農村商業銀行經營績效及影響因素分析（2）

馬威

文章先論述了使用科學方法分析農村商業銀行經營績效的必要性，然后用SBM績效評價模型對農村商業銀行經營績效進行了分析，針對其中表現出來的外在影響因素進行了分析，然后從企業內部著手，分析內在影響因素并指出解決辦法。

一、前言

農村商業銀行是支持農村農業農民發展的中堅力量，是我國農村金融體系中的重要組成部分，引導著農村金融經濟的發展。由于農村商業銀行的前身大多是農村信用社，因此遺留了一部分農村信用社的歷史問題，在管理中偏向于粗放，為農村商業銀行的經營績效提升帶來了困擾。2017年10月18日，習近平總書記在黨的十九大報告中提出了“鄉村振興戰略”，要求把黨和政府的工作中心放在解決三農問題上，切實促進農村地區的經濟發展。這就對農村商業銀行提出了更高的要求。因此有必要對農村商業銀行的經營績效現狀和影響因素做科學的分析。

二、用科學方法分析的必要性

由于農村商業銀行所代表的農村金融在市場上所占的比重比較小，對國家經濟發展的影響有限，因此對于農村金融的科學性研究比較少，再加上農村商業銀行分布情況比較復雜，采集樣本和獲得相關準確數據有一定的困難。因此現有的研究大多是借助商業銀行的評價辦法，或是從定性的角度分析機構內部因素對經營績效的影響，前者忽視了農村市場的獨有特征，后者忽視了影響經營績效的外部因素。為了比較客觀全面的研究農村商業銀行經營績效及影響因素，應該以定量的角度，利用比較客觀的銀行微觀數據和市場宏觀數據，分析內外兩部分因素對于農村商業銀行的經營績效的影響

三、農村商業銀行經營績效現狀的科學分析

（一）選取樣本

從Bankscope數據庫中，選取包括浙江、廣東、吉林在內的48家底層農村商業銀行2013年到2016年的財務數據。首先進行對數據的刪除法、平滑法處理，確定能夠被當作樣本的36個農村商業銀行，以個人存款和存款總量、固定資產和總資產、利息支出、員工費用之處、營業支出等作為輸入變量，以涉農貸款總數、不良貸款數、利益收入、凈貸款和凈利潤和股東權益等作為輸出變量。

（二）建立SBM績效評價模型

傳統的DEA模型只能進行單個數據的分析；BCC模型忽視了松弛變量的影響，因此文章采用二者的改進形式——SBM績效評價模型作為績效測評手段，既可以在多個變量之間進行比較，又可以綜合所有有價值的影響因素。

（三）績效評價結果分析

進過復雜的SBM績效評價模型計算，得出每年農村商業銀行的平均績效指標和涉農貸款總數。分別繪制條形圖如下：

從上市圖表可以看出，從2013年到2016年的四年間，2013年農村商業銀行的平均績效分數最高，2016年農村商業銀行的平均績效分數最低，四年間呈逐年下降的趨勢。但在此期間農村商業銀行涉農貸款數額卻逐年上升，2012年最低，2016年最高，漲幅達到60%。從中可以分析得出。盡管農村商業銀行的經營績效有所下降，但是農村商業銀行在存進農村農業農民發展方面的貢獻不斷增強。

四、農村商業銀行經營績效的外部影響因素分析

（一）農村地區經濟發展水平

從上述的SBM績效評價模型實驗中，還能得出各地區的農村商業銀行經營績效，經整理后繪制條形圖如下：

從圖表中可以明顯看出，各地區的平均經營績效存在明顯的差異，經濟發達的浙江、海南、廣東、江蘇等地區的農村商業銀行平均經營績效明顯高于經濟發展較緩的中西部和東北地區，在經濟不發達地區，農村信貸市場上可以用來抵押的物品相對比較少、農業生產風險也比較大，限制了當地農村商業銀行的經營績效提升。因此判定地區經濟發展狀況對農村商業銀行的經營績效有直接影響，二者成正相關。

（二）經濟發展策略

在統計中，有一項是針對農村商業銀行的營業網點，經統計，截止2016年年末，我農村商業銀行的經營網點共49307個，浙江和廣東的營業網點有7509個，西北地區和東北地區的營業網點合計5466個，從數據中可以明顯看出，經濟發達地區的營業網點數量遠遠超過了不發達地區，這表明經濟發達地區采取了更為積極的金融發展戰略。當然，這與經濟發達地區有更加成熟的農村信貸市場、更完善的風險防范和更好的經營環境有關。從總體上來講，地區經濟發展策略與農村商業銀行的經營績效直接相關，二者呈正相關。

（三）支農力度

從上述關于績效評價的表述中還可以看出，績效評分逐年下降的同時，涉農貸款卻逐年上升。這是與國家對于三農問題逐漸重視，現代農村金融服務體系得以建立，加上城鎮化建設和城鄉一體化建設工程的不斷推進，對于涉農貸款的相關優惠政策出臺等多種因素有關。支持農村發展帶有一定的政治性，優惠力度比較大，這在一定程度上與商業銀行的盈利目標相違背。因此，支農力度與農村商業銀行的經營績效直接相關，二者呈負相關。

五、農村商業銀行經營績效的外部影響因素分析

（一）農村商業銀行的業務存在短板

農村商業銀行的主要客戶群體是農村地區的中小企業，其業務增長點主要依靠中小企業的業務增長和發展創新，因此，農村商業銀行的投資規模和資金借貸數額都受到一定的限制，這造成農村商業銀行發展疲軟。此外，企業的發展要依靠業務上的不斷創新，但是農村商業銀行現階段的主體業務仍然是借貸業務，新增業務僅僅有固定資產貸款業務，對于能夠產生較大的經濟效益的基金托管、擔保和承諾、交易等業務都沒有涉及，這使得農村商業銀行盈利困難，難以帶動經營績效增長。其固化的業務模式也與社會主義市場經濟相違背。農村商業銀行應該增強自身的市場調查能力、網絡管理能力和營銷策略，進一步明確市場定位，明確針對的客戶群體，根據主要客戶群體的生產生活需要，積極開拓新的業務。還可以借助高度發達的互聯網，將農村商業銀行業務與互聯網技術聯系起來，開創新的業務服務模式，如手機銀行等。吸引更多的客戶群體，提高自身的服務水平。

（二）信貸風險評估機制落后

信貸風險評估是銀行行業的重要工作內容沒要對貸款人的信用程度和還款能力進行系統評估，合格后才能進行貸款業務，這是保障銀行經濟效益，降低不良信貸率的重要措施。現階段農村商業銀行信貸風險評估是這樣運行的：首先，銀行派出一線信貸員對融資機構的信用和還款能力進行評估，信貸員將收集到的風險資料移交給風險評估管理部門進行審核，審核通過就可以放款。這種模式中存在著許多問題：第一，評估過程缺乏科學性，信貸員很難對融資對象的整體信用和還款能力做出準確的評估，容易出現片面評估，而且帶有主觀色彩；第二，評估過程缺乏系統性，融資對象、信貸員、風險評估管理部門三者之間掌握的信息處于不對等狀態，風險評估管理部門的審核依據的僅僅是一份評估報告，容易出現失誤，對銀行造成資金損失。針對這種狀況，農村商業銀行應該充分利用互聯網大數據，收集、整理融資對象的經營管理歷史數據，建立服務范圍內的企業數據庫，同時根據風險評估要素，開發出一套完整的風險管理數據模型。如此一來，就能對企業的信用和還款能力進行科學的分析，節省了人力和評估時間，提高了評估的準確性，減少不良信貸率。

（三）缺少足夠的人才儲備

隨著社會經濟的迅速發展和科學技術的更新換代，現階段智力密集型和技術密集型產業已經成為了行業主流，這釋放出一個關鍵的信息，那就是高素質人才在現代社會中的重要性。農村商業銀行作為農村金融的領頭羊，更應該在時代潮流中，拼接高素質的專業人才高瞻遠矚，把握市場經濟形勢的變化，將農村金融引入高速發展的快車道。然而現階段農村商業銀行仍保持著原有的員工結構，對于高學歷、高素質的人才引進不夠，導致團隊缺乏創新力。因此應該著力培養高素質人才，對員工的評價有績效評價轉為價值評價，滿足員工的生理需要、安全需要、受尊重的需要等，使員工對農村商業銀行產生歸屬感和向心力，自覺參與到業務創新中來。另一方面，提高員工的待遇，吸引具有專業素質的人才投入到農村商業銀行的發展中來。（作者單位為安徽財經大學）