淺析郵儲銀行備付金管理

潘莉 衣琳

摘 要：結(jié)合實際，針對郵政儲蓄銀行備付金管理的意義，影響因素、措施進行了論述。關(guān)鍵詞：郵儲銀行；備付金；管理1 銀行備付金銀行備付金是商業(yè)銀行保護存款人利益，滿足存款支付，確保資產(chǎn)流動性所做的準備。它包括庫存現(xiàn)金、在途資金（下稱“在途資金”）、存放人民銀行的超額備付金及存放在同業(yè)用于代理現(xiàn)金解繳、代理支付結(jié)算等支付結(jié)算的存款。銀行備付金分為有息備付金和無息備付金，有息備付金指存在放人民銀行及同業(yè)銀行的款項，無息備付金指庫存現(xiàn)金和在途資金。2 銀行備付金管理意義

銀行備付金是增強銀行資金的流動性，保證對外支付，維護銀行信譽的最基本手段。從安全性和流動性的角度來看，備付金越多越好，但就效益而言，備付金是低效益資產(chǎn)，其中現(xiàn)金則是無息資產(chǎn)，應(yīng)越小越好，因此，必須加強備付金管理，以最低的備付滿足流動性的需求，提高資金使用效益。銀行備付金管理原則是既要保證對外支付，避免造成流動性風險，發(fā)生擠兌；又要將備付金控制在日常需鈔量的最低限，使資金收益最大化。我行備付金大多體現(xiàn)在庫存現(xiàn)金和在途資金，庫存現(xiàn)金分為業(yè)務(wù)庫庫存現(xiàn)金、網(wǎng)點庫存現(xiàn)金及自助設(shè)備占款。以我行2017年5月份為例，備付金平均余額44335萬元，其中庫存現(xiàn)金29680萬元，占比66.9446%、在途資金13673萬元，占比30.84%、存放央行及同業(yè)銀行存款982萬元，占比2.22%。從數(shù)據(jù)上可以看出無息備付金比重達97.78%，意味著這部分資金不會為帶來效益，留存量越大，資金使用效益越低。如何將備付金控制在最合理、最佳持有量，實現(xiàn)流動性、安全性和收益性的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，是備付金管理的重要意義。3 影響備付金的因素3.1 受客觀因素影響3.1.1 業(yè)務(wù)庫、營業(yè)網(wǎng)點及自助設(shè)備數(shù)量。轄內(nèi)業(yè)務(wù)庫、營業(yè)網(wǎng)點及自助設(shè)備數(shù)量與現(xiàn)金備付量成正比，數(shù)量越多，現(xiàn)金備付越高。3.1.2 現(xiàn)金周轉(zhuǎn)速度。受央行或同業(yè)銀行存提現(xiàn)次數(shù)，上下級之間現(xiàn)金調(diào)劑頻次、運送速度以及自助設(shè)備清機加鈔頻次等因素的影響，存提現(xiàn)次數(shù)越多、上下級調(diào)劑頻次越快，業(yè)務(wù)庫庫備付相對越少；業(yè)務(wù)庫對網(wǎng)點運送速度越快，網(wǎng)點現(xiàn)金備付可越少。因此，現(xiàn)金周轉(zhuǎn)速度越慢現(xiàn)金備付越多；反之，現(xiàn)金備付越少。3.1.3 零鈔、殘損幣等現(xiàn)金冗余。上繳人民銀行、同業(yè)銀行的零鈔、殘損幣需按人民銀行或同業(yè)銀行要求，同一券別、相同版別需裝滿箱或成袋后方可上繳，如百元券的2005版與2015版要分別打把合捆、分別裝滿箱后才能繳存到人民銀行；網(wǎng)點同樣需按券別湊夠百張后打把上繳至上級業(yè)務(wù)庫，零鈔、殘損幣的冗余導(dǎo)致備付金增加。3.1.4 現(xiàn)金收付活躍度及其他特殊因素影響。營業(yè)網(wǎng)點、自助設(shè)備現(xiàn)金收付量越大，備付越多；因季節(jié)性（如春種秋收、海底底撥等季節(jié)）、地域（偏遠農(nóng)村）及周邊（商圈、批發(fā)城及大專院校）環(huán)境等因素的影響，現(xiàn)金收付需求會有所變化，波動越大現(xiàn)金備付越大。3.2 受主觀意識影響隨著金融互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)快速發(fā)展，第三方支付平臺推出的“無現(xiàn)金”消費，為越來越多人群所用。“無現(xiàn)金”支付帶來的好處突顯，對于商家而言免去了找零的麻煩及收取假幣的煩惱，只要舉起手機就能看到入賬情況；對于消費者而言不需協(xié)帶現(xiàn)金及擔心錢包丟失的顧慮。“無現(xiàn)金”支付雖然被越來越多人們接受，但受地域環(huán)境及消費意識影響，經(jīng)濟、科技發(fā)展越快的城市（如：北京、深圳、杭州）“無現(xiàn)金”支付能力越強，現(xiàn)金的需求量自然降低；對于偏遠地區(qū)、北方城市“無現(xiàn)金”支付意識相對不及前者，因此，這些地域現(xiàn)金備付量相對較高。4 備付金管理措施4.1 優(yōu)化作業(yè)流程，加快現(xiàn)金周轉(zhuǎn)率，降低庫現(xiàn)金及在途資金一是對網(wǎng)點備付金重新定義，降低在途資金。原網(wǎng)點現(xiàn)金備付指網(wǎng)點柜面現(xiàn)金備付，在行式ATM現(xiàn)金備付需網(wǎng)點向業(yè)務(wù)庫請領(lǐng)。重新定義的網(wǎng)點現(xiàn)金備付包含柜面現(xiàn)金備付和在行式ATM現(xiàn)金備付，減少網(wǎng)點日終現(xiàn)金結(jié)余足以支付次日柜面及在行ATM現(xiàn)金需求的情況下，辦理上繳及請款，減少在途資金。二是實行現(xiàn)金繳撥流程一體化。重新制定網(wǎng)點上繳款及業(yè)務(wù)庫下?lián)芸盍鞒獭⒉铄e處理規(guī)則、現(xiàn)金捆綁標準，網(wǎng)點上繳款由原業(yè)務(wù)庫次日清分改為網(wǎng)點上繳前自行清分，清分后符合對外流通的現(xiàn)金每足5把或10把合成一捆、粘貼“已清分”流通封貼上繳業(yè)務(wù)庫，不能對外流通的錢捆按殘損幣上交要求捆綁雙腰條、不需粘貼封貼，便于業(yè)務(wù)庫區(qū)分可流通和不能對外流通錢捆。業(yè)務(wù)庫對網(wǎng)點當日上繳的可流通錢捆用于撥付給其他有現(xiàn)金需求的網(wǎng)點，降低業(yè)務(wù)庫現(xiàn)金備付，減少清分工作量。繳撥流程一體化，會計、出納對網(wǎng)點當日上繳的現(xiàn)金辦理入賬，送運中現(xiàn)金余額大輻降低，提高現(xiàn)金周轉(zhuǎn)率。三是加強對自助設(shè)備尤其是離行式ATM的庫存監(jiān)控。在保證ATM正常支付的基礎(chǔ)上，合理提高加鈔、清機頻率，減少不必要的現(xiàn)金沉淀。在行式ATM的網(wǎng)點在確保ATM正常運轉(zhuǎn)的情況下，靈活調(diào)整ATM加鈔時間，減少自助設(shè)備的現(xiàn)金占用量。四是加快零殘鈔繳存速度，降低庫存現(xiàn)金。以分行業(yè)務(wù)庫作為地區(qū)現(xiàn)金調(diào)劑中心，對縣域業(yè)務(wù)庫不能及時繳存同業(yè)或未成湊足成箱的零殘鈔集中上繳至分行業(yè)務(wù)庫，由分行業(yè)務(wù)庫集中歸集后繳存，降低分行及支行業(yè)務(wù)庫存。4.2 嚴格執(zhí)行大額預(yù)約制度，準確掌握現(xiàn)金需求量嚴格堅持大額取現(xiàn)客戶預(yù)約登記和報備制度，及時掌握其存取款動態(tài)，準確預(yù)測網(wǎng)點現(xiàn)金需求，切實提高資金運用率。4.3 強化人員管理意識，從管理要效益充分認識備付金管理工作的重要意義，讓網(wǎng)點柜員、業(yè)務(wù)庫管人員懂得無息備付給銀行帶來的資金損失，讓柜員知曉現(xiàn)金的定價成本，學會計算占用剩余備付金扣減網(wǎng)點的利差收入，使備付金管理工作從被動管理變?yōu)橹鲃庸芾怼拇址殴芾磙D(zhuǎn)化為精細化管理、從經(jīng)驗管理轉(zhuǎn)變?yōu)閿?shù)據(jù)分析，讓“管理出效益”的理念深入人心。4.4 通過數(shù)據(jù)分析，確定現(xiàn)金備付預(yù)測為確保對外支付，就要知道網(wǎng)點日常的現(xiàn)金需求，我們稱之為需鈔量。需鈔量是網(wǎng)點對外支付的所需要的最高額度現(xiàn)金，即最大需鈔量，以最大需鈔量確定備付金預(yù)測模型。4.4.1 最大需鈔量定義：按當天存取現(xiàn)金交易發(fā)生時間順序序時累計，存款計正數(shù)，取款計負數(shù)，得出當天用款最高峰金額，此金額即為當日的最大需鈔量。（1）營業(yè)網(wǎng)點最大需鈔量當日需鈔量=最大需鈔量（2）自助機構(gòu)最大需鈔量①在行ATM、CRS當日需鈔量=最大需鈔量②離行ATM、CRS當日需鈔量=最大需鈔量每次加鈔量=最大需鈔量*天數(shù)4.4.2 網(wǎng)點需鈔量（ATM掛靠在網(wǎng)點）網(wǎng)點需鈔量（日終柜面需留存的現(xiàn)金金額）=營業(yè)機構(gòu)最大需鈔量+自助機構(gòu)最大需鈔量4.4.3 網(wǎng)點需鈔量預(yù)測因我行承擔養(yǎng)老金代發(fā)工作，網(wǎng)點需鈔量我們采用養(yǎng)老金和非養(yǎng)老金期間分段計算預(yù)測。月內(nèi)每日網(wǎng)點需鈔量呈現(xiàn)周期性變化，養(yǎng)老金期間需鈔量陡增，其余時間需鈔量較為平穩(wěn)，對網(wǎng)點需鈔量進行分段預(yù)測：