論商業銀行風險管理存在的問題及對策探析

常杰

【摘要】在商業銀行實際發展中，經常會受到風險因素的影響出現嚴重的損失，需要利用風險管理方式對其處理，預防與控制風險問題。然而，當前一些商業銀行在對風險進行管理的過程中還存在一些問題，不能保證管理方式的準確性與可靠性，難以對其進行全面的協調與控制，嚴重影響其長遠發展與進步。因此，在未來發展的過程中，商業銀行需制定完善的風險管理方案，加大工作力度，以便于應對當前存在的問題。

【關鍵詞】商業銀行；風險管理問題；應對策略

商業銀行在風險管理工作中，需創建多元化的管控體系，明確自身工作要求，協調各類風險管理工作之間的關系，轉變傳統的工作觀念，營造良好的發展環境，以此提升風險管理工作水平。

一、商業銀行風險分析

（一）風險含義分析

在商業銀行發展期間，經常會存在風險問題，尤其是信貸風險，嚴重影響其經濟效益。對于風險現象而言，主要是在不完全信息的影響之下，存在與經濟活動中，在一定程度上，風險具備雙面性。商業銀行風險主要是受到收益不確定性因素的影響，可能會盈利，也可能出現嚴重的虧損問題。商業銀行的信貸風險，在實際發生的過程中會導致資產與收益受到影響，甚至會使整體價值下降。在發生風險的過程中，主要就是借款人缺乏良好的信譽度，不能按照相關規定歸還本金與利息，導致預期收入有所降低。同時，一些借款人的資產比例出現不良現象，且還款能力較低，使得商業銀行出現潛在風險，嚴重威脅其資產管理質量。

（二）風險特點分析

第一，客觀性特點。商業銀行在經營過程中，風險問題與經濟效益并存，屬于客觀事實，沒有辦法對其進行避免。

第二，不確定性特點。在市場體制下，經常會出現經濟波動的現象，商業銀行很難對其準確預測，導致在經濟波動的過程中，受到一定的影響。加之價款客戶存在風險，不能保證風險管理效果。

第三，擴散性特點。從表面上來看，商業銀行風險屬于自身的經濟損失問題，但是，從宏觀角度而言，在商業銀行出現危機之后，社會大環境的經濟情況會受到影響，進而出現風險擴散的現象，不能保證社會效益。

第四，可控制性特點。通常情況下，商業銀行風險都是非系統性的風險，具有一定的控制性，只要合理使用先進的管理與控制方式，就能對其進行全面的處理。

第五，隱蔽性特點。商業銀行的風險具備隱蔽性特點，都掩蓋在內部信貸系統中，一旦出現金融風險問題，將會導致其發展受到嚴重影響。

二、商業銀行風險管理問題分析

目前，一些商業銀行在對風險進行管理的過程中，還存在較為嚴重的問題，不能保證風險管理工作效果，難以對其進行合理的協調與控制。具體問題表現為：

（一）缺乏正確觀念

西方發達國家在銀行管理的過程中，能夠遵循收益與風險匹配的原則，對其進行嚴格的管理與控制，將風險與經濟效益劃分在核心管理內容中，減少自身的經濟損失。但是，在我國商業銀行進步與發展期間，還沒有樹立正確的觀念，不能對風險問題進行準確的評價，難以將其自身重點工作。同時，一些風險管理人員未能針對市場內容等進行合理的研究，無法在業務管理期間嚴格控制風險問題，過于重視自身發展期間的業務指標，難以對其進行全面的控制。

（二）缺乏完善的風險管理體系

商業銀行在對風險進行管理期間，未能建設完善的管理體系，難以創建多元化的管控機制，在實際管理工作中，經常會出現一些問題。且在風險管理期間，未能實現事前與事中的管控，難以拓寬防控范圍，無法保證風險管理工作的完善性與可靠性。

（三）缺乏準確的管理方式

在對風險進行管理期間，商業銀行相關部門未能制定完善的控制方案，工作方式缺乏合理性與規范性。例如：在對信用風險進行管理的過程中，不能利用量化分析方式識別風險，導致其發展受到抑制性影響。

（四）缺乏先進的風險管理技術

相關部門在風險管理工作中，未能使用先進技術開展自身工作，雖然已經使用金融衍生工具開展相關工作，但是由于風險具有不確定性特點，管理工作較為復雜，如果不能合理使用先進的風險管理方式，將會影響其長遠進步。

（五）缺乏完善的內控管理機制

相關部門在實際工作與發展的過程中，還沒有制定完善的內控管理制度，未能針對各方面工作問題進行全面的分析。且在風險管控期間，難以明確各方面工作職責，未能充分落實相關責任制度，導致商業銀行的發展受到影響。

（六）缺乏完善的獎懲制度

相關部門在實際管理工作中，未能制定完善的獎懲制度，沒有根據商業銀行的實際發展需求對其進行全面的管理與控制。且在缺乏獎懲制度的情況下，難以提升工作人員的風險控制積極性，無法提升相關工作可靠性與有效性。

三、商業銀行風險管理工作措施分析

相關部門在針對風險問題進行管理的過程中，需樹立正確觀念，篩選最佳的工作措施，對其進行合理的處理。具體包括以下幾點。

（一）樹立正確觀念

商業銀行相關管理部門在對風險進行控制的過程中，需樹立正確的工作觀念，根據當前的工作要求開展管控活動。首先，領導人員需摒棄傳統的工作認知，充分意識到風險管理的重要性，在嚴格把握管理內容與要點的基礎上，促進其穩定經營，以便于提升工作效果。其次，需建立統一風險管理系統，保證在對風險進行統一管理的過程中，提升信貸業務的安全性與可靠性，增強其他業務的風險控制效果。最后，要將風險融入成本系列，意識到只有對風險進行全面的控制，才能減少自身的經濟損失與成本，提升經濟效益。

（二）完善相關管理體系

對于商業銀行風險管理而言，需完善相關管理體系，制定專業化與垂直化的管理方案，在保證管理體系相對性的情況下，提升工作效果。首先，需建立專門的風險控制委員會，明確核心部分，對其進行統一的組織與協調，充分貫徹落實先進的管理制度，以便于促進相關部門的協調發展與進步。其次，需遵循風險管理原則，合理設置相關分支結構，能夠在明確產品特點與要求的情況下，做好事前監測工作，建立事中管理方案，明確事后處理要求，以便于實現全方位的風險管理。最后，需建立專門的監督考核機制，以便于劃分具體的業務內容，提升工作效果。

（三）合理使用先進網絡信息技術

隨著國家的發展，網絡信息技術受到一定關注與重視，能夠促進信息的共享與交流，掌握市場相關信息數據，以便于應對風險問題。首先，可以利用網絡信息技術對信息資源進行公開性處理，保證客戶資源獲取效果，提升其準確性與可靠性，在完善信息管理系統的情況下，提升風險管理水平。其次，商業銀行相關管理部門需營造專門的網絡平臺，保證信息數據的對稱性，減少風險管理期間的損失，在一定程度上，促進數據信息的積累與掌控，提升信息及時性與可完整性，在動態化監督與管理的情況下，明確各方面工作原則與要求，對其進行全方位控制。

（四）完善內部控制機制

在商業銀行發展期間，內部控制機制較為重要，相關部門應予以足夠重視，完善相關控制機制內容。首先，需保證制度的貫徹落實，制定分層內控機制，完善相關管理系統，在明確風險管理細節之后，對其進行合理的監測，以便于在識別風險之后開展管理工作。其次，管理部門需按照規章制度執行工作，在規范工作人員行為的情況下，健全相關控制體系，不斷優化各方面工作內容。

（五）制定完善的獎懲制度

在風險管理工作中，可以使用獎懲制度提升工作人員的積極性，增強其工作力度。首先，需將責任制度與獎懲制度聯系在一起，將各類業務風險管理劃分成為責任區域，在責任區域中發現風險問題之后，需對負責人進行嚴格的懲罰，同理，在責任區域風險控制效果良好的時候，需予以負責人一定獎勵，以便于提升風險管理工作水平。其次，在獎懲制度實施的過程中，需對傳統的獎勵方式進行創新，可以增加帶薪休假獎勵、公費旅游獎勵等，以此提升工作人員的積極性。

（六）提升監督管理水平

在商業銀行長遠發展的過程中，監督管理工作較為重要，相關部門應予以足夠重視，創建多元化的管控體制，保證在監督期間明確各方面工作目的，增強監督管理效果，創新管控形式，逐漸優化其發展體系。

四、結語

商業銀行在風險管理工作中，需制定完善的管控方案，明確自身發展目標，創新管理形式，建設高素質人才隊伍，在制定內控管理體制的基礎上，通過獎懲制度增強相關工作效果，有利于促進商業銀行的進步。