淺析現(xiàn)代企業(yè)制度中國有企業(yè)黨建與國有企業(yè)改革的問題與創(chuàng)新同構

謝延釗

[摘 要]黨的十九大報告指出，要加強黨的領導，充分發(fā)揮黨建工作在企業(yè)中的作用，促進企業(yè)發(fā)展。國有企業(yè)改革是近年來我國經(jīng)濟結構調(diào)整的重要內(nèi)容。自去年起，中央加大了國企混改力度，在混改中如何合理地開展國資企業(yè)的黨建工作，已經(jīng)成為新時期的重要議題。筆者通過走訪、調(diào)研，試圖深入探究現(xiàn)實問題的根源，并以產(chǎn)權理論與新制度經(jīng)濟學的衍生理論為基礎，對國企改革與國企黨建工作進行了同構分析。

[關鍵詞]創(chuàng)新；制度經(jīng)濟學；黨建；國有企業(yè)

doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2018.06.048

[中圖分類號]F276.1；D267 [文獻標識碼]A [文章編號]1673-0194（2018）06-0-02

1 相關理論與演化歷程

1.1 現(xiàn)代企業(yè)制度的理論演化

制度經(jīng)濟學通過引入交易成本的概念提出了制度成本的內(nèi)生性特質(zhì)，建立了制度約束與個體選擇的聯(lián)系，新制度經(jīng)濟學理論及其衍生出的交易費用理論、產(chǎn)權理論、公司治理理論及制度變遷理論等，都從不同側面界定了現(xiàn)代企業(yè)制度的本質(zhì)屬性，逐步完善了以企業(yè)為對象的理論分析框架。以公司治理理論為基礎的超產(chǎn)權理論、量權分立理論、委托代理理論等也都對企業(yè)制度、現(xiàn)代企業(yè)制度的有關概念進行了界定。

以上述理論為基礎，以公司治理、特別是治理結構和治理機制為核心，進而衍化出一系列新的理論，如以股東所有權理論為基礎的單邊治理理論和以利益相關者理論為基礎的多邊治理理論。

1.2 我國國有企業(yè)現(xiàn)代企業(yè)制度的演化

我國國有企業(yè)建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度的過程，就是企業(yè)不斷解決問題的過程，也是我國國有企業(yè)不斷深化改革的過程。在這一過程中，更多的是以問題為導向進行不斷探索，在產(chǎn)權理論、委托代理理論等基礎上，逐步探索出一條在法律框架內(nèi)符合我國國情的制度演化路徑。在近幾十年的路徑演化過程中，以路徑依賴問題和委托代理權利邊界不清等問題尤為突出，其具體表現(xiàn)為“內(nèi)部控制”問題、改革難和大中型國有企業(yè)股權相對集中等現(xiàn)象。

針對上述問題，公司治理理論、特別是以其為基礎的產(chǎn)權理論、意識形態(tài)理論、委托-代理理論等學說獲得了長足發(fā)展；同時，新制度經(jīng)濟學中對制度變遷、路徑依賴的有關理論解釋，特別是路徑依賴理論，也嘗試對我國國有企業(yè)的發(fā)展特征與問題進行解釋。諾思認為，制度變遷過程與技術變遷過程一樣，存在著報酬遞增和自我強化的機制，這種機制使制度變遷一旦走上了某一路徑，它的既定方向會在以后的發(fā)展過程中得到自我強化。制度變遷的國家必須不斷解決“路徑依賴”問題。諾斯的這一論斷與我國國有企業(yè)發(fā)展進程中的國家宏觀政策與企業(yè)發(fā)展實際相符合。學者吳敬璉提出公司治理結構是所有者、董事和高級管理人員組成的一種組織結構；學者張維迎也提出公司治理主要是有效的制度安排。

2 我國國有企業(yè)現(xiàn)代企業(yè)制度的實踐探索

2.1 我國國有企業(yè)現(xiàn)代企業(yè)制度的結構

根據(jù)經(jīng)濟制度結構分析方法，并結合實際可以將企業(yè)制度按照制度的自身邏輯特征分成3個不同層次：第一層次是生產(chǎn)資料或生產(chǎn)要素所有制；第二層次是產(chǎn)權制度；第三層次是資源配置的調(diào)節(jié)機制。生產(chǎn)資料所有制是企業(yè)制度中的最根本的層次，是區(qū)分不同企業(yè)制度根本性質(zhì)的標志。產(chǎn)權制度是所有制與資源配置調(diào)節(jié)機制的中間層次，是處理生產(chǎn)要素歸屬與其邊界的核心。資源配置的調(diào)節(jié)機制是企業(yè)決策、經(jīng)營和管理的具體框架。

2.2 我國國有企業(yè)的制度探索歷程

自改革開放以來，我國學術界對我國國有企業(yè)改革的理論研究有了長足的發(fā)展，提出了多種理論框架：如企業(yè)主體論、企業(yè)本位論、經(jīng)營機制理論和股份制理論等。回溯我國國有企業(yè)改革的歷程，大體可以分為4個階段：

第一階段是建國之后到1977年，這一階段國企的經(jīng)營管理主要仿照“蘇聯(lián)模式”，即國家是唯一的產(chǎn)權主體，各國企實行高度集中的計劃管理體制、經(jīng)營和調(diào)節(jié)機制。

第二階段是1978年到1992年期間對國企改革做的初步探索，開始嘗試對經(jīng)營主體“放權讓利”，這一階段開始實施市場調(diào)節(jié)補充計劃經(jīng)濟體制，不斷擴大企業(yè)自主全，將職工物質(zhì)利益與企業(yè)經(jīng)營管理掛鉤。

第三階段是1993年至2002年國企改革嘗試制度創(chuàng)新的階段。以十一屆三中全會為起始標志，黨的十四屆三中全會通過《建立社會主義市場經(jīng)濟體制若干問題的決定》、五中全會定下“國有企業(yè)戰(zhàn)略性改組”基調(diào)、黨的十六大提出“兩個毫不動搖”的創(chuàng)新原則，我國國有企業(yè)在市場經(jīng)濟體制中的角色開始轉變。

第四階段是2003年以后，以十八屆三中全會精神為契機國企改革向縱深發(fā)展，開始注重產(chǎn)權制度，各級企業(yè)與監(jiān)管部門開始注重全面推動、深化國有企業(yè)改革的一系列工作。

目前，國有企業(yè)尚未完全建立現(xiàn)代企業(yè)制度，總的來說依然處于第二級和第三級企業(yè)制度之間的變革過程中。我國只有制定了高效率的資源配置制度，才能認為我國國有企業(yè)的現(xiàn)代企業(yè)制度基本建設完成。

3 我國國有企業(yè)改革中存在的相關制度問題

3.1 國有企業(yè)制度不健全

我國國企改革到目前為止基本解決了第一層級和第二層級的問題，但是針對第三層級資源調(diào)配機制尚未形成有效的制度手段，存在國企改革過程中存在諸如所有權、歸屬權與從中獲取生產(chǎn)資料利益的權利不對等的問題；部分領域存在不完全匹配的現(xiàn)象，導致國有企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營效率低下。

3.2 我國國企改革中黨建工作與制度建設的理論發(fā)展不足

我國國企改革的理論與政策措施是在借鑒西方企業(yè)制度理論與實踐的基礎上形成的，存在黨建工作與制度建設的理論發(fā)展不足的問題。由于依據(jù)本身的固有缺陷以及國有企業(yè)改革實踐不到位，企業(yè)員工的基本權益及改革中的“后評價”等流程管理問題也未能得到解決。

3.3 我國國企發(fā)展從時空上存在不均衡問題

我國國有企業(yè)發(fā)展水平與地方經(jīng)濟發(fā)展水平具有較高的關聯(lián)性。總體來說，東部沿海地區(qū)的國有企業(yè)總體發(fā)展水平較好，特別是經(jīng)濟開放程度較高的省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列市的國企發(fā)展水平較中西部地區(qū)具有明顯優(yōu)勢。

從時間上看，受各級國資監(jiān)管機構約束，我國國有企業(yè)發(fā)展與地方開放程度早晚也具有較強的關聯(lián)性。改革開放以來，越早開放地區(qū)的國有企業(yè)發(fā)展水平也相對較高。

3.4 存在制度沖突與“碎片化”管理

在實踐中，黨領導與現(xiàn)代企業(yè)制度之間還存在著制度沖突和“碎片化”管理等問題。一是新老三會機構和職能交叉重疊，導致企業(yè)黨委書記、董事長、總經(jīng)理的權力邊界不清。二是貫徹黨管干部原則與董事會、經(jīng)理層依法行使用人權及配置資源制度之間存在著一定的沖突，黨組織較難在選人用人上做到既不越位也不缺位。三是國有企業(yè)治理呈現(xiàn)“碎片化”，治理被各級監(jiān)管部門、權力機構分割為管錢、管人、管事上，出現(xiàn)爭相插手人財物安排尋租等現(xiàn)象。

4 我國國有企業(yè)改革與國有企業(yè)黨建工作的同構分析

我國國有企業(yè)更加需要將黨建作為解決制度層面和理論層面問題的核心“鑰匙”；一方面產(chǎn)權理論及委托代理理論在實際工作中會產(chǎn)生監(jiān)管缺位、邊界不清等問題，需要按照既定規(guī)則去執(zhí)行，不能輕易修訂制度基礎；另一方面，在國企經(jīng)營管理中，黨建工作發(fā)揮了重要的作用，在很大程度上解決了邊界不清、監(jiān)管缺位等現(xiàn)實問題。

4.1 充分發(fā)揮黨組織的核心作用是有效解決委托代理理論問題的抓手

針對內(nèi)部控制等問題，黨組織可通過黨委“三重一大”重大事項集體決策、民主監(jiān)督予以糾正。針對監(jiān)事會履職監(jiān)督不力的問題，黨組織可通過民主化、制度化的組織安排，以紀檢、職代會等形式確保廣大職工的參與權、知情權和監(jiān)督權能夠得到有效落實。針對公司治理中存在的干部職工思想問題，黨組織可以通過思想政治教育和作風建設進行疏導。

4.2 充分發(fā)揮黨組織的核心作用能夠有效完善治理結構

國有企業(yè)黨組織的核心決策作用能夠通過相關措施推動各項治理工作，確保國有企業(yè)的社會屬性與企業(yè)屬性得到落實。充分發(fā)揮黨的核心作用需要做到以下幾個方面：第一，參與“三重一大”重要決策，推動決策科學化、民主化；第二，落實黨管干部原則，充分發(fā)揮組織優(yōu)勢；第三，弘揚黨的優(yōu)良傳統(tǒng)，通過反腐倡廉推進精神文明和企業(yè)文化建設。同時，黨組織要按照政治核心的功能要求，以“制度”方式對職責、組織原則、議事和決策的“邊界”做出明確具體規(guī)定，有所為有所不為，這樣才有利于領導邊界清晰化、治理決策科學化、權利運行規(guī)范化和政治生態(tài)純潔化。

4.3 充分發(fā)揮黨組織的核心作用是國有企業(yè)經(jīng)營管理的重要優(yōu)勢

國有企業(yè)的改革方向是建立“產(chǎn)權清晰、權責明確、政企分開、管理科學”的現(xiàn)代企業(yè)制度。目前，全國90%以上的國有企業(yè)完成了公司改制，多數(shù)企業(yè)建立了股東會、董事會、經(jīng)理層和監(jiān)事會等機構，公司治理結構逐步規(guī)范。

國有企業(yè)完善市場化經(jīng)濟管理體制和建立現(xiàn)代企業(yè)制度，是一項深刻的變革，必須將黨的政治優(yōu)勢轉化為企業(yè)成長的競爭優(yōu)勢。在企業(yè)改革與發(fā)展的重大問題決策上，黨組織要維護大局，把握方向；在經(jīng)營層開展工作方面，黨組織要協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)部關系；在理順員工思想、保持穩(wěn)定方面，黨組織要走群眾路線工作；在突破改革重點、難點問題上，黨組織要駕馭全局，穩(wěn)定形勢，發(fā)揮中流砥柱的作用。

5 結 語

在完善現(xiàn)代企業(yè)制度過程中，不斷加強國企黨建工作就是協(xié)調(diào)黨建與國企改革工作，充分發(fā)揮黨建優(yōu)勢，促進國企實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。本文通過總結國企改革進程梳理了現(xiàn)階段面臨的主要問題，以問題為抓手，以產(chǎn)權理論與新制度經(jīng)濟學衍生理論為基礎，結合國企改革與黨建工作，對二者的同構做了一些初步論述，但還有一些細節(jié)問題不成熟，在以后的研究中需要進一步深入研究探討。