邊遠農村地區支付結算方式現狀分析與思考

中國人民銀行昭通市中心支行課題組

隨著支付方式的變革和支付服務環境的改善，非現金支付結算工具種類越來越多，使用范圍越來越廣，一些城市甚至提出“無現金社會”的目標。但在邊遠農村地區，現金需求量仍然旺盛，現金結算與非現金結算并沒有出現“此消彼長”，而是呈現同向增長態勢。本文以昭通市為例，通過對最近3年來非現金結算與發行基金投放數據對昭通市的支付結算現狀進行分析，提出相關政策建議。

一、基本情況

昭通市位于云南省東北部，2016年年末總人口為546萬余人，其中農村人口達472萬余人，占總人口數量的86%，全市生產總值768.23億元，農村常住居民人均可支配收入7，951元，低于全省平均水平，屬于典型的邊遠農村貧困地區。為了獲取數據的便捷和準確，本文用發行基金投放、回籠情況直接反映市場現金支付情況。

（一）全市人民銀行發行基金投放、回籠情況

從投放來看，2014年至2016年分別投放120.32億元、150.25億元、154.79億元，呈現逐年增長情況；從回籠來看，2014年至2016年分別回籠102.34億元、126.87億元、124.57億元，除2016年較2015年基本持平外，其余年份呈現逐年增長情況；從凈投放來看，2014年至2016年分別凈投放18.28億元、23.38億元、30.22億元，呈現逐年增長情況。發行基金投入量反映市場現金需求量，投放、回籠、凈投放三者均呈現逐年增長趨勢，表明市場對現金的需求較為活躍，現金結算仍是市場結算的重要方式和途徑。

（二）非現金支付結算現狀

1.非現金支付結算呈快速增長趨勢。2014年至2016年，昭通市以銀行卡、票據、電子支付等非現金支付結算呈快速增長趨勢，分別為8，907.68億元、10，705.35億元、13，450.0l億元，2015年、2016年同比分別較上年增長20.18%、25.64%。因票據業務在逐步減少，且占非現金交易量較小，本文主要分析銀行卡業務和電子支付業務。（1）銀行卡業務。2015年到2016年，昭通市銀行卡消費業務筆數年均增長52.94%，金額年均增長36%。銀行卡轉賬業務筆數翻一番，金額年均增長8.14%。（2）電子支付業務。主要包括網上支付和移動支付。隨著互聯網金融的快速興起和社會公眾對支付渠道個性化、便利化需求的不斷提高，2015年到2016年，昭通市網上支付業務和移動支付業務均大幅增長，交易筆數同比分別增長125.56%、171%，2016年實現電子支付交易金額2778.48億元，同比增長138.45%。

2.非現金支付工具快速增長原因。（1）非現金支付服務領域不斷拓寬。非現金支付工具便民服務功能不斷拓展，行業應用日漸深入。一是金融Ic卡多應用功能得到有效推廣，人民銀行先后與財政、人社部門聯合推廣的公務卡、中職學生資助卡和金融社保Ic卡效果明顯，銀行卡在醫療、交通、教育等行業應用方面發揮重要作用；二是新興電子支付方式在社會零售市場廣泛應用。（2）非現金支付環境不斷得到改善。近年來，人行昭通中支通過組織廣泛的宣傳培訓活動、組織開展刷卡無障礙示范街建設、組織推廣農特產品非現金支付工具、組織增點擴面發展惠農支付服務點（韭惠金融服務站）、組織布放ATM機具等一系列措施，不斷改善昭通市農村地區非現金支付服務環境建設并取得積極效果，各項業務大幅增長。截止2017年8月末，實現了全市縣區刷卡無障礙示范街全覆蓋。全市農村地區已累計發放銀行卡652.1萬張，人均持卡1.3張，農村社保卡已發和在發約280萬張，全市共推廣發展農特產品非現金收購商戶110多戶，交易筆數3，404筆，交易金額達4.53億元。昭通全轄累計入網商戶3.24萬戶，POS終端4.17萬臺，ATM機具1673臺。已入網建成惠農支付服務點2，014個，服務惠及昭通市10縣1區的146個鄉鎮（街道）、1，312個行政村，實現昭通市鄉鎮全覆蓋、行政村基本全覆蓋。

二、現金結算與非現金結算關系分析

（一）理論分析

假設商品交換結算方式有現金結算、非現金結算和其他方式。我們用W表示商品交易總額，M表示現金結算量，P表示非現金結算量，O表示其他方式結算量。那么，商品交換額與結算方式之間的關系就可以表示為：

W=M+P+O

鑒于其他結算方式數量較小，本文在研究時忽略不計。簡化后的關系為：

W=M+P

很顯然，在W一定時，M增加，P減少，M減少，P增加。也就是說，現金結算量與非現金結算量呈互補關系。進一步分析，在現金周轉速度一定的情況下，發行基金投放量反映市場現金結算量，發行基金投放量與現金結算量呈同向變化，與非現金結算呈反向變化。

（二）數據分析

利用2014年至2016年發行基金凈投放量與非現金結算量進行分析，得到發行基金凈投放與非現金結算量呈同向增長的關系，如2015年發行基金凈投放同比增長27.89%，而非現金結算也同比增長20.18%，2016年發行基金凈投放同比增長29.29%，而非現金結算也同比增長25.64%。二者并沒有出現理論分析的反向變化，而出現了同向變化，可將二者的關系描述為“增量替代”效應，即在經濟.總量不斷增長的情況下，發行基金投放和非現金結算均呈增長態勢。伴隨著非現金支付工具的飛速發展和廣泛應用，市場現金需求量也在繼續增長而非下降，這是因為非現金支付工具只是在經濟發展的新增交易數額中替代了一部分的現金流通，也就是說如果沒有非現金支付工具的發展，現金結算將比實際的增長更多更快，我們將這種現象理解為“增量替代”效應。

（三）原因分析

1.經濟規模及居民收入不斷增長，市場交易支付結算需求大量增加。2014年至2016年，昭通市生產總值同比分別增長5.3%、5.79%和8.33～/0，全市社會消費品零售額同比分別增長11.5%、11.6%和12.1%，市場交易活躍，支付結算量不斷增加，市場對現金和非現金結算需求同時增加。

2.網絡的快速普及。大數據時代帶來人們對非現金支付工具的推廣運用加快，采用刷卡交易等模式更加方便，加上智能手機的廣泛使用，掃碼支付等新型電子支付工具的使用途徑更為快速、便捷，使得非現金支付結算快速增長。

3.現金偏好性。昭通市屬于貧困農村地區，人們文化知識水平相對落后，部分居民受傳統現金結算交易模式影響，仍然習慣使用看得見、摸得著的現金，對使用現金具有偏好性，不愿意采用刷卡、新型電子支付工具進行轉賬支付。

4.洗錢腐敗等行為對現金的依賴。當前，我國加大反洗錢監管力度，反洗錢義務主體嚴格監測大額可疑資金交易情況，違法活動參與者更多選擇現金結算逃避監管。同時，在反腐高壓態勢下，部分不法和灰色收入自然選擇更為隱蔽的現金存放。

三、意見及建議

（一）繼續廣泛深入推廣非現金結算

由于現金的印制、運輸、保管、處理、銷毀、等會產生巨大的綜合成本，耗費大量的資源。使用非現金支付能有效降低成本，提高資金交易效率，同時非現金交易有記錄，能監管，應成為未來支付結算的主流。要大力加強非現金結算的宣傳和推廣力度，努力改善農村支付服務環境建設，最大限度替代現金結算。

（二）加強現金結算管理。抑制非正常的現金結算規模

老百姓正常的現金偏好性應該給予包容和滿足，但涉及違法違規的現金結算則應堅決打擊和限制。因此應加強對現金結算的管理力度，采取一定的措施規范現金使用。可以效仿美國現金管理方面的經驗，對于1萬美元以上的大額現金使用，建立多部門參與的全流程的現金報告監測網絡；對金融機構而言，超過1萬美元的現金存取款和貨幣兌換，客戶需要提前預約，交易完成后15日內金融機構要提交現金交易報告；對任何個人而言，攜帶或郵寄1萬美元以上的現金或貨幣工具的應在15日內填寫并遞交國際現金與貨幣工具運輸報告；對稅務部門而言，為了防止納稅人利用現金交易逃稅，稅務部門要求任何從事貿易及商業活動的機構和個人超過1萬美元的現金結算交易，需要按照規定填寫并遞交現金交易報告。各部門遞交的現金交易報告信息統一由金融犯罪執法網絡進行監測分析，對于不遞交現金交易報告或提供虛假報告的，將面臨嚴厲的經濟處罰和監禁。我國《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》（簡稱3號令，于2017年7月1日正式實施）規定了當日單筆或者累計交易人民幣5萬元以上的現金繳存、現金支取、現金結售匯、現鈔兌換、現金匯款、現金票據解付及其他形式的現金收支應作為大額交易向反洗錢監測中心報告，但是因報送的數據太多，針對性不強，監測難度較大，實際對現金交易管理沒有較明顯的限制作用，因此還應加強現金存現來源和取現用途等方面管理，規范現金使用行為。

（三）加強市場現金交易的研究分析

由于發行基金投放同非現金結算具有“增量替代”關系，加之老百姓對使用現金具有偏好性，使用現金支付在短期時間內仍然會成為支付結算的重要方式。人民銀行應發揮好貨幣發行的功能，加強發行基金投放的研究分析，依據發行基金投放的時間、區域、行業等方面數據加強研究，制定符合實際的發行基金投放長效機制，提高投放的效率，發揮好投放的針對性和有效性。

（四）盡快修訂完善現金支付結算和非現金支付結算方面的規章制度

一是盡快修訂完善現金管理條例，現行的制度是上世紀80年代制定頒布的，已遠不適應現行業務發展的需要，急需重新修訂完善。二是修改制定非現金支付結算方面的規章制度。盡快修訂完善《票據法》、《支付結算辦法》等基礎性制度，適應現行社會的使用。提升銀行卡基礎性制度的法律層次，銀行卡業務市場參與主體不斷增多，眾多支付機構介入收單市場，銀行卡市場的主體更為繁雜，急需出臺一部層次較高的法律法規來理清市場主體權責利關系，規范市場行為。盡快出臺規范網上支付、移動支付等新興電子支付業務的基礎性業務規定，統一規范業務處理流程。

（五）加快人民幣新老版面的改版速度。縮短人民幣版別流通周期

洗錢活動的存在加大了現金使用量，大量現金游離于銀行監管之外，為腐敗、逃稅、販毒等犯罪行為和地下經濟活動提供便利，不利于現金的管理和維護國家安全，必要時可適當借鑒印度政府“廢鈔令”的部分經驗。從我國實際情況和維護穩定的角度來看，可采取加快人民幣改版速度，使老版人民幣盡快退出市場流通的措施，有力打擊腐敗、逃稅、販毒等違法行為。