基于價值視角下金融精準扶貧研究

楊鐵軍

[摘 要]實施金融精準扶貧，對打贏脫貧攻堅戰以及全面建成小康社會具有重要的現實意義和深遠的歷史意義，它既是激活經濟社會發展全局的源泉動力，也是銀行業服務實體經濟的最佳切入點和結合點，更是踐行普惠金融、和諧共富理念的必經之路。銀行金融機構作為推進全社會脫貧致富的重要載體和骨干力量，要深刻領會各項精準扶貧政策精神，強化目標導向和責任擔當意識，認定扶貧價值取向，主動作為、創新服務，發揮助力脫貧攻堅的引領作用。基于這一價值視角，針對扶貧政策背景以及當前金融精準扶貧面臨的實際困難和具體問題，應致力于：推廣“精準定向滴灌”的金融扶貧模式，使得扶貧對象能夠釋放出內生動力，促進其不斷增強自身的“造血”機能；通過優化配置銀行扶貧資源要素，發揮金融扶貧智慧、引導扶貧信貸行為、增強銀行扶貧質效、實現永續脫貧目標；圍繞提升扶貧信貸資金的使用精準率和價值貢獻率，研究并落實銀行精準扶貧的有效途徑及措施。

[關鍵詞]精準扶貧；銀行；金融服務；價值視角

[中圖分類號]F830；C910 [文獻標志碼]A [文章編號]1000-8284（2018）04-0034-05

一、引言

（一）研究背景

十八大以來，我國精準脫貧人口數量年均在1 000萬人以上，創造了世界減貧的新奇跡，為全球進行更為有效的減貧治理貢獻著中國智慧[1]。黨中央、國務院及政府相關部門接連出臺了多部具有戰略導向和實踐指導意義的金融扶貧政策文件，其規格之高、頻率之快、范圍之廣、內容之全、要求之嚴、力度之大，前所未有，彰顯了黨中央打贏脫貧攻堅戰的堅強決心和實施力度。2014年3月，人民銀行、銀監會等七部委聯合頒布《關于全面做好扶貧開發金融服務工作的指導意見》，提出全面做好貧困地區金融服務工作的要求，對各類銀行業金融機構所承擔的精準扶貧任務進行了明確。同年5月，國務院扶貧開發領導小組辦公室聯合七個部門，發布《建立精準扶貧工作機制實施方案》，明確實現扶貧到村到戶的目標，要求在扶貧工作中實行精準識別、精準幫扶、精準管理和精準考核。2015年11月，中共中央、國務院在《關于打贏脫貧攻堅戰的決定》中，明確要求加大金融扶貧力度，并具體安排了銀行業金融機構的扶貧工作任務。2016年3月，人民銀行等七部委聯合印發《關于金融助推脫貧攻堅的實施意見》，提出完善精準扶貧金融支持保障措施，設立扶貧再貸款，精準對接脫貧攻堅多元化融資需求。同年11月，國務院組織編制《“十三五”脫貧攻堅規劃》，制定了10個配套文件，有32個牽頭部門和77個參與部門，共出臺118個政策文件或實施方案，督導扶貧工作[2]。2017年7月，在備受社會各界高度關注的全國金融工作會議上，習近平總書記進一步闡述了推進金融精準扶貧的重大意義，并要求大力支持小微企業、“三農”工作和精準脫貧等經濟社會發展薄弱環節。同年10月，黨的十九大將扶貧再次提升至新的戰略高度，對脫貧攻堅任務提出了新思想、新目標和新征程。從現在到2020年，中國進入全面建成小康社會的決勝期，扶貧開發工作也步入了“啃硬骨頭、攻堅拔寨”的深水區和沖刺期。2018年3月，在第十三屆全國人民代表大會的“政府工作報告”中，明確了加強扶貧資金整合和績效管理，組織開展扶貧領域腐敗和作風問題專項治理工作，同時要求改進扶貧考核監督方式，讓脫貧得到群眾認可、經得起歷史檢驗。

習近平總書記提出的精準扶貧理論體系以及依此開展的中國扶貧實踐蘊含著無比巨大的價值，為推進脫貧攻堅戰提供了重要的遵循原則。確保貧困地區和貧困人口如期全部脫貧是我們黨對人民的莊嚴承諾，是沒有退路的歷史使命。精準扶貧是黨和政府賦予銀行業金融機構的一項重要社會責任，也是當前金融支持經濟社會發展的首要工作之一。銀行金融機構作為推動全社會脫貧致富的重要載體和骨干力量，更要切實增強責任使命感，深刻領會各項精準扶貧政策精神，認定扶貧價值取向，瞄準目標、主動作為、細致安排、創新服務，全面落實好各項扶貧要求，發揮助力脫貧攻堅的引領作用。

（二）研究意義

習近平總書記指出：消除貧困、改善民生、實現共同富裕，是社會主義的本質要求[3] 。扶貧開發貴在精準，重在精準，成敗之舉也在于精準。精準扶貧理論提升了關于社會主義共同富裕的思想認識，是馬克思主義中國化的又一個重要的最新理論成果[4]。貧困人口與社會在發展上的不平衡是影響和諧社會的重要因素，保障共享發展的成果，改善貧困人口的發展條件，是精準扶貧的重要目標[5]。亞當·斯密在他的《道德情操論》中也闡述了這樣的觀點：“如果一個社會的經濟發展成果不能真正分流到大眾手中，那么它在道義上將是不得人心的，而且是有風險的，因為它注定要威脅社會穩定。”該論斷強調了經濟效益與社會公平的關系，對精準脫貧、決勝全面建成小康社會有著重要的啟示作用。貧困問題始終與人類發展相伴隨，我國作為世界上最大的發展中國家，由于存在地域差別、歷史環境、開發程度、個人狀況等多方面的原因，在社會發展和轉型過程中，難免會出現一定程度的貧困問題。

長期以來，我們黨堅定的執政理念就是“人民對美好生活的向往，就是我們的奮斗目標”，一以貫之地關心貧困地區的發展和貧困百姓的生活，始終牽系著脫貧工作的進展成效。實施精準扶貧，就是要解決扶貧過程中遇到的每一個具體問題與實際困難，讓每個人都能夠享受到改革發展的豐碩成果，體驗到更多的獲得感和滿足感。

金融精準扶貧是激活經濟社會發展全局的動力源泉，也是銀行業服務實體經濟的最佳切入點和結合點，更是踐行普惠金融、和諧共富理念的必然要求。因此，探討如何通過“精準定向滴灌”金融扶貧模式的推廣，提升扶貧信貸資源要素的優化配置效率，釋放出扶貧對象的內生動能，促進其自身不斷增強“造血”機能，最大程度發揮銀行信貸資金精準扶貧的價值效用，是一項值得深入思考與實踐的扶貧工作重要課題。

二、金融精準扶貧的相關理論及綜合因素分析

（一）金融精準扶貧的內涵及其作用

金融精準扶貧，是指銀行業金融機構針對不同的貧困區域和扶貧對象，運用科學有效程序，采取精細化管理方法，實施精準識別、精準幫扶、精準管理的扶貧方式。

銀行通過創新扶貧金融產品以及優質高效的服務，對幫扶目標實施精準發力，將有限的信貸資源用在扶貧刀刃上，使扶貧貸款資金真正產生脫貧致富的作用實效，助推貧困對象走上良性發展軌道，實現不再返貧的可持續目標。而且通過金融精準扶貧逐步消除貧困階層，還可帶動脫貧致富人口產生更多的消費動力，提高人們的生活水平，緩解當前中國經濟轉型階段所面臨的一系列諸如產能過剩、需求不足等方面的矛盾，促進經濟增長率的提升，有力推動全面建成小康社會。

（二）金融精準扶貧的相關價值理論分析

價值理論的一個主要思想就是以最少的代價換取最大的功能效應。因此，從價值角度來看，金融精準扶貧應研究如何以最少的投入成本實現最大效用價值的問題。

為了說明價值理念對扶貧具有實際應用意義，首先引用一個價值學里的“價值率”概念，用數學公式表示，就是：P=Vo/（Vi×T）。這其中，P可理解為扶貧的“價值率”，Vi為扶貧投入的“成本價值量”，Vo為扶貧產出的“效用價值量”，T為“時間”。在此基礎上再引入一個“價值增長率”的概念：單位時間內價值的增量與投入價值量之比值稱為價值增長率，用Z來表示，即：Z=（Vo-Vi）/（Vi×T）；由此可得，價值率與價值增長率之間的關系為：P=Z+1。

該理論要說明的是：事物的價值率（或價值增長率）越高，該事物的價值就越高，人們就會越多地追加向該事物投入價值資源，該事物的存在規模就會越來越大；相反，事物的價值率越低，人們就會越多地從該事物抽回所投入的價值資源，該事物的存在規模就會越來越小。決定事物生存與發展前途的決定性因素是該事物的價值率或價值增長率。因此，投資者總是權衡考慮如何將資金投入到能夠獲得“最大價值率”的領域。這也是社會經濟系統遵循的一項基本法則。

借鑒價值理論的邏輯思路，借助效用工具與邊際分析相結合的應用方法，探討研究如何將扶貧信貸資源用到更恰當的地方，使其所能發揮的效用價值最大化。在扶貧實踐中，投入的信貸資金能否促成貧困對象的收入穩定增長是問題的關鍵。通過有效實施金融精準脫貧，可以降低扶貧的投入成本，并帶來扶貧收益的相應增加以及扶貧價值率的增長，進而激發扶貧對象的自身發展潛力，進一步擴大扶貧業務規模，產生更為明顯的扶貧效果。所以，金融扶貧應以不斷提升各種扶貧要素資源的精準率和價值率為核心，發揮扶貧智慧、引導扶貧行為、增強扶貧質效、實現良性循環。

（三）金融精準扶貧的影響因素及相關問題分析

貧困是一個復雜的社會現象，精準扶貧更是一項復雜的社會系統工程，其中任何一個問題都是動態性、相對性、多樣性和多維性的綜合[6]。扶貧對象涉及不同層面、不同區域、不同群體，不同的價值思維和價值取向將產生不同的扶貧思想與扶貧行為。本文對金融精準扶貧的綜合影響因素及相關問題作以如下分析：

1.扶貧資源的稀缺性影響以及低效浪費問題。貧困群體的金融實際需求量與扶貧信貸資源有效供給量的匹配度達到契合一致時，扶貧效用價值率是最高的，自然不會浪費寶貴稀缺的扶貧資源以及對脫貧無效等情況。在當前各類資源仍然緊缺的情況下，如果繼續使用以往那種“大水漫灌”式的扶貧做法，難免會造成目標偏離、應扶未扶、低質低效的扶貧結果，不利于脫貧攻堅工作的順利推進。

2.扶貧行為的真實性影響以及邊際效益問題。由于有的金融機構急功近利，出于片面追求業績、美化自身形象的考慮，實施一些只在乎眼前利益卻留下扶貧“傷疤”的項目，扶貧工作根本沒有做到實處，甚至還可能存在虛假扶貧的問題。長此以往，真正的貧困戶得不到最需要的幫扶資助，勢必導致扶貧信貸資金的利用效率降低，將出現單位扶貧要素效用價值減少以及邊際效益遞減等情況。

3.扶貧對象的差異性影響以及動態管理問題。金融精準扶貧是銀行所有信貸業務中難度相對較高的一項工作，扶貧對象的個體差異較大，致貧原因、脫貧意識、致富本領等情況也都各不相同，做到真正了解、掌握扶貧人口群體的實際情況并不是件容易的事。貧困對象的“進入退出”標準不統一，主要采用人工主觀判斷的方法，不確定因素較多，效率低且存在一定的誤差，缺乏有效的動態管理。

4.扶貧業務的風險性影響以及貸款投放問題。由于貧困地區及貧困人口在經濟方面發展較慢、缺乏競爭力和自我發展能力、社會保障體系不健全、抗風險能力較弱，收入不確定性因素較多，缺乏有效抵押物且存在資產評估難、流轉難、變現難，所以銀行開展扶貧信貸業務具有一定程度的風險。而且，貧困區域的基礎設施落后，配套不足，也是造成金融扶貧成本相對較高的一個原因，導致銀行發放扶貧貸款的積極性下降，直接影響了貸款投放進度。

5.扶貧措施的有效性影響以及成效評估問題。要精準有效解決貧困問題，就應當科學制定金融幫扶方案及其具體措施，做到針對性強、可操作性好、易于評估。否則，難以實現預期扶貧目標，而且會影響后續扶貧業務的開展以及相應的成效評估工作。所以“以扶貧對象為中心”，綜合考慮貧困原因、貧困類型、資源條件和發展潛質等多方面的因素進行系統設計、精細管理，才能取得理想的扶貧效果。

（四）金融精準扶貧的關鍵任務及主要內容分析

1.精準確認貧困目標是實現精準脫貧的前提條件。在金融扶貧過程中，有效完成準確認定真正的貧困幫扶對象是扶貧的首要任務，也是實現金融精準扶貧資源效用價值的前提條件。所以，評價精準扶貧工作扎實程度和群眾對扶貧工作滿意程度的一個重要指標，就是扶貧識別準確率。只有先完成了對貧困對象的識別、確定工作，才能實施下一步的脫貧措施。不同的扶貧識別標準及工作方案，針對的貧困人群是不同的。應按照有關規定重點關注符合政策脫貧目標范圍內的貧困者，準確掌握貧困人口的規模、分布以及居住環境、收入渠道、致貧因素、脫貧措施等情況將其識別確認出來，并實施名單制管理，使“真貧困者”和“返貧困者”能夠得到扶貧政策的實惠。要盡力避免扶貧目標的瞄準偏離問題，防范“棄真型”與“存偽型”兩種識別上的錯誤，即：符合條件的目標群體沒有全部受益；不符合條件的人享受到了扶貧政策[7]。

2.精準使用扶貧資金是提升脫貧實效的關鍵環節。資金使用精準性是金融扶貧政策績效考核的一項重要指標。目前，扶貧資源總體短缺且使用效率相對低下[8]，以往扶貧采取的“大水漫灌式”“撒胡椒面式”等做法，對如期完成脫貧攻堅任務作用不大、效果不理想，應重新審視該現象。在信貸資源有限的條件下，如何做到扶貧資金使用準確，盡最大程度地減少或消除低效甚至無效的信貸投放，對能否達成精準脫貧的預期效果，將起到至關重要的作用，也是提升金融精準扶貧價值率的關鍵所在。針對貧困的差異性和特色化，合理配置扶貧信貸資源，按照“靶向治療”思路，采取“對癥下藥”方案，有效使用扶貧信貸資金，避免不必要的扶貧資源浪費。以支持貧困地區新型農業經營主體及特色優勢產業鏈的融資需求為突破口，通過產業化搭載扶貧，形成金融資源投入地區經濟增長、金融資產保值增值、金融資源再投入的良性循環機制[9]。

3.精準考核扶貧成效是完成脫貧任務的必要途徑。對金融精準扶貧工作的落實情況實施全面考核，及時找到影響脫貧工作成效的癥結根源，抓緊完成問題整改及問責處理工作，是非常必要的。一是考核要做到實事求是反映貧困狀況，客觀評價脫貧進度及取得的相應效果。二是要監督檢查諸如扶貧作為不實、虛報扶貧數據、夸大脫貧業績、粉飾扶貧問題等違規行為，及時采取追責措施進行糾偏改錯。三是要落實扶貧資金有效投放的績效獎勵制度，規范執行相關扶貧費用標準，將精準扶貧考核結果與人員選拔晉升任用掛鉤，激勵扶貧工作人員不斷提高扶貧工作效率和服務質量。四是要綜合履職盡責的落實情況以及造成問題風險的具體原因，適度提高對扶貧貸款的不良容忍度。

三、提升金融精準扶貧價值的有效途徑與對策建議

（一）金融精準扶貧效用價值提升的路徑及措施

1.持續深入開展全面、細致的精準扶貧調研工作，拓寬幫扶思路、明確計劃方案、細化操作流程，科學安排扶貧時間表、路線圖、優先序，全面啟動金融精準扶貧的責任管理機制，避免扶貧過程中出現重復或缺漏等現象，為精準識別扶貧對象以及精準施策提供可靠的一手信息資料。

2.重點加大對產業扶貧、教育扶貧、健康扶貧、生態扶貧等領域的信貸資金投放力度。通過支持貧困地區涉農龍頭企業、專業合作社、家庭農場、專業大戶等新型農業經營主體及特色農產品供應鏈的融資需求，將產業扶貧和帶動貧困人口脫貧有機結合，借助產業化搭載扶貧。

3.積極滿足貧困地區培養創新人才的金融服務需求。大力開展諸如創業貸、助學貸等“扶貧+扶智”的金融產品業務，培育、扶持像《平凡的世界》里“孫少安”那樣的自主創業脫貧致富典型，從脫貧意識與致富能力上，著手改變導致貧窮的影響因素，為貧困人口提供更多的創業機會。

4.嚴加防控各類扶貧業務風險。確保扶貧貸款資金貸得準、用得好、收得回，加強風險補償機制完善工作，豐富扶貧擔保，推廣扶貧保險，營造良好的扶貧信用生態環境，降低銀行放貸成本和不良貸款風險，保障扶貧信貸資產質量。

5.不斷完善各項金融精準扶貧的激勵與懲處考核措施。考核既是“風向標”，也是“指揮棒”，精準的扶貧考評體系，有利于樹立正確的金融扶貧工作導向[10]。通過分析反饋信息、制定考核辦法、細化實施標準、評估檢查結果，強化精準扶貧考核管理工作的標準性、科學性以及合理性，提升金融扶貧資金的精準效用性及其價值貢獻度。對扶貧信貸資金的使用情況進行嚴格監管，防范挪用及“壘戶”等行為，做到專款專用，資金封閉管理，使其發揮最大效益。

6.探索運用新興科技手段與現有服務渠道的協作配合，通過現代信息處理技術與數據挖掘技術，搭建扶貧對象的管理服務平臺，綜合應用互聯網、大數據、云計算、物聯平臺、移動支付等先進設備工具的強大功能，延伸金融服務觸角，提高金融精準扶貧的智能化管理能力和精細化服務水平。

7.加大對貧困地區以及貧困人口的金融知識宣傳與培訓力度，通過開展形式多樣的送金融知識下鄉活動，走村入戶了解貧困對象的金融服務需求，面對面向貧困群眾宣講金融扶貧政策、介紹金融扶貧產品、教會貧困百姓使用金融產品、提示相關風險、培育職業素養、建設信用環境、維護貧困群體的合法權益，有效提升金融扶貧開發工作的精準度。

（二）相關對策建議

1.從全局出發，銀行應堅持貫徹落實各項精準扶貧政策要求，與黨中央保持高度一致，強化目標導向和責任擔當意識，確保做到扶真貧、真扶貧、真脫貧。如果只是簡單將信貸資金發放到貧困戶手中，未必能解決脫貧的根本問題，還應授之以漁，培育扶貧對象的相關價值理念，增強其自身發展的能力。總體上，要將金融服務重心向深度貧困地區以及“三農”、小微企業、大眾創業、下崗再就業等行業領域傾斜，履行普惠金融職責，解決貧困群體存在的融資難、融資貴問題，讓金融雨露更多、更公平地滋潤到貧困群體。

2.從實際出發，金融扶貧要做到精準，應從“老少邊窮”地區、特色扶貧產業、家庭貧困戶等方面入手，針對貧困區域、扶貧項目、困難人群的差異化服務要求，具體問題具體分析，結合實際精準施策，不搞“一刀切”。找準自身的比較優勢、解決如何實現全面建成小康社會的可持續性特色優勢、后發優勢[11]。支持貧困對象脫貧致富的融資需求，為困難群眾排憂解難，力爭使扶貧信貸資金能夠產生倍數效應、釋放出最大效益價值。

3. 從長遠出發，金融精準扶貧的服務設計和實施規劃立意要深遠，才能取得更持久的增長收益。一方面，金融精準扶貧與“扶志”及“扶智”相結合，要阻斷“代際貧困”現象，將滿足教育的融資需求放在更加重要位置。樹立貧困群體的脫貧信心，開展文化學習技術指導等專題教育培訓，幫助他們首先擺脫精神貧困，充分發揮其主觀能動性及創造性，培育新型職業農民。通過加大“智力扶貧”的支持力度，為貧困群眾搭建“融資+融智”的創富平臺，提供脫貧信息，增強其自我發展意識和脫貧致富能力。另一方面，要全面開展扶貧信貸領域的腐敗和作風問題專項治理行動，強化扶貧價值取向，對腐敗問題形成強大震懾力，重點解決“四個意識”不強、扶貧資金管理使用不規范、扶貧責任落實不到位、工作措施不精準、考核評估不嚴格等問題隱患，徹底清理妨礙金融精準扶貧工作推進的各種不利因素，構建金融扶貧領域作風建設長效機制，為決勝脫貧攻堅戰排除一切阻力障礙。

四、結論

金融精準扶貧，對發展普惠金融事業、打贏脫貧攻堅戰、實現全面建成小康社會將發揮不可替代的作用。破解金融扶貧的精準難題，提升信貸資源的效用價值，讓更多的金融活水流向扶貧主戰場，幫助更多的貧困對象實現脫貧目標，是銀行金融機構最有社會價值意義的一項工作。圍繞如何提升金融精準扶貧效用價值，銀行應找準新時期扶貧開發工作著力點，在精準識別上用真功、在精準施策上想真招、在精準推進上出真力、在精準考核上見真效。

在精準扶貧業務實踐中，銀行要認真總結金融精準扶貧的實戰經驗，及時創新扶貧業務工作機制，不斷探索提升資源效用價值的實現途徑與有效措施。按照扶貧信貸資金增速不低于各項貸款平均增速、扶貧貸款總量持續增加的基本方針要求，合理統籌、調配扶貧信貸資源，全方位、多角度加強扶貧貸款投向的考核與信貸資產價值管理工作。以大眾創新、萬眾創業為契機，大力推廣精準定向滴灌的金融扶貧模式，積極促進貧困群體的收入穩定增加，使扶貧效果具有可持續性，逐步形成貧困對象能夠加快脫貧致富步伐、信貸扶貧資金價值率得以持續增長的良性互動發展局面，最終實現永續脫貧、共同富裕的精準扶貧目標。

[參 考 文 獻]

[1] 黃承偉.精準扶貧思想的現實價值[N].光明日報，2017-10-09.

[2] 李云龍.解讀十九大報告：打贏脫貧攻堅戰，決勝全面建成小康社會[EB/OL].中國網，2017-10-24.

[3] 唐任伍.習近平精準扶貧思想闡釋[EB/OL].中國網，2015-10-21.

[4] 李國祥.習近平精準扶貧精準脫貧思想的實踐和理論意義[EB/OL].人民網，2016-02-09.

[5] 于長存.基于市場角度分析精準扶貧理論的現實意義[J].對外經貿，2017，（6）.

[6] 于洪生.精準扶貧要有“治理思維”[N].解放日報，2016-05-03.

[7] 左停，楊雨鑫，鐘玲.精準扶貧：技術靶向、理論解析和現實挑戰[J].貴州社會科學，2015，（8）.

[8] 王國紅，胡志勇，魯瑤，楊志強.當前精準扶貧面臨的困境及其對策[EB/OL].求是網，2017-05-27.

[9] 康峰.欠發達地區金融扶貧工作的實踐與思考[N].金融時報，2015-09-14.

[10] 鹿心社.精準扶貧是全面建成小康社會的重要抓手[J].求是，2015，（12）.

[11] 李程驊.“精準扶貧”：決勝全面小康社會的重要法寶[EB/OL].南京社會科學網，2017-09-19.

〔責任編輯：常延廷〕