農村股份合作制的探索與反思

毛敏康 葉松 張小斌

[摘要]農村發展是我國目前亟待解決的重要問題，當前政府在農村采取的一系列措施取得了初步的效果，農村股份合作制是其中的重要內容。華西村是該制度的先行者，故基于對華西村的考察來探討農村股份合作制的概念、特征以及實踐中顯現的優勢與隱患，對各地農村的發展具有一定的參考價值。

[關鍵詞]農村股份合作制；農村集體經濟；華西村

[中圖分類號] F321.3 [文獻標識碼] A

1 何謂“農村股份合作制”

隨著農村經濟體制改革的的深入，我國各地試圖通過農村股份合作制來探索農村集體經濟實現的新形式。農村股份合作制，是在對農村集體資產資源進行確權量化的基礎上，通過農民與集體經濟組織、農民合作社、農業企業等市場主體開展勞動與資本合作，兼具股份制和合作制兩種經濟形態特點的新型農村經濟組織形式。農村股份合作制使參加股份的村民成為了農村經濟中企業的主體，這種模式下，農村的村民不僅是勞動者（農民或工人），也是村集體經濟中的股東。

這種制度涉及到幾個基本的問題：對什么資產進行分股；村民通過什么形式入股；村民入股后如何分紅；由誰來對集體資產進行經營管理；村民的股權是否可變更或轉讓等。對此目前還沒有一個統一的規范，在不同的試點地區，這些問題有著不同的答案，本文僅對華西村模式進行介紹。

（1）華西村對所有農村集體資產進行分股。農村集體資產分為三類：資源性資產、經營性資產、非經營性資產。其中資源型資產包括農民集體所有的土地以及其他自然資源；經營性資產是指集體投資興辦的企業及其他經濟組織的資產份額、無形資產等；非經營性資產是用于教科文衛體等公共服務的資產。

（2）華西村村民最初以土地、現金入股，村集體經濟走向現代化之后，也通過技術、專利、管理、信息、商標等形式入股。其中土地作為農村集體最重要的資產，是折股量化的核心，土地可分為農用地和非農用地，農用地的承包經營權可以折價入股，非農用地自身以及其上方建筑設施可以折價入股。

（3）村民入股后每年年底按股份分紅。首先，按集體股和個人股的比例分配收益，集體股收益劃歸村委會，用于鄉村的行政管理、公共設施建設和治安、教育、衛生等公益事業開支，個人股收益用于個人股東分紅，但實際上，分紅只有20%以現金形式發放，80%提留成為華西村集體股份，相當于80%的分紅被強制再參股。除此之外，華西村的員工工資也只是每個月發50%，剩余的50%等到年終才會補齊。

（4）華西村的集體經營性資產是江蘇華西集團公司，和其他公司一樣，江蘇華西集團公司設股東代表大會、董事會、監事會等機構。由該村的村黨委書記來擔任華西集團董事長兼總經理。

（5）華西村的持股人和股權均限于本村村民，不能退股、流通和抵押，只允許家庭范圍內的繼承。

華西村在探索農村股份合作制的領域中可謂是超前的，它不僅設計了村內分股，還在農村集體資產股權固化的前提下實現了市場化。1999年“華西村”A股股權票在深圳證券交易所上市發行，“江蘇華西村股份有限公司”成為全國第一家以村命名的上市公司。如下圖所示，華西村村民委員會代表華西全體村民擁有“江蘇華西集團公司”100%的股份，“江蘇華西集團公司”擁有上市公司“江蘇華西村股份有限公司”的較大部分股份，見圖1。這一方式將村內分股和上市流通結合，頗具創新性。

2 華西村經營模式——日本式企業體制的影子

華西集團公司由于其農村集體經營性資產的性質，從它的基本特征來看和普通的企業有很大差別，反而與日本式企業制度有很大的相似度。日本式企業有三個核心特征，即“終身雇傭制”、“年功序列制”、“企業工會制”，這也被普遍認為是日本式經營的“三種神器”，在日本企業協調勞資關系、優化管理體制、提高經營效率等方面發揮了重要作用。巧合的是，華西村的經營模式也建立在這樣的基礎上。

2.1 終身雇傭制

終身雇傭制是指被雇傭者受雇于某一企業后就確定了終身雇傭的身份，能基本保證終身不被解雇的一種雇傭方式。終身雇傭保證了員工一旦被錄用，他的全部生活就被融入到公司的整體中，從而產生一種集團主義意識，每個人視集團的利益高于一切。這樣的意識會轉化為對企業的忠誠和奉獻，以及企業內部的團結協作。由于華西村村民即華西集團公司員工，這種基于家族、鄰里關系的地域共同體所形成的終身雇傭制甚至比日本式企業還穩固。村民從共同的社會活動走向共同的生產活動，強化了企業的凝聚力和互助互利的行為。

2.2 年功序列制

年功序列制也稱為年功序列工資制，指職工的基本工資隨年齡和連續工齡的增長而增長（其余一半仍由活的因素決定，如績效），退休金也是如此。在年功序列制下，職工離開企業的代價是很高的，因為只有積累的工齡長了才能得到高工資與退休金保障。就華西村而言，由于村民既是員工又是固定，村民的收入就由兩個主要部分組成：工資+股金分紅，工資自然是按勞分配的，多勞多得，股金分紅取決于企業的經營狀況，上文也已指出80%的分紅被強制再參股，但這也能增加股金，第二年領積累股金的分紅，這就意味著在華西村工作得越久，收入就越高。雖然華西村與日企的薪酬制度形成原因不同，但兩者的內容與功能卻趨于相同，此種薪酬制度對職工產生了長期的激勵作用，能配合終身雇傭制保持職工隊伍的穩定，然而其弊病也是明顯的，如無法激勵年輕人發揮創新能力，企業內論資排輩、缺少競爭活力等。

2.3 企業工會制

日本企業工會是指同一企業、同一“事業場”（相當于總公司下的分公司）的職工組建起來的基層工會組織，企業工會制規定科長以上的管理人員不是工會會員，其余職工自動加入工會。日本企業工會擁有獨立財政，代表工人與管理方斗爭，能直接參與企業的經營管理活動，不僅就勞動條件、福利之類的問題同企業主進行協商，而且還直接參與企業的生產計劃、人事安排、新技術和新設備的引進以及投資、開發等問題的研究。不過實際上，企業工會這種手段非常溫和，起到了管理層與員工之間的“緩沖器”的作用。對華西村而言，工會也是存在的，雖然只是屬于社區群團組織的一種，但也能在農村集體企業的運行中代表工人表達訴求，維護各成員的利益。這樣的制度緩和了勞資關系，促進了企業和諧。

3 華西村政務模式——新加坡政黨體制的影子

《重新發現中國》一書中，稱華西村是“中國的新加坡”，并且把吳仁寶說成是“華西村的李光耀”，確實兩者有著很高的相似度。

3.1 強人政治的開局

李光耀是新加坡人民行動黨的創始人，為新加坡的獨立及崛起做出了卓越貢獻，被譽為“新加坡國父”。在擔任新加坡總理的數十年間，他領導新加坡實現了政治獨立和經濟繁榮，把一個缺乏生機的城市國家變成了一個全球貿易和金融中心。吳仁寶和李光耀一樣，都是很強勢的領導，政策嗅覺敏銳，有前瞻性、戰略性的眼光，他們都有著卓越的企業家才能。在吳仁寶的主導下，華西村從20世紀80年代開始發展村級經濟，接著成立公司、合并周邊村，才造就了如今的“天下第一村”。伴隨著卓越貢獻一同而來的是他們的威權統治。李光耀在議會民主制的體制下堅決打擊反對派以保持人民行動黨一黨獨大的地位，而吳仁寶擔任村黨委書記四十余年，也壓制過因不滿而抗爭的人。

3.2 高度精英化的家族

家族的高度精英化也是華西村和新加坡的共同特點，由于李光耀、吳仁寶極其重視下一代的培養，因此他們的家族始終能作為集體的標桿。在新家坡，李光耀之子李顯龍成為了接班人；在華西村，吳仁寶之子吳協恩成為了接班人。這種世襲的權力交接竟在當代進行得平穩有序。新加坡雖為議會共和制國家，但事實上卻是處在李氏家族的控制下，新加坡的國企也是由李氏家族掌控，例如淡馬錫集團。而與之相類似的是，吳氏家族對華西村的經營和決策有著幾乎絕對的掌控權，華西村的村集體資產也是被吳氏家族實際控制的，只是在名義上，吳氏家族仍需要在村民大會上被全體村民投票選舉才能繼續管理華西村。

3.3 新權威主義下的自治

新加坡實行一黨獨大制，人民行動黨始終執掌著政權，但也確實實踐著一種精英民主，其公共管理保持著廉潔和高效。華西村在我國作為一個農村單位，擁有基層自治的權力，村民可以參與本村的公共事務。華西村的自治組織包括村委會、村民代表大會等，村委會是社區主要的基層自治組織，它在黨組織的領導下工作，主要負責財政、后勤服務。村民大會每年一次，全體村民都要參加，可進行人事任免；村民代表大會每周一次，代表就近期的政務情況發表看法，使村民關注的問題會在會議上被商議決策。華西村社區群團組織包括工會、婦聯、團組織，但在日常的社區管理與服務中發揮的作用有限。這種自治建立在新權威主義模式下，所謂新權威主義模式，是指在傳統的“支配—服從”關系外，權威者與公眾之間加入了善意的主觀愿望，權威者能從公眾利益出發貫徹自己的意志。不得不說，華西村如此的治理特色值得關注。

4 優劣勢比較：集體經濟階段與后集體經濟階段

華西村在集體經濟模式下的發展過程中的確創造出了不俗的成果，華西集團形成了鋼鐵、紡織、遠洋、旅游、金融五大產業，擁有123家企業，堪稱規模宏大，華西村也因而被樹立為農村走共同富裕道路的典型，甚至被稱為“天下第一村”。然而近年來，華西村的發展并不沒有表面那么光鮮，負債嚴重，2016年資產負債率已達到68.78%，企業業績也遇到了困境，見圖2、圖3。更重要的是，由于華西村政企不分，越來越多的問題暴露了出來，讓我們不得不反思，集體經濟的道路究竟是好是壞？筆者建立了一種“集體經濟階段—后集體經濟階段”的新概念來分析此問題。

4.1 “集體經濟階段”

集體經濟的優勢集中展現在“集體經濟階段”，即集體經濟發展初期和中期。在這個階段，該集體經濟能得到高速發展，這是由于以下三個原因：

（1）規模經濟。華西村通過村民入股的形式， 將資本、勞動、土地等生產要素聚集起來，逐步突破農村地區的地緣局限，實現了生產要素的優化組合，擴大了生產規模，降低了長期平均成本。這種集約化的生產也是如今農村農業的一個發展方向，農村土地三權分置自由流轉從而進行集中生產也是實踐著這樣的思路。

（2）生產積極性。農村股份合作制實行資金與勞動的雙重聯合，對集體資產經營利潤的集體分紅調動了村民的積極性，增強了發展集體經濟的凝聚力和向心力，使過去難以從集體經濟收入中直接獲益的農民收入結構也得到了改善。

（3）運行機制。一個目光長遠、有企業家才能又有權威的農村管理者會在這樣的機制里充分發揮掌舵作用，這對于亟待發展的中小型企業而言尤其重要。一位有企業家才能的領袖能選擇這個集體經濟的最優發展道路，能使眾人信服從而形成合力，而且，股份合作制也引入了監督機制，作為股東的各村民會積極關切集體資產的經營狀況，加強對企業的觀察監督，從而使得集體資產的經營者必須加強自我約束以保障領導權的穩固。

4.2 “后集體經濟階段”

集體經濟的劣勢集中體現在“后集體經濟階段”，即集體經濟發展的后期。在這個階段，集體經濟的隱患逐漸暴露。華西村的集體經濟存在的隱患有：

（1）產權歸屬問題。華西村發展的過程之中權力日趨集中在吳仁寶家族手中，而華西村是一種合作經濟，吳氏家族在華西集團公司的管理層中占了很大比例，吳仁寶的四個兒子能支配占華西村總量90.7%的資金，這造成了權力和資本的過度集中。因此，無論是在企業的管理還是村莊的治理，華西村的村民都很難有效參與決策。而且由于華西村的股份合作制實踐較早，那時的清產核資與股權量化工作也不明晰，導致華西村產權歸屬始終處于一個模糊的狀態，如果華西村資不抵債的局面發生，必然會引發嚴重的矛盾。

（2）身份等級問題。華西村日趨家族化的管理模式使家族政治逐漸取代原有的集體主義的村莊政治，在2001年通過“一分五統”的方式合并了周邊村后，更是使華西村形成了一種明顯的差序格局，吳氏家族是其中心，以這個中心在四周形成的波紋依次是吳氏家族的姻親、原華西村人、周邊村人以及外來打工者。雖然周邊村被納入了華西村的大家庭，但那些合并成華西村集體資產的土地并不算入股，只有中心村（即原華西村）的村民有股份分紅，周邊村村民只能享受到包就業的福利。不僅如此，華西村在村內自辦的學校主要是招收周邊村人，中心村人大多是被資助去村外學校的。正是這樣的差序格局也就直接促成了華西村人身份等級的不平等。

（3）行為與思想自由問題。華西村的資產管理方式使村民享受到了一定層次的生活水平，別墅、汽車在華西村做到了免費分配。但同時這又將每個人的命運牢牢地套在集體里，一旦離開華西，所有的福利都將被收回。村民沒有節假日、休息日，需要無條件執行村里決定的就業安排，相對而言，合并過來的周邊村人反而不用被強制安排就業。此外，華西村年輕人的高等教育由村里承擔費用，但如果畢業后不回村就必須按兩倍的費用賠償。華西村還成立了精神文明開發公司專門負責全村的思想政治工作，這些控制落實成為村規制約著人們的行為和思想，甚至有人把華西村村民形容為一群關在籠中的人。

5 結語

創建村集體經營性資產、讓村民擁有股權，這是農村股份合作制的重要創舉，為集體經濟、農村經濟的發展提供了可行的思路。根據華西村的發展經驗，集體經濟的實踐雖然會在前期體現出高速發展的潛力，但也需要注意長期的風險。在廣泛推行農村股份合作制之前，還需要研究這一制度的適用性，因為并非所有農村都適合采用這一制度。

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