鄰國意大利則更糟糕。

最后，瑞士的金融文化，建立在對(duì)金融的理解和運(yùn)用爐火純青、金融創(chuàng)新層出不窮的基礎(chǔ)上。

瑞士有著全球最為嚴(yán)格的“銀行為客戶保密”的制度，這一制度受到瑞士聯(lián)邦憲法保護(hù)。據(jù)一位銀行業(yè)的朋友稱，這個(gè)制度與其說是銀行出于商業(yè)考慮的經(jīng)營行為，不如說是一種保護(hù)居民隱私、財(cái)產(chǎn)不受政府等各方勢(shì)力侵犯的政治行為。

有了這個(gè)制度，加上瑞士特殊的國際政治中立國地位、堅(jiān)挺穩(wěn)定的瑞士法郎，以及與之相關(guān)的稅務(wù)、保險(xiǎn)等制度，多年以來，瑞士不但是全球離岸金融中心，還是外國人的“避稅天堂”。當(dāng)然，現(xiàn)在由于全球反恐斗爭的需要，特別是由于美國人的堅(jiān)持，這個(gè)銀行賬戶保密制度正在悄然瓦解。瑞士聯(lián)邦政府預(yù)計(jì)，最早一批跨國賬戶數(shù)據(jù)交流將于2018年實(shí)現(xiàn)。也就是說，銀行賬戶保密政策將于2018年終止。

但即使如此，瑞士還是吸引著全球的富人。瑞士的私人銀行業(yè)務(wù)，即在私人資產(chǎn)管理上，當(dāng)之無愧地執(zhí)全球之牛耳。瑞銀和瑞士信貸銀行盈利的1/3來自私人儲(chǔ)蓄。至于全球各國的主權(quán)財(cái)富基金、養(yǎng)老基金、保險(xiǎn)資金和金融企業(yè)資產(chǎn)管理等等，瑞士更是專業(yè)人士和機(jī)構(gòu)立足的不二之選。在金融機(jī)構(gòu)云集的幾個(gè)城市里的，各種私人或企業(yè)聚會(huì)上，一定會(huì)碰到相當(dāng)數(shù)量的金融業(yè)從業(yè)者。不到瑞士，真不知道有這么多名目繁多的金融機(jī)構(gòu)，也真不知道他們有這么大的吸金能力。

當(dāng)然，并不是有點(diǎn)錢就能在瑞士隨便開個(gè)賬戶的，傲慢的柜員會(huì)用各種理由搪塞你。除非你有“相當(dāng)數(shù)額”的錢，還是能被奉為上賓的。瑞士某些州還有根據(jù)消費(fèi)支出而不是根據(jù)實(shí)際收入和財(cái)產(chǎn)納稅的“統(tǒng)一稅”設(shè)計(jì)。這個(gè)設(shè)計(jì)對(duì)達(dá)到了一定門檻的外國富人，有巨大的吸引力：在其他國家收入多少、有多少財(cái)產(chǎn)，與瑞士無關(guān)！在其他國家賺了大錢之后來瑞士生活、消費(fèi)，只需根據(jù)消費(fèi)額付稅。

有人說，“銀行為客戶保密”制度正在終結(jié)，“避稅天堂”不再，瑞士金融文化魅力盡失，正面臨全面挑戰(zhàn)，記者覺得未必。在如何說服對(duì)方、讓對(duì)方心悅誠服地把錢放到瑞士來這一點(diǎn)上，瑞士人有的是旺盛的創(chuàng)造力，也有的是新主意。