關于商業銀行中小企業信貸風險管理與分析

于 佳 袁宇寧

（建設銀行廣西分行，廣西 南寧 530000）

最近幾年，國家不斷推出優惠政策，鼓勵商業銀行為中小企業發展提供資金，中小企業成為商業銀行的重要客戶；但因為中小企業規模較小、本身擁有的資金有限、其經營管理中也存在著諸多問題，對其發放貸款存在著較高風險。因此，加強中小企業信貸風險管理成為擺在商業銀行面前的主要任務。

一、當前我國商業銀行中小企業信貸風險管理面臨的弊端

（一）不具備完善的風險管理體系

我國商業銀行不能自整體上有效控制信貸風險。其審批部門與業務部門工作不同步、相互間缺少交流與溝通。如相同的信貸客戶存在著多頭授信的現象；不同的分支行制訂的信貸管理標準不相同，貸款審批與發放分別屬于不同的部門，風險管理工作沒有實行責任制，導致商業銀行風險管理中存在著大量問題。

（二）風險管理意識薄弱

商業銀行急于占領貸款市場，而沒有意識到風險管理工作的重要性。基層工作人員為了取得較好的工作績效，完成上級分配的指標，只顧大力開拓放貸業務，而置風險于一旁，對新增信貸項目不進行認真審核，導致貸款過程中存在大量風險。

（三）存在著嚴重的信息不對稱問題

我國商業銀行出現信貸風險主要原因是信息不對稱問題。第一，中小企業上報的財務信息不完整不真實，極易誘導商業銀行出現錯誤操作，產生信貸風險；第二，商業銀行不能及時掌握中小企業的非財務信息，對中小企業評估不合理，不能及時發現存在的信貸風險。第三，不易于確定中小企業的關聯關系，企業管理者上報的資金使用信息不正確，甚至出現轉移資產的現象，導致商業銀行面臨較高的信貸風險。

（四）不具備高素質風險管理人才

商業銀行必須擁有高素質的風險管理人員，才能保證信貸業務的健康發展，當前商業銀行信貸工作人員經驗不足，不具備較高的專業知識與專業技能，不能及時收集各種風險信息，沒有配備金融工程師與金融分析師的職位。有的管理人員一味依靠關系開展營銷，全部憑借自己的主觀意志判斷風險問題。

（五）風險管理工具方法不能更新

最近幾年，我國經濟得到了快速發展，不斷涌現出新型金融產品。但我國商業銀行的風險管理工具與管理方法沒有及時更新。風險管理部門過于依靠事后處理的方法，不能做好事前預防。如有的商業銀行還沒有引入信息技術手段，搜集的業務數據較為片面，不利于做出正確決策。風險管理系統還沒有普及，不能深入分析掌握的數據信息，風險管理起不到應有的預防與導向作用。

二、提高商業銀行中小企業信貸風險管理水平的策略

（一）建立完善的風險管理體系

商業銀行間要加強信息交流，盡快實現信息共享，應該針對中小企業的實際情況制訂信貸管理制度，如客戶準入標準與審批制度，建立完善的指標監測制度，隨時監督中小企業的資產變化情況。商業銀行還需提高風險管理意識，積極應對信貸過程中出現的風險。第一，商業銀行要避免不同支行為了爭奪客戶而出現多頭授信的現象。第二，貸款審批與發放要分離，提高專業操作水平，將風險控制在較小的范圍內。

（二）提高風險管理意識

商業銀行不但要重視開拓市場，而且要關注信貸風險。企業授信首先要掌握企業的準確信息，放貸前認真審核企業的實際情況；授信后要隨時關注企業財務與非財務風險因素的變化，嚴格監督貸款資金的用途，正確評估企業的生產經營狀況，防止出現較大風險。

（三）全面掌握企業的真實信息

商業銀行放貸前要全面掌握企業的準確信息，第一，搞好貸前調查，收集企業的各種材料，如簽字樣本、法人代表證明；不同部門的登記證件等。同時考察這些證件的真實性。第二，深入中小企業開展現場調查，全面衡量企業管理者的道德素質與經營管理能力。考察企業產品是否與市場需求相適應，企業生產經營現狀，應用的生產技術等，爭取獲得較為全面的企業信息。

（四）建設技能突出的風險管理團隊

商業銀行要將培養高素質風險管理團隊作為主要任務，有利于保障信貸資產安全，第一，要求工作人員必須掌握堅實的金融經濟理論，擁有豐富的工作經驗。可以自客戶報表中確定企業的真實情況。第二，信貸風險管理人員還需具有較高的風險識別能力，在貸款審批與發放過程中，能夠提前發現風險萌芽。采取事前預防手段將風險盡快消除。第三，信貸工作人員還必須具有較高的道德素養與職業精神，防止工作人員出現貪污受賄現象。

（五）引進先進的風險管理工具

商業銀行還需盡快引入信息技術手段，有利于及時更新業務數據，并有效保障數據安全。及時引進先進的風險管理工具準確應對中小企業信貸風險，如引入工程數學模型可以及時識別信貸風險，在開展壓力測試與數據模擬的基礎上將風險控制在合理的范圍內。

總之，我國商業中小企業信貸中存在著大量風險，商業銀行必須建立完善的風險管理體系，高度重視風險管理工作，深入中小企業開展全面調查，掌握企業的實際運行情況與真實信息，利用建立高素質的風險管理團隊、引入先進的風險管理工具有效提高風險管理水平，防止發生信貸風險，促進商業銀行的健康發展，幫助中小企業順利獲得貸款。