非法集資犯罪的相關疑難問題

關鍵詞 非法集資 犯罪 集資詐騙 非法占有目的

作者簡介：何百坤，浙江中圣律師事務所律師。

中圖分類號：D924.3 文獻標識碼：A DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2018.03.041

市場經濟條件下社會經濟發展不斷加速，形式多樣的社會經營管理在發展過程中面臨資金限制，涉及到集資問題，這也是市場經濟中應對經營管理問題的一種方法，但在集資活動中存在著非法集資犯罪，這對社會穩定造成極大的影響。非法集資往往涉及的群體較廣，由于涉及資金大，對社會經濟發展的破壞性較大，整個作案的周期相對較長，這也是相關司法機關工作中的一項重點和難點內容。隨著社會經濟的發展，非法集資犯罪也呈現出越來越復雜化的趨勢，在作案方式、作案領域等方面不斷變換，隱蔽性也越來越強，同時在相關法律法規的處理上對這一犯罪行為還存在較多的缺陷，導致在非法集資問題的處理上留下較多的疑難問題，這也是司法機關工作中需要加大力度解決的問題。

一、非法集資及犯罪活動概述

非法集資與民間借貸行為有著密切的聯系，企業、公司或是組織團體等在沒有經過批準的情況下，以不正當渠道從社會群體中進行資金募捐的行為都是非法集資犯罪。在社會經濟發展中，非法集資犯罪也從傳統的養殖業、種植業等轉向金融、貿易等領域，犯罪的形式和犯罪的手段越來越復雜化，通過股票、債券發行等形式進行社會集資的活動也屬于非法集資的范疇，同時出于非法占有目的進行集資，并做出在一定期限內會以貨幣等形式使集資者獲得本息的承諾，來獲得集資者資金支持的行為也是非法集資犯罪。

市場經濟的發展是誘發非法集資犯罪的重要環境因素。集資活動的出現能夠有效解決企業經營管理問題，從當前我國集資渠道現狀來看，銀行信貸的服務對象主要為國有企業，股票集資的門檻過高，廣大的中小企業很難從這一集資渠道獲得支持，這也推動了民間集資行為；同時，在個人投資集資方面，當前主要有炒股、炒房、民營企業融資等方式，這很難與不斷增長的個人投資需求相協調，反而會催生個人集資矛盾。市場經濟條件下，民營企業在經營管理過程中，很容易融到金融危機、銀行利率不穩定等因素的影響，資金鏈危機很難得到及時的解決，這也往往導致企業在經營危機面前選擇通過非法集資來解決經營危機中的資金周轉不靈等問題。

在非法集資的界定上，我國相關的法律法規對這一問題還存在較多的缺陷，很多模糊性法律法規往往給非法集資犯罪案件的處理帶來很大的困擾，這也使得一些集資活動往往選擇轉法律的漏洞，也使得一些集資活動在無意中就變成了非法集資行為。在相關法律法規存在較多缺陷的條件下，國家相關執法管理部門對非法集資的相關行為缺乏有效的監督，也使得很多非法集資活動得不到有效的處理。

在集資過程中，一些主觀性因素也是導致非法集資犯罪形成的原因，在廣大民眾的生活水平得到明顯改善的同時，民間投資行為和投資群體隊伍也在不斷拓展，而投資者往往對其中涉及的相關法律法規缺乏深入的了解，甚至是對投資的基本常識缺乏了解，也無法判斷集資活動是否屬于非法集資行為，在投資過程中對其中涉及的風險和收益等問題沒有深入的了解，往往是在暴利的驅使下不理智的投資行為。很多民間投資者在對投資一知半解的情況下掉進非法集資的陷阱，而對投資具有一定的經驗的投資者也會在暴利面前失去判斷力，枉顧非法集資犯罪的底線，陷入到一夜暴富的非法集資圈套中。

二、非法集資犯罪的相關疑難問題分析

（一）非法集資吸收公眾存款罪認定

將未經批準或是通過以合法經營為掩飾進行資金吸收的行為成為非法吸收公正存款，這一行為違反了國家金融管理的相關法律法規，這其中不僅是指單位和個人吸收社會公眾存款，其中具有公眾資金吸收資格的主體違法吸收公眾存款也屬于非法吸收公共存款范疇，主要是通過提高利率等不正當形式來吸引廣大社會公眾的存款。但在非法吸收公共存款罪的行為結構的認定上，存在較多的疑難問題。

在非法吸收公共存款中主要是對公眾存款的非法性的強調，在相關學者研究中指出，吸收的公眾存款是合法的，但在貸款發放或是資金返還過程中存在違反法律規定的問題，則不在非法吸收公眾存款罪的范疇內，那么，在公眾享有提取存款權利的時候出現不允許公眾提款的行為，這應該是屬于非法吸收公眾存款罪的，但在這一推論上，也有一定的疑問，這種解釋片面地將非法吸收的具體含義擴大化，在這一行為中存在較多的復雜因素，需要與具體的情況相結合，來判斷是否屬于非法吸收公眾存款。在社會公眾的群體這一對象的界定上，非法吸收強調對象的開放性，那么，在小范圍內的存款吸收，擴展性不明顯，對金融及市場經濟秩序不會有較大的影響。一般來講，在公眾存款資金的非法集資上，公眾的范圍擴大，集資人給出一定的承諾等都可以作為非法吸收公眾存款的依據，但在如果對象是集資人的親朋好友，群體范圍較小，則可以認定為不是非法吸收公眾存款罪。但在具體集資過程中，吸收資金的認定也是不可忽視的一項內容，如企業或是公司在面向社會進行集資過程中，承諾以高利息回報給社會公眾，企業或公司內部員工也參與到其中，那么，在非法吸收資金的認定上，也包括了所吸收的內部員工的資金。

在非法吸收公眾存款中，對存款及相關集資回報的認定也具有較多的疑難問題，集資者雖然做出了一定期限內通過股權、貨幣等形式將本金利息等返還給出資者，這一過程中集資人承諾了本金利息的返還，在利息上雖然存在一定的差異，但出資者自行承擔其中的所有風險，并且集資者沒有事先向出資者說明風險，這就是非法吸收公眾存款；而如果集資者在出資者投資時對其中的投資風險進行詳細的說明，則可以認定不是非法吸收公眾存款的行為。但在存款的界定上也存在一定的疑問，存款具體包括哪些形式，是僅限于貨幣，還是存在其他形式，如某一租車公司在經營過程中，與社會公眾車主建立合作關系，作為租車業務經營者，在一定期限內，通過車輛估價并返還給車主一定的費用，則可以認定不屬于非法吸收公眾存款罪。按照一般的存款界定，非法的公眾資金吸收是出于緩解或穩定金融經濟秩序的目的，這里認為存款是一般意義上的貨幣形式，租車則屬于出資者的生活資料，不是存款的范疇。

在非法吸收公眾存款罪的行為方式的認定上，相關法律法規中給出了較為常見的一些非法吸收公眾資金的行為，在這一問題上，涉及通過房產銷售等形式來進行非法吸收公眾資金行為，在對房產的售后包租、房產份額的情況的認定上存在較多的困難，在具體的商品房竣工銷售上也存在一定的疑問，這也是其中需要特別注意的一個問題。此外，通過林權轉讓的形式進行非法資金吸收活動，在這一問題上，需要對林權轉讓人是否作出一定期限內給予高額回報承諾進行判斷。同時以養殖業、種植業經營作為掩護進行的非法吸收公眾資金行為也是非法集資行為中的組成。

（二）非法占有目的認定

非法集資犯罪是非法占有目的與非法集資行為的結合，二者中非法集犯罪成立的條件也是在非法占有目的下形成的。從總體上來說，非法占有目的是一個主觀性極強的因素，在非法集資犯罪的認定上，對這一問題的認定還需要集資者的配合，對具體的集資行為目的進行交代，而如果集資者不配合，則需要從集資者對集資款額的處理上進行判斷，進一步推斷集資者是否是非法占有目的趨勢下的集資行為。

在非法占有目的的認定上，不能對集資款項不返還的行為一概認定為是處于非法占有的目的，這其中集資者可以將款項用于經營活動，并將經營中的收益回報給出資者，出現經營不善的情況，這也不應將其認定為是非法占有目的。從非法集資的司法實踐來看，其中案件多是涉及大量的資金和人員，在地域跨度上較大，其中引發的集體性事件也較多，司法認定過程中還需要綜合多方面因素進行考量。非法集資犯罪的認定中，通過詐騙進行非法集資與非法占有目的之間有很大的相似性，處于非法占有目的的集資行為必然會通過詐騙這一方式來進行，但使用詐騙進行非法集資的行為這不一定就是處于非法占有的目的，在二者之間的區分上存在一定的差異，集資者在自身投資項目吸引性不明顯條件下，通過虛構項目、利息回報來吸引社會公會進行投資，獲得的資金應用于經營活動，并且這一經營中在項目盈利條件下公眾能夠得到收益，則出現經營不善、公眾不能收回本金和利息的情況，這也不會將其認定為是非法占有目的下的非法集資行為。

在非法占有目的認定上，由于其主觀性較強，需要對集資者的集資行為及具體過程中進行詳細了解，這一過程中存在較多的干擾因素，集資者是否進行投資經營行為、有企業或公司存在是否進行了經營等這些情況都需要詳細深入的了解。主觀性因素的認定往往需要充分的證據來支持，但其中的可辯性也較多，往往給非法集資犯罪的認定帶來更多的疑難問題。此外，在集資款項的使用上，用于犯罪活動的情況可以判斷是非法占有目的的驅使，在具體的判定上，沒有將集資的款項用來進行能夠使出資人獲得回報的經營活動，這可以確認是非法占有目的下的非法集資犯罪，但在很多情況中，集資者將集資款項應用與經營活動，也不是出于非法占有目的，但在經營活動中出現相關的違法犯罪行為，在非法占有目的的認定上則需要與具體的情況相結合，在犯罪行為的認定上也不能過于片面化的一概而論。

三、結語

在當前社會經濟發展條件下，社會經營管理形式的多樣化發展也給非法集資行為提供了更多的發展空間，給社會的穩定發展和市場經濟秩序的穩定帶來較大的威脅。越來越復雜化的犯罪手段和犯罪形式滲透到社會的更多領域之中，在具體的犯罪認定中，受到我國相關法律法規不完善等因素的影響，非法集資犯罪中存在著較多復雜的疑難問題。犯罪行為的認定涉及到具體的犯罪行為、犯罪結構、犯罪金額等，這其中需要考慮的因素較多，深化對非法集資犯罪的相關研究，對優化非法集資犯罪處理有著重要的意義。

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