我國車險業務中存在的財務管理問題及成因探究

劉心悅

[摘要]隨著我國私家車的數量正變得越來越多，越來越多的人開始重視車險業務。而我國保險公司車費也在面臨著新一輪的改革，車險費率正在和市場接軌，而車險業務中的財務管理問題也變得越來越突出，而本文主要就探討一下車險業務中存在的財務管理問題和形成的原因，希望能夠給大家一些更好的參考性意見。

[關鍵詞]車險業務 財務管理 管理問題 形成原因

私家車數量的增加帶動了我國車險需求的不斷增多，車險一直在保險業中占據著非常重要的地位。其內部的經營管理狀況和保險公司本身的利潤和經營規模都有著非常直接的關系。同時也會更好地促進保險公司本身的可持續發展。但是車險問題本身也存在著價格戰激烈、手續費上升和其他一系列的問題。為此，我們尤其需要對車險業務中存在的財務管理問題和形成的原因進行全面系統的探究。

一、車險業務中存在的財務管理問題

（一）車險業務收支失衡，賠付率逐年增高

最近幾年來，車險業務作為我國財產公司最主要的險種，其賠付率正在變得越來越高，從而導致我國財產保險公司的盈利能力逐年下降，最終使得多個保險公司的可持續發展受到了非常嚴重的影響。表1為2011年到2015年我國車險的收支賠付情況。

從上述的表格可以看出，我國的車險賠付率一直都維持在50%左右的水平，這種賠付的比率向來是非常高的。而且隨著駕考的規定越來越嚴格，我國的車險賠付比率向來都會被維持在一個更高的水平，這本身也將成為整個車險行業非常普遍的現象。

（二）汽車營銷服務模式的轉變使得維修的成本大幅度增加

最近幾年來，隨著汽車品牌廠商的競爭變得越來越激烈，很多汽車廠商普遍都采用4S一體化維修的模式。再加上很多時候在一站式服務的過程中加入了新車的保險，因此在索賠的過程中多數會向公司提出權益損壞的情況，這樣雖然在一定程度上都已經滿足了4S店本身的賠付要求，但是卻在很大一部分程度上導致了其賠付成本的增加。而且，由于4S點本身壟斷了整個修車行業，從而導致很多保險公司都沒有辦法從汽配市場上得知真正的真實價格。

（三）對于償付能力預測和評估的不足

很多車險企業在對償付能力進行評估和預測的過程中，通常都將公司的償付能力中所體現出來的額度和最低賠償的標準相比較，從而來更好地將其經營的狀況進行全方位的估計。這種償付狀況使得公司的財務風險也在很大一部分程度上得以增大。很多保險公司的償付能力不足，從而導致車險業務中屢屢出現賠付不及時的問題。

（四）隨意更改財務信息

目前，車險業務在財產保險公司中占據著非常重要的地位，再加上目前車險市場的競爭變得越來越激烈。很多保險公司都為了不斷地爭取業務而不擇手段。在業績壓力下不斷地提高其手續的費用，最終導致成本屢屢失控。加之很多車險公司的財務人員管理意識也過于薄弱，很多人員為了使得營業管理的賬面變得更加漂亮，會在年終根據配比來進行大量的轉賬處理。這種隨意更改財務信息的現象使得車險業務中的財務管理問題頻出。

二、我國車險業務中引發財務管理問題的原因

（一）交通設施建設的滯后和駕駛員增加的矛盾

目前，我國新手上路的駕駛員的數量正在不斷變多，交通設施的建設也在變得越來越落后，導致我國交通事故的出險率正在逐年攀升。最近幾年來，隨著我國私家車數量的迅速增長，擁有私家車的老百姓的數量也在變得越來越多。盡管我國這幾年道路也在不斷地擴建，但是卻遠遠沒有辦法滿足日益增多的私家車的數量。在馬路上也頻頻出現車輛追尾或者是撞人的現象。加上很多駕駛員的反應慢，其駕駛技能也正變得越來越不熟練，因此也就增加了駕駛員在路上遇到危險的概率。

（二）市場準入的管理方式過于粗放

目前，隨著市場競爭變得越來越激烈，我國保險機構的準入法則正變得越來越粗放。而且由于汽車保險種類也變得越來越多，市場供給的主體的數量也在不斷地增多，從而使得車險市場的競爭變得越來越大。而很多保險公司在巨大壓力之下，不得不采取提高代理人的手續費、造假違法和收取高額傭金等手段來維持其可觀的利潤。很多保險公司甚至不得不在背地里將壓力轉嫁給投保用戶，出現擠壓投保用戶利潤的現象。因此各類理賠糾紛又會隨之出現。

（三）保監會沒有嚴密的審查制度

最近的車險市場上出現了一大批的“高保低賠”的現象，大家在對這一現象展開討論的同時，很多業內人士都認為這樣的條款中蘊含著諸多不公平的因素。而保監會雖然對于這樣的條款諸多質疑，但是還是拿不出切實可行的解決對策。所以保監會對于車險相關條款審查的不嚴密是導致我國車險業務中存在諸多問題的原因。

（四）車險業務數據中存在的問題

廣大車險業務系統中存在的數據普遍缺乏真實性，很多的數據并不能夠反映其真實的經營業績，因此負責車險的公司將沒有辦法根據數據全面地提取備用的金額，也不能夠對不同類型的保險險種進行獨立的運算。再加上車險業務行業內部普遍信息化水平不高，缺乏最全面的信息交流，由于沒有辦法對數據進行全方位的運用，所以使得我國車險業務中存在諸多方面的問題。

三、結束語

綜上所述，我國的車險業務中還存在著包括諸多方面的問題。而在今后，我們勢必要采用包括加強對車險業務的成本控制、改進財務核算方式和評估體系、改進核算方式、建立嚴格的財務信息審核和監督機制等方式來解決我國車險業務中存在的諸多問題，希望能夠給大家以更好的參考性意見。