齊 林,周小林
(西南財(cái)經(jīng)大學(xué) 財(cái)稅學(xué)院,四川 成都 611130)
森林在陸地生物圈中生成了重要的的生態(tài)效益,Portela 等人認(rèn)為調(diào)節(jié)溫室氣體濃度是當(dāng)前森林所提供的生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)中最重要的一項(xiàng)[1]。Streck 等則指出通過(guò)森林緩解氣候變化可以獲取協(xié)同效益,包括生物多樣性保護(hù)、防止荒漠化以及千年發(fā)展目標(biāo)[2]。而生物多樣性提供給生態(tài)系統(tǒng)適應(yīng)的彈性和彈力應(yīng)對(duì)氣候變化,由此防止生態(tài)系統(tǒng)的崩潰和荒漠化[3]。除此之外,森林還具有重要的經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益。當(dāng)今世界有數(shù)十億人利用森林產(chǎn)品滿足自身對(duì)食物、能源和住房的需求。據(jù)估計(jì)森林為人類提供了約50%的地球主要產(chǎn)品[4],一些人從事與林業(yè)相關(guān)的工作,更多的人則直接依靠森林為生;森林在休閑、旅游、教育以及文化精神方面亦發(fā)揮著作用。
為了增加森林碳封存的數(shù)量,減少來(lái)自森林的碳排放,就需要造林、減少森林砍伐和退化以及增加森林碳密度。但在土地供給的剛性約束下,森林的保護(hù)和擴(kuò)張可能導(dǎo)致農(nóng)業(yè)用地減少,從而推高農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格,導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益驅(qū)動(dòng)下的森林清理與砍伐行為;同時(shí)也可能增加木材替代品的生產(chǎn)從而導(dǎo)致更多的碳排放;森林中還會(huì)發(fā)生野火(火災(zāi))、病害和蟲(chóng)害等自然災(zāi)害導(dǎo)致的森林干擾,三者通常合稱為森林事件。森林事件的發(fā)生會(huì)導(dǎo)致樹(shù)木受損或者死亡,使得固定在森林中的碳被釋放。承諾保護(hù)并獲得補(bǔ)償?shù)纳衷俦豢撤ニ碌奶寂欧艅t稱為反轉(zhuǎn)。造林、減少砍伐和退化等活動(dòng)需要資金支持,防止碳泄露、減少森林干擾的活動(dòng)也需要資金的支持,而避免反轉(zhuǎn)則需要持續(xù)地進(jìn)行資金補(bǔ)償。而為了增加經(jīng)濟(jì)效益的林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展也需要大量的資金投入。
在2007年發(fā)布的《中國(guó)應(yīng)對(duì)氣候變化國(guó)家方案》中,我國(guó)明確指出將通過(guò)林業(yè)增加溫室氣體吸收匯,維護(hù)和擴(kuò)大森林生態(tài)系統(tǒng)整體功能,發(fā)展“碳匯林業(yè)”,并指出:近10年以來(lái),我國(guó)政府已投資700多億美元,大力開(kāi)展植樹(shù)造林等活動(dòng)[5]。而從1950到2014年林業(yè)投資完成額總計(jì)達(dá)到220,171,425萬(wàn)元,這么多的投入究竟效果如何?資金的有限性決定了其使用必須注重效益。鄧永輝等人以有林地面積(森林面積)、中央林業(yè)資金、中央林業(yè)系統(tǒng)年末從業(yè)人數(shù)作為林業(yè)投入指標(biāo),選取木材產(chǎn)量和更新造林面積作為林業(yè)產(chǎn)出指標(biāo)對(duì)中美政府林業(yè)投入產(chǎn)出效率進(jìn)行比較。結(jié)果表明:比較而言美國(guó)林業(yè)產(chǎn)出效率高于中國(guó);中國(guó)來(lái)自中央的投入其生態(tài)效率較高,而經(jīng)濟(jì)效率較低[6]。一些學(xué)者運(yùn)用DEA模型對(duì)林業(yè)投入產(chǎn)出效率進(jìn)行評(píng)估。田淑英與許文立選取了營(yíng)林固定資產(chǎn)投資、林業(yè)系統(tǒng)年末從業(yè)人數(shù)兩個(gè)指標(biāo)作為投入要素,以林業(yè)第一產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值、造林面積和農(nóng)民人均林業(yè)收入作為衡量林業(yè)所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)、生態(tài)與社會(huì)效益的指標(biāo),對(duì)我國(guó)1993-2010年間的林業(yè)投入產(chǎn)出效率進(jìn)行測(cè)算。結(jié)果顯示2003-2010年的綜合效率均值低于1993-2002年,并指出這是由于對(duì)林業(yè)投資資金利用效率不高,人力資源投入不足和林業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平偏低所造成[7]。李樺與劉志興以1999-2009年的30個(gè)省的數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)對(duì)中國(guó)林業(yè)投入資金利用效率作了評(píng)估,結(jié)果顯示林業(yè)系統(tǒng)的資金投入的利用效率并不高[8]。這些研究均以DEA模型為工具,從不同的角度評(píng)估了我國(guó)林業(yè)的投入產(chǎn)出效率,但是,還沒(méi)有從森林緩解氣候變化視角所進(jìn)行的效率評(píng)估。
本文在已有研究的基礎(chǔ)上,對(duì)我國(guó)建國(guó)以來(lái)的林業(yè)投資進(jìn)行全面梳理,嘗試在更長(zhǎng)的時(shí)間期限(1950-2014年)內(nèi)對(duì)林業(yè)投入效率進(jìn)行評(píng)估;本文以新的視角,選擇森林碳封存效率和包括非碳效率在內(nèi)的林業(yè)綜合效率作為產(chǎn)出指標(biāo)來(lái)評(píng)估我國(guó)林業(yè)投入的效果; 并與投資規(guī)模以及投資結(jié)構(gòu)相結(jié)合,通過(guò)效率評(píng)估探討資金投入規(guī)模與結(jié)構(gòu)的合理性,以期提出提高資金利用效率的政策建議。
建國(guó)以來(lái),我國(guó)對(duì)林業(yè)的開(kāi)發(fā)重于對(duì)林業(yè)的保護(hù),不過(guò),為了保障林業(yè)產(chǎn)業(yè)的原料供應(yīng),我國(guó)也劃撥了一定的資金作為營(yíng)林支出。隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,林業(yè)主體功能定位發(fā)生了變化,1993年,中國(guó)政府確立了林業(yè)在生態(tài)環(huán)境建設(shè)中的主體地位,并提出建立林業(yè)(生態(tài)與產(chǎn)業(yè))兩大體系的奮斗目標(biāo),2003年進(jìn)一步確定林業(yè)建設(shè)以生態(tài)建設(shè)為主,并于2001年實(shí)施六大林業(yè)重點(diǎn)工程,為此,配套了相應(yīng)的資金投入,包括造林費(fèi)的支出,有害生物的防治,對(duì)農(nóng)戶的退耕還林補(bǔ)貼等。盡管最初這些政策的實(shí)施并未將森林對(duì)氣候惡化的緩解納入考慮之中,但長(zhǎng)期以來(lái)持續(xù)的造林護(hù)林活動(dòng)客觀上增加了我國(guó)森林的碳儲(chǔ)量,有助于緩解氣候變化,是森林碳封存數(shù)量增加以及森林碳封存可持續(xù)性的重要保障。
建國(guó)以后,國(guó)家為了保護(hù)和發(fā)展林業(yè),制定了一系列林業(yè)投資政策,包括:逐年增加對(duì)林業(yè)的投資,給予信貸支持,建立林業(yè)基金制度等。但是,受各種因素制約,林業(yè)投資總量較低。1976年“文化大革命”的結(jié)束,特別是1978年十一屆三中全會(huì)以后,林業(yè)建設(shè)逐步恢復(fù)發(fā)展。20世紀(jì)80年代以來(lái),政府通過(guò)持續(xù)不斷地加大投資,平均每年植樹(shù)造林400萬(wàn)公頃。據(jù)估算,1980-2005年中國(guó)造林活動(dòng)累計(jì)凈吸收約30.6億噸二氧化碳,森林管理累計(jì)凈吸收16.2億噸二氧化碳,減少毀林排放4.3億噸二氧化碳,有效增強(qiáng)了溫室氣體吸收匯的能力[9]。2007年6月,國(guó)務(wù)院發(fā)布《中國(guó)應(yīng)對(duì)氣候變化國(guó)家方案》明確提出通過(guò)林業(yè)增加溫室氣體吸收匯、維護(hù)和擴(kuò)大森林生態(tài)系統(tǒng)整體功能、構(gòu)建良好生態(tài)環(huán)境的政策措施。此后,每年發(fā)布的“中國(guó)應(yīng)對(duì)氣候變化的政策與行動(dòng)”中均強(qiáng)調(diào)了通過(guò)增加森林碳匯緩解氣候變化。為此,中國(guó)政府設(shè)定了具體的造林面積和森林蓄積量的目標(biāo),強(qiáng)化了森林資源的保護(hù)與管理,并在林業(yè)投入上給予了更大的支持。如圖1*1950-1977年林業(yè)投資完成額僅為林業(yè)系統(tǒng)基本建設(shè)投資完成額,此后林業(yè)投資完成額包括基本建設(shè)投資與更新改造投資。所示,建國(guó)以來(lái),林業(yè)投入保持緩慢的增長(zhǎng)態(tài)勢(shì),20世紀(jì)90年代中期后,增長(zhǎng)幅度有所上升,而2001年以來(lái),林業(yè)投資快速增長(zhǎng)。2011年,公共財(cái)政支持林業(yè)的長(zhǎng)效機(jī)制初步建立。為了增加林業(yè)碳匯,中央財(cái)政在部分地區(qū)試點(diǎn)提高造林投入補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn),每畝補(bǔ)助由100元提高到200元人民幣,并于次年全面推廣。2014年,全國(guó)實(shí)際到位各類林業(yè)建設(shè)資金4265.47億元,當(dāng)年累計(jì)完成投資額為4325.51億元。林業(yè)投資中,國(guó)家投資占主導(dǎo)地位。除少許年度外,一直是林業(yè)建設(shè)資金的第一大來(lái)源。
建國(guó)以來(lái)很長(zhǎng)一段時(shí)期內(nèi),在林業(yè)發(fā)展方面,更注重取材,追求短期經(jīng)濟(jì)利益,總體上對(duì)林業(yè)實(shí)行的是“重取輕予”的政策。從投資結(jié)構(gòu)來(lái)看,在1997年以前,對(duì)森林工業(yè)的投資一直高于營(yíng)林投資*由于統(tǒng)計(jì)科目調(diào)整,對(duì)林業(yè)投資結(jié)構(gòu)的分析分為三個(gè)時(shí)間段。。如圖2*資料來(lái)源:全國(guó)林業(yè)統(tǒng)計(jì)資料匯編(1949—1987),中國(guó)林業(yè)出版社。所示,1950-1987年林業(yè)系統(tǒng)基本建設(shè)投資完成額中,森工投資一直高于營(yíng)林投資,而在1988-1996年間,森工固定資產(chǎn)投資依然高于對(duì)營(yíng)林的固定資產(chǎn)投資(圖3*資料來(lái)源:中國(guó)林業(yè)統(tǒng)計(jì)年鑒各年(1988-2010年))。從1997年開(kāi)始,長(zhǎng)期以來(lái)對(duì)森工投入重于營(yíng)林投入的局勢(shì)發(fā)生了根本性的變化,營(yíng)林投資超過(guò)了森工投資,且持續(xù)增長(zhǎng)。
2011年,公共財(cái)政支持林業(yè)建設(shè)的長(zhǎng)效機(jī)制初步建立,如圖4*資料來(lái)源:中國(guó)林業(yè)統(tǒng)計(jì)年鑒各年(2011-2014年)所示,林業(yè)投資按功能作了明確的區(qū)分,而投資的重點(diǎn)在于生態(tài)建設(shè)與保護(hù),其次是林業(yè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展,二者合計(jì)占到投資總額的65%以上。
圖2、圖3與圖4的投資格局印證了中國(guó)林業(yè)發(fā)展從開(kāi)發(fā)到保護(hù)的轉(zhuǎn)變,快速增長(zhǎng)的投資支撐了大規(guī)模的植樹(shù)造林活動(dòng),為改善生態(tài)環(huán)境、增加森林碳封存量提供了物質(zhì)支撐。

圖1 1950-2014年國(guó)家投資以及林業(yè)投資完成額

圖2 1950-1987年?duì)I林與森工基本建設(shè)投資完成額

圖3 1988-2010營(yíng)林與森工固定資產(chǎn)投資完成額

圖4 2011-2014年林業(yè)投資結(jié)構(gòu)
數(shù)據(jù)包絡(luò)分析模型包含徑向模型和非徑向模型兩類,本文以SBM(Slack Based Measure)模型為代表的非徑向模型來(lái)測(cè)度林業(yè)資金投入效率。(相比)徑向模型按照等比例形式對(duì)所有指標(biāo)進(jìn)行規(guī)劃求解,因此容易出現(xiàn)效率測(cè)算誤差,而以SBM模型為代表的非徑向模型,放開(kāi)了變量等比例優(yōu)化的假設(shè),從而可以處理松弛問(wèn)題,能夠更加科學(xué)客觀的測(cè)度有關(guān)效率的問(wèn)題。
假定生產(chǎn)系統(tǒng)有n個(gè)決策單元,它們均有m個(gè)投入和s個(gè)產(chǎn)出向量,投入、產(chǎn)出元素可表示為x∈Rm, y∈Rs,定義矩陣X、Y如下:
X=[x1,…,xn]∈Rm*n, Y=[y1,…yn]∈Rs*n
其中,xi>0,yi>0,i=1,2,…,n。
環(huán)境技術(shù)或生產(chǎn)技術(shù)集P,即N中要素投入x所能生產(chǎn)的產(chǎn)品的所有組合,可以定義為:
P={(x,y)∣x≥Xλ,y≤Yλ, λ≥0}
其中,λ為權(quán)重變量,且x≥Xλ表示實(shí)際投入大于前沿投入水平,y≤Yλ表示產(chǎn)出低于前沿產(chǎn)出水平。
投入導(dǎo)向型的SBM模型線性規(guī)劃式如下:
s. t.X λ+S-=xk
Y λ ≥yk
λ,S-≥0
其中,S表示投入、產(chǎn)出的松弛變量;λ是線性規(guī)劃?rùn)?quán)重向量。目標(biāo)函數(shù)ρ滿足0<ρ≤1。對(duì)于被評(píng)價(jià)單元DMU,如果ρ=1,則該DMU位于生產(chǎn)前沿面上,處于DEA有效狀態(tài),否則該DMU為DEA無(wú)效,存在優(yōu)化空間,S-代表投入可以改進(jìn)的程度。
本文的目的在于評(píng)估森林碳封存效率與林業(yè)投資綜合效率,因此,在投入指標(biāo)的選擇上以林業(yè)投資為主要指標(biāo)。此外,為了更完整地體現(xiàn)投入效率,對(duì)森林碳封存效率的評(píng)估同時(shí)考慮土地投入與勞動(dòng)力投入。評(píng)估以時(shí)期和年份作為決策單元(DMU)。
1.森林碳封存效率分析的指標(biāo)選取
(1)投入指標(biāo)
我國(guó)營(yíng)林投資主要投向造林、防火、有害生物防治等與增加森林碳封存量和維持森林碳封存可持續(xù)性相關(guān)的方面;而森工投資則用于木材采運(yùn)、木材加工以及林產(chǎn)化學(xué)等減少森林碳儲(chǔ)量的方面,因此,在評(píng)估森林碳封存的資金投入產(chǎn)出效率時(shí),以營(yíng)林基本建設(shè)投資完成額為資金投入指標(biāo)。2011年后,預(yù)算科目作了調(diào)整,其中“生態(tài)建設(shè)與保護(hù)”,“林業(yè)支撐與保障”的投向與增加森林碳封存量和維持森林碳持續(xù)性相關(guān),以這兩項(xiàng)合計(jì)數(shù)為資金投入指標(biāo)。以有林地面積(森林面積)作為土地投入指標(biāo),以林業(yè)系統(tǒng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)單位在崗職工工資總額作為勞動(dòng)力投入指標(biāo)(見(jiàn)表2)。

表2 森林碳封存效率分析的投入指標(biāo) 單位:萬(wàn)元
資料來(lái)源:根據(jù)歷年《中國(guó)林業(yè)統(tǒng)計(jì)年鑒》整理,從連續(xù)八次森林資源清查數(shù)據(jù)看我國(guó)森林經(jīng)營(yíng),林業(yè)經(jīng)濟(jì)。1950-1987年勞動(dòng)力投入為林業(yè)系統(tǒng)按部門分農(nóng)林部門全部職工工資總額,數(shù)據(jù)起始年份為1953年,1988-1993年勞動(dòng)力投入為林業(yè)系統(tǒng)林業(yè)部門全部職工年工資總額,1994年改為國(guó)有單位中林業(yè)部門全部職工年工資總額,1999年以后為林業(yè)系統(tǒng)林業(yè)部門國(guó)有單位在崗職工年勞動(dòng)報(bào)酬。
(2)產(chǎn)出指標(biāo)
建國(guó)以來(lái),從1973到2013年,我國(guó)共實(shí)施了八次森林普查,從中可以看到森林蓄積的變化,呈上升趨勢(shì)。而植被總碳儲(chǔ)量則缺乏連續(xù)的數(shù)據(jù)。Jingyun Fang等人利用中國(guó)國(guó)家森林資源普查數(shù)據(jù)庫(kù),估計(jì)了從1949-1998年我國(guó)植被總碳儲(chǔ)量[10],XU Bing等人則利用第四次到第八次的森林普查數(shù)據(jù)估計(jì)中國(guó)2000-2050年的森林碳儲(chǔ)量的變化趨勢(shì)[11]。李妍等人根據(jù)七次森林普查數(shù)據(jù)估計(jì)了中國(guó)喬木林碳儲(chǔ)量變化[12],李海奎等則以第七次森林普查數(shù)據(jù)為基礎(chǔ),結(jié)合野外調(diào)查,對(duì)這一階段的中國(guó)森林碳儲(chǔ)量進(jìn)行了評(píng)估[13]。在對(duì)森林碳儲(chǔ)量進(jìn)行評(píng)估時(shí),具體方法選擇不同將使得估計(jì)的結(jié)果存在較大的差異。基于數(shù)據(jù)的連續(xù)性,本文在森林碳封存指標(biāo)的選擇上,以1950-1962年和八次森林普查數(shù)據(jù)中的森林蓄積,以及李妍的喬木林碳儲(chǔ)量*森林類型包括喬木林、疏林地、散生木、四旁樹(shù)、灌木林和竹林,其中喬木林占比最高,以李海奎的估算,在第七次森林普查時(shí),喬木林生物量估計(jì)為666221.08萬(wàn)噸,占85.29%。受碳儲(chǔ)量估計(jì)數(shù)據(jù)的限制,且喬木林所占比重最大,最能體現(xiàn)森林碳封存的增加與維護(hù),本文僅以喬木林碳儲(chǔ)量為評(píng)估對(duì)象。評(píng)估為產(chǎn)出指標(biāo)。此外,根據(jù)林業(yè)統(tǒng)計(jì)年鑒數(shù)據(jù),對(duì)應(yīng)計(jì)算各時(shí)期的造林面積,將這三個(gè)指標(biāo)作為衡量森林碳封存的產(chǎn)出指標(biāo)(見(jiàn)表3)。
2.林業(yè)綜合效率分析指標(biāo)選取
(1)投入指標(biāo)
由于林業(yè)綜合效率既包括碳封存效率又包括森林所提供的森林產(chǎn)品、造林、森林所提供的工作機(jī)會(huì)以及對(duì)森林社區(qū)的居民的收入影響,因此以歷年全部的林業(yè)投資完成額作為投入指標(biāo)。

表3 森林碳封存效率分析的主要產(chǎn)出指標(biāo)
資料來(lái)源:從連續(xù)八次森林資源清查數(shù)據(jù)看我國(guó)森林經(jīng)營(yíng),林業(yè)經(jīng)濟(jì);中國(guó)喬木林碳儲(chǔ)量變化研究,森林工程;全國(guó)林業(yè)統(tǒng)計(jì)資料匯編(1949-1987);中國(guó)林業(yè)統(tǒng)計(jì)年鑒。其中,為了滿足DEA模型的要求,本文對(duì)喬木林碳儲(chǔ)量1950-1962年和2009-2013年的數(shù)值,以及森林蓄積量1950-1962年的數(shù)值進(jìn)行了估計(jì)。
(2)產(chǎn)出指標(biāo)
在2015年底達(dá)成的巴黎氣候協(xié)議中,強(qiáng)調(diào)了在注重森林碳效益的同時(shí)關(guān)注森林非碳效益。結(jié)合《世界森林資源評(píng)估報(bào)告》關(guān)于可持續(xù)森林管理的評(píng)估指標(biāo),森林碳封存與碳封存可持續(xù)性的要求以及我國(guó)實(shí)際,以造林面積和我國(guó)自然保護(hù)區(qū)的面積作為衡量生態(tài)效益的指標(biāo)*森林具有多種生態(tài)效益,其中,生物多樣化、防止沙漠化以及聯(lián)合國(guó)千年發(fā)展目標(biāo)是最為重要的協(xié)同效益。此處依然立足于森林對(duì)氣候變化的作用探討森林生態(tài)功能,而自然保護(hù)區(qū)能夠促進(jìn)生物多樣化,并有利于減少森林事件發(fā)生率,防止沙漠化主要通過(guò)造林來(lái)完成,同時(shí)具有碳封存的效益,因此,本文選擇以造林面積與自然保護(hù)區(qū)為生態(tài)效益衡量指標(biāo)。;以農(nóng)村居民家庭總收入中林業(yè)收入與林業(yè)系統(tǒng)從業(yè)人員*受統(tǒng)計(jì)科目變動(dòng)的影響,1990-1993年,林業(yè)系統(tǒng)從業(yè)人員為林業(yè)系統(tǒng)全部職工年末人數(shù);1994年起勞動(dòng)工資的職工人數(shù)包括國(guó)有單位和集體單位,為了保持統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的連續(xù)性,職工年末人數(shù)僅為林業(yè)系統(tǒng)國(guó)有單位人數(shù),2011年之后為林業(yè)系統(tǒng)年末從業(yè)人員。作為衡量資金投入社會(huì)效益指標(biāo);以林業(yè)產(chǎn)業(yè)總產(chǎn)值作為經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo),根據(jù)數(shù)據(jù)來(lái)源的可獲得性,以1990-2014年為評(píng)估的時(shí)間段,同時(shí),由于2001年之前無(wú)法獲取我國(guó)自然保護(hù)區(qū)面積的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù),本文采取分段評(píng)估來(lái)評(píng)估包含非碳效益在內(nèi)的林業(yè)投資的綜合效益。
由于森林面積、森林蓄積與喬木林碳儲(chǔ)量(封存量)是同一投入下的不同表現(xiàn)形式,為了在評(píng)估投入效率的同時(shí),比較三者的效率值,將這三組數(shù)據(jù)的九個(gè)時(shí)期放在同一模型中生成27個(gè)可以直接比較的個(gè)體(參見(jiàn)表4及圖5-7)。
將上述計(jì)算結(jié)果作均勢(shì)圖。
1.評(píng)估結(jié)果描述
評(píng)估結(jié)果顯示:
(1)造林面積、森林蓄積以及森林碳儲(chǔ)量的技術(shù)效率變動(dòng)趨勢(shì)一致。第一次森林普查與1950-1962年這一時(shí)期相比,三者的技術(shù)效率呈下降趨勢(shì),1976年以后,造林面積的技術(shù)效率開(kāi)始回升,且明顯高于森林蓄積與森林碳儲(chǔ)量的技術(shù)效率,并在1999-2003年間實(shí)現(xiàn)了技術(shù)有效,第七次森林普查時(shí)有所回落,2009-2013年間則再次回升,并與森林蓄積和森林碳儲(chǔ)量同步變動(dòng)。而森林蓄積與森林碳儲(chǔ)量的技術(shù)效率則在1988年之后同步穩(wěn)步上升,森林蓄積的技術(shù)效率最初略高于森林碳儲(chǔ)量,但這一差異隨著時(shí)間推移逐步縮小。1999-2003年第五次森林普查后與其他技術(shù)效率逐步趨同。
(2)純技術(shù)效率值在建國(guó)初期均表現(xiàn)為有效,此后同步走低,造林面積的純技術(shù)效率在第三次森林普查之后開(kāi)始回升,并在第五和第六次森林普查時(shí)達(dá)到有效,此后,有一個(gè)回落。森林蓄積純技術(shù)效率滯后一期回升,森林碳儲(chǔ)量的純技術(shù)效率則更滯后一期。三者均在第八次森林普查時(shí)達(dá)到有效,這表明第八次森林普查時(shí),林業(yè)投入管理與創(chuàng)新能力得以改進(jìn)。

表4 1950-1962年以及八次森林普查投入效率

圖5 造林面積、森林蓄積與森林碳儲(chǔ)量技術(shù)效率變動(dòng)趨勢(shì)

圖6 造林面積、森林蓄積與森林碳儲(chǔ)量純技術(shù)效率變動(dòng)趨勢(shì)

圖7 造林面積、森林蓄積與森林碳儲(chǔ)量規(guī)模效率變動(dòng)趨勢(shì)
(3)建國(guó)初期,造林面積與森林碳儲(chǔ)量的規(guī)模效率高于森林蓄積,但在第一次森林普查時(shí),造林面積與森林碳儲(chǔ)量均經(jīng)歷了規(guī)模效率的下降。此后,造林面積的規(guī)模效率開(kāi)始回升,并在第三和第六次森林普查時(shí)實(shí)現(xiàn)規(guī)模有效,但第四、第七和第八次森林普查時(shí)均呈下降趨勢(shì)。森林蓄積規(guī)模在第四次森林普查之前則為上升趨勢(shì),森林碳儲(chǔ)量的規(guī)模效率自第一次森林普查以來(lái)與森林蓄積同步變化,且略低于森林蓄積,第七次森林普查后,三者的規(guī)模效率呈現(xiàn)同步下降趨勢(shì)。
上述評(píng)估結(jié)果表明:林業(yè)投入碳封存效率總體趨勢(shì)向好,特別是森林蓄積和森林碳儲(chǔ)量?jī)蓚€(gè)更能代表森林質(zhì)量的指標(biāo)表現(xiàn)出了穩(wěn)定上升的態(tài)勢(shì)。但是,三個(gè)指標(biāo)綜合分析來(lái)看,總體效率較低,前期的低效率受純技術(shù)效率低拖累,后期林業(yè)投入效率值低則主要受規(guī)模效率低影響。
2.原因探析
第一,外部環(huán)境與林業(yè)政策影響投入效率。林業(yè)投入碳封存效率受政治環(huán)境、經(jīng)濟(jì)發(fā)展、林業(yè)發(fā)展方針以及林業(yè)產(chǎn)權(quán)等因素影響。以1950-1962為例,建國(guó)初期,全國(guó)林業(yè)業(yè)務(wù)會(huì)議上確定了“普遍護(hù)林,重點(diǎn)造林,合理采伐和合理利用”的林業(yè)建設(shè)總方針,同時(shí),界定山林權(quán)屬,推進(jìn)林業(yè)合作化,這些措施有利于造林以及森林碳封存,也有利于提高林業(yè)投入效率。“文革”則嚴(yán)重破壞了林業(yè)發(fā)展,這期間森林事件頻發(fā)。據(jù)統(tǒng)計(jì),1966-1977年間,全國(guó)共發(fā)生森林火災(zāi)11萬(wàn)多次;用材林蓄積減少8.5億立方米。盡管1971-1973年和1975年有過(guò)兩次調(diào)整,但也改變不了1973-1976年間林業(yè)投入效率低的狀況。改革開(kāi)放以來(lái),整體環(huán)境有利于提高林業(yè)投入效率,林業(yè)政策、林業(yè)管理方針,林業(yè)法制以及林業(yè)產(chǎn)權(quán)改革等促進(jìn)林業(yè)發(fā)展保障和措施逐步建立和完善。相對(duì)而言,可以看到森林碳封存的投入效率變動(dòng)趨勢(shì)逐步向好。
第二,林業(yè)管理與技術(shù)創(chuàng)新影響林業(yè)投入效率。進(jìn)一步分解來(lái)看。林業(yè)投入碳封存前期的低效率主要受純技術(shù)效率影響,這表明林業(yè)管理存在問(wèn)題,創(chuàng)新不足。建國(guó)初,政府有序開(kāi)展林業(yè)工作,全國(guó)建立了林業(yè)專業(yè)機(jī)構(gòu)550多處,這些機(jī)構(gòu)切實(shí)地履行了職能,使各項(xiàng)林業(yè)生產(chǎn)建設(shè)事業(yè)有序進(jìn)行。同時(shí),政府逐步發(fā)展了一些綜合性科學(xué)研究機(jī)構(gòu)。相應(yīng)的,這一時(shí)期的純技術(shù)效率表現(xiàn)為有效率。“文革”期間,林業(yè)管理機(jī)構(gòu)和林業(yè)科研工作受到極大的沖擊,各項(xiàng)工作陷入停滯。1970年,林業(yè)部與農(nóng)業(yè)部合并成立了農(nóng)林部,林業(yè)管理工作開(kāi)始有了轉(zhuǎn)機(jī),1978年后,林業(yè)科研工作逐步恢復(fù)和發(fā)展。但是,在變革時(shí)期,存在林政管理工作滯后、科技推廣應(yīng)用水平較低等問(wèn)題。純技術(shù)效率自第三次森林普查以來(lái)才開(kāi)始逐步提高。
第三,資金管理與使用不善影響投入效率。以資金投入為考察對(duì)象,投入的規(guī)模效率下降與林業(yè)投資特別是營(yíng)林投資的增長(zhǎng)從時(shí)間上看基本契合。造林面積這一指標(biāo)表現(xiàn)尤為明顯。但是,我國(guó)人工造林取得的成效有目共睹。為此,進(jìn)一步考察相對(duì)應(yīng)的營(yíng)林投資。營(yíng)林資金的結(jié)構(gòu)進(jìn)一步分析:部分支出與森林碳封存關(guān)聯(lián)小,資金用途不明確。1979年-1987年間,我國(guó)的營(yíng)林基本建設(shè)投資分為15類,包括:“造林”、“幼林撫育”、“林木良種”、“森林防火”、“森林病蟲(chóng)鼠害防治”、“低產(chǎn)林改造”、“自然保護(hù)區(qū)”、“林野調(diào)查規(guī)劃”、“科學(xué)實(shí)驗(yàn)研究”以及“其他”等科目。隨著時(shí)間的推移,一些科目進(jìn)行了微調(diào),一些科目被取消,比如,“營(yíng)林機(jī)械制造”,增加了“森林公安”、“森林管護(hù)”、“濕地恢復(fù)與保護(hù)”以及“花卉”等科目。2011年后,投資科目作了較大調(diào)整,主要包括“造林更新”、“森林撫育”、“林木種苗”“科技教育”等。大部分支出有助于增加森林碳封存量以及森林碳封存的可持續(xù)性。但也有些支出相對(duì)的貢獻(xiàn)度較小,比如“花卉”。其中,“造林”與“其他”的投資所占比重最高。值得注意的是“其他”,在不少年份超過(guò)了造林投資,位居第一(見(jiàn)表5*2014年,“造林”與“更新”投資合并為“造林更新”,投資占比中包括了更新的投資占比。),然而,卻無(wú)法知曉資金的具體投向。由于投向不明確,在監(jiān)管上存在難度,不利于提高投資效率。另一方面,我國(guó)林業(yè)資金在實(shí)際運(yùn)作中存在諸多問(wèn)題,國(guó)家審計(jì)署對(duì)國(guó)家林業(yè)局預(yù)算執(zhí)行審計(jì)結(jié)果顯示,林業(yè)資金存在被挪用、騙取、擠占、違規(guī)調(diào)整等情況[14]。僅2013年審計(jì)查出預(yù)算執(zhí)行中不符合財(cái)經(jīng)制度規(guī)定的問(wèn)題金額就達(dá)55667.25萬(wàn)元[15]。而造林第一線的林業(yè)資金也往往存在項(xiàng)目重復(fù)投資、配套資金不落實(shí)、內(nèi)部管理責(zé)權(quán)不清, 這導(dǎo)致了林業(yè)投資不少,但建設(shè)面積不大;資金難以取得實(shí)效等等結(jié)果[16]。資金使用中還存在違規(guī)違法套用、串用林業(yè)資金,挪用、滯留、扣留林業(yè)資金等問(wèn)題。
第四,森林自然屬性與林業(yè)管護(hù)影響林業(yè)投入效率。造林面積森林蓄積以及森林碳儲(chǔ)量這三個(gè)指標(biāo)中,受森林生長(zhǎng)自然屬性限制,造林面積的投入產(chǎn)出效應(yīng)表現(xiàn)最為及時(shí),而森林蓄積量和森林碳儲(chǔ)量成效則需要一定的成長(zhǎng)周期才能體現(xiàn),這影響了森林碳封存的投入效率值。森林碳儲(chǔ)量的公式可表示為:森林面積×森林蓄積量×森林生物數(shù)量×生物的碳容量[17]。所以,森林蓄積、森林碳儲(chǔ)量的效率值提高要滯后于造林面積的效率值。而即使造林效率值下降,在管護(hù)得當(dāng)?shù)那疤嵯拢中罘e與森林碳儲(chǔ)存的效率值也能穩(wěn)定增長(zhǎng)。這意味著不僅要提高造林效率,后期的管護(hù)也很重要。

表5 1979-2014年“造林”和“其他”支出占營(yíng)林基本建設(shè)投資完成額的比重(%)
1.效率值分析
1990-2000年的評(píng)估結(jié)果顯示,投資效率整體水平較低,投資存在浪費(fèi),2000年出現(xiàn)了質(zhì)的提升,達(dá)到了DEA有效狀態(tài)。純技術(shù)效率來(lái)看,所有年份效率值都是1,同時(shí)位于前沿面上,表明1990-2000年這11年的投資管理與創(chuàng)新能力差距并不大,沒(méi)有出現(xiàn)很明顯的突破,而規(guī)模效率從1990年以來(lái)逐年走低,僅在2000年達(dá)到規(guī)模有效,可見(jiàn),投資規(guī)模嚴(yán)重偏離了最優(yōu)量級(jí),規(guī)模不經(jīng)濟(jì)問(wèn)題較為突出,表6最后一列也再次說(shuō)明了這一點(diǎn)。

表6 1990-2000年林業(yè)投資綜合效率
2.投影值分析
由表7可以看出,1990-2000年,林業(yè)投資收益有巨大的潛在提升空間。除2000年外,相對(duì)于既定的產(chǎn)出,存在投資過(guò)剩,投資的投影值為最佳投入量。從產(chǎn)出的角度分析,投資不足更多的是源自林業(yè)總產(chǎn)值的不足和造林面積的不足。以1990年為例,當(dāng)年林業(yè)實(shí)際投資額為246131萬(wàn)元,相對(duì)于林業(yè)產(chǎn)出有35077.7萬(wàn)元的投入冗余,在此產(chǎn)出水平下的最佳投資額為211053.3萬(wàn)元。進(jìn)一步分析來(lái)看,社會(huì)效應(yīng)方面,農(nóng)村家庭來(lái)源于的林業(yè)收入有20.709元的不足缺口,可以在保持現(xiàn)有投資不變的情況下,提高到28.239元;就業(yè)人口不存在不足。經(jīng)濟(jì)效益方面,林業(yè)總產(chǎn)值可以增加43249021萬(wàn)元,達(dá)到44743026萬(wàn)元。生態(tài)效益方面,可以增加造林面積1215.967千公頃,實(shí)現(xiàn)6424446千公頃的生態(tài)效益目標(biāo)。縱向來(lái)看,這11年間,林業(yè)收入的不足狀況逐年改進(jìn),2000年實(shí)現(xiàn)有效;投資對(duì)就業(yè)的帶動(dòng)效應(yīng)則表現(xiàn)較好,不存在產(chǎn)出不足;林業(yè)總產(chǎn)值的不足在1998年后也開(kāi)始改善;造林面積產(chǎn)出不足的狀況則起伏不定。
1.效率值分析
由表8可知,2001-2014年投資效率總體呈現(xiàn)出遞減的態(tài)勢(shì),投資效率惡化,而2013和2014年的效率值略有回升。純技術(shù)效率方面,2004、2009和2011三年效率得分小于1,出現(xiàn)技術(shù)無(wú)效問(wèn)題,但并不是太嚴(yán)重。規(guī)模效率跟技術(shù)效率趨勢(shì)類似。規(guī)模無(wú)效是造成投資效率快速惡化的主要原因。規(guī)模報(bào)酬一列顯示,效率得分小于1的年份都處于規(guī)模報(bào)酬遞減,即投資超過(guò)了最優(yōu)的規(guī)模,存在投資資源浪費(fèi),規(guī)模不經(jīng)濟(jì)問(wèn)題突出。因而,需要著力改善規(guī)模無(wú)效的現(xiàn)狀。

表7 1990-2000年投資效率投影值分析

表8 2001-2014年林業(yè)投資綜合效率分析
2.投影值分析
由表9可以看出,2001、2002以及2006年投入產(chǎn)出不存在投入過(guò)剩,其他年份則存在既定產(chǎn)出下的投資過(guò)剩,2003-2005年,2007-2014年林業(yè)投資產(chǎn)出不足率較高,投資浪費(fèi)現(xiàn)象嚴(yán)重。從產(chǎn)出角度分析,相對(duì)于投資的產(chǎn)出不足,在2007年以后表現(xiàn)得尤為明顯。產(chǎn)出不足是各產(chǎn)出指標(biāo)綜合作用的結(jié)果。林業(yè)收入和林業(yè)系統(tǒng)從業(yè)人員的產(chǎn)出不足情況日益加重。林業(yè)總產(chǎn)值不足狀況總體而言逐年改善,但依然是導(dǎo)致投入冗余的重要因素,造林面積在2009年后產(chǎn)出不足明顯,自然保護(hù)區(qū)面積則自2007年以來(lái)表現(xiàn)出產(chǎn)出不足,相對(duì)投資規(guī)模,產(chǎn)出不足逐年增加。以2014年為例,社會(huì)效應(yīng)方面,農(nóng)村居民來(lái)自林業(yè)的收入有140.96元的不足缺口,可以在保持現(xiàn)有投資不變的情況下,提高到278.83元;就業(yè)人口不足缺口為5930679人,同等的投資額度可以帶動(dòng)7480301人的就業(yè)人口。經(jīng)濟(jì)效益方面,林業(yè)總產(chǎn)值可以增加1549622.1萬(wàn)元,達(dá)到540329423萬(wàn)元。生態(tài)效益方面,可以增加造林面積13922.5千公頃,實(shí)現(xiàn)19472.109千公頃的生態(tài)效益目標(biāo)。自然保護(hù)區(qū)面積可以增加9922438百公頃,達(dá)到11350756百公頃的相對(duì)最優(yōu)水平。而在現(xiàn)有產(chǎn)出水平下,最優(yōu)投資額為25148841萬(wàn)元。
1.結(jié)果分析
綜合來(lái)看,2000-2003年,以及2006年效率值達(dá)到1,2001-2014年的技術(shù)效率表現(xiàn)優(yōu)于1990-2000,但總體的林業(yè)投資綜合效率依然較低。具體而言,投資效率的分解項(xiàng)純技術(shù)效率表現(xiàn)不錯(cuò),規(guī)模效率得分很低,規(guī)模無(wú)效是我國(guó)林業(yè)投資綜合效率惡化的主要原因。這表明,相對(duì)于既定的產(chǎn)出,林業(yè)投資存在投入冗余的問(wèn)題,需著力提高單位資本的投資收益效率。根據(jù)評(píng)估結(jié)果,農(nóng)村家庭居民收入的林業(yè)收入,林業(yè)投資帶動(dòng)的就業(yè)崗位、林業(yè)產(chǎn)值以及造林及自然保護(hù)區(qū)面積均有改進(jìn)空間。兩個(gè)階段比較而言,林業(yè)系統(tǒng)從業(yè)人員和林業(yè)總產(chǎn)值的投影值差異較大。

表9 林業(yè)投資2001-2014年投影值分析
2.原因解析
第一,林業(yè)保護(hù)政策影響林農(nóng)生計(jì)。隨著政府對(duì)生態(tài)建設(shè)的重視程度不斷加深,林農(nóng)對(duì)山林的經(jīng)營(yíng)和利用均受到嚴(yán)格限制。我國(guó)在20世紀(jì)80年代初提出“誰(shuí)造林,誰(shuí)受益”以鼓勵(lì)造林活動(dòng),這極大地鼓勵(lì)了林農(nóng)貸款造林的積極性。此后,由于林木資源的日益削減,以及出于生態(tài)環(huán)境安全需要,國(guó)家實(shí)施了禁伐、限伐制度,部分經(jīng)濟(jì)林被轉(zhuǎn)為公益林。盡管中央政府制定并實(shí)施了生態(tài)效益補(bǔ)償計(jì)劃,但在實(shí)踐中,存在補(bǔ)償不足或者一些地區(qū)的補(bǔ)貼不能到位,使得林農(nóng)收益受到影響。
第二,森林保護(hù)、林業(yè)企業(yè)改革與發(fā)展以及林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展水平影響就業(yè)率。一方面,隨著公益林規(guī)模的擴(kuò)大,木材產(chǎn)量調(diào)減,林業(yè)系統(tǒng)整合重組,減員增效,傳統(tǒng)的林業(yè)企業(yè)、國(guó)有林場(chǎng)逐步地分流與安置富余人員,林業(yè)產(chǎn)業(yè)所吸納的勞動(dòng)力下滑。另一方面,林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展水平低也影響就業(yè)率。
第三,林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展水平影響林業(yè)產(chǎn)值。盡管我國(guó)已經(jīng)是林業(yè)產(chǎn)業(yè)大國(guó),但受企業(yè)規(guī)模小、技術(shù)含量低等因素限制,我國(guó)林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展水平還需要進(jìn)一步提高。我國(guó)的傳統(tǒng)林業(yè)生產(chǎn)與林產(chǎn)工業(yè)主要由三部分組成:木材生產(chǎn)、木材加工和林產(chǎn)化工,其中,林產(chǎn)化工產(chǎn)品有松香、烤膠、紫膠、紙漿、紙、單寧酸、芳香油以及活性炭等。近年來(lái),森林旅游、花卉、竹林、能源林等非木質(zhì)產(chǎn)業(yè)逐步發(fā)展。其中,木材生產(chǎn)受采伐政策影響;木材加工業(yè)則取得長(zhǎng)足進(jìn)步,但在裝備、高新技術(shù)和規(guī)模效益方面與一些國(guó)家的木材加工業(yè)相比還存在差距;林產(chǎn)化工中產(chǎn)量最高的松香則存在技術(shù)含量低,低門檻產(chǎn)品重復(fù)生產(chǎn)等問(wèn)題。
除此之外,由于綜合效率評(píng)估中涉及生態(tài)效率評(píng)估,森林碳封存技術(shù)效率低的原因在此也適用。值得注意的是,自然保護(hù)區(qū)是維持生物多樣性、增加森林碳封存量、緩解氣候變化的有效方法,而截至2014年的保護(hù)區(qū)面積顯然遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足。
本文分別從純粹的營(yíng)林投資、土地和勞動(dòng)力投入以及總的林業(yè)投資對(duì)我國(guó)建國(guó)以來(lái)的林業(yè)投入效率作了評(píng)估。可以看到林業(yè)投入與整體林業(yè)投資均存在技術(shù)效率低的問(wèn)題,但效率低下的原因存在一定的差異。具體來(lái)看,林業(yè)投入的技術(shù)效率低下是由于純技術(shù)效率和規(guī)模效率綜合作用所致。林業(yè)綜合效率投資完成額的技術(shù)效率值則主要受到規(guī)模效率的拖累,規(guī)模無(wú)效是導(dǎo)致其技術(shù)效率低的主要因素。當(dāng)前,外部環(huán)境與林業(yè)政策非常有利于推動(dòng)林業(yè)發(fā)展,林業(yè)管理制度建設(shè)與技術(shù)創(chuàng)新也在穩(wěn)步推進(jìn)。在此背景下,綜合評(píng)估結(jié)果,并結(jié)合我國(guó)林業(yè)投資總量與結(jié)構(gòu)的變化,有如下幾點(diǎn)結(jié)論與建議:
1.合理控制林業(yè)投資節(jié)奏,優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)。自2001年中國(guó)實(shí)施六大林業(yè)工程以來(lái),林業(yè)投資規(guī)模快速上升,但是總的林業(yè)投資相對(duì)于產(chǎn)出而言則在多數(shù)年份存在冗余。可見(jiàn),隨著林業(yè)投資規(guī)模的增長(zhǎng),資金的不足不再是困擾林業(yè)發(fā)展的主因,需要考慮的是林業(yè)投資增長(zhǎng)的同時(shí),如何提高產(chǎn)出水平。資金投入結(jié)構(gòu)從森林碳封存的角度考慮已較為合理,保持相對(duì)的穩(wěn)定性尤為必要。對(duì)于用于生態(tài)建設(shè)的投資則可進(jìn)一步優(yōu)化,使造林與管護(hù)相協(xié)調(diào),確保資金使用的合理性和有效性。
2.加強(qiáng)資金管理與制度建設(shè)。當(dāng)前,我國(guó)公共財(cái)政支持林業(yè)建設(shè)的機(jī)制已初步建立。為了保障和提高資金的使用效率,應(yīng)該嚴(yán)格部門預(yù)算編制工作,細(xì)化和明確資金投向。為此,可借鑒其他國(guó)家的成功經(jīng)驗(yàn),由于造林到成林需要一定的周期,可編制五年滾動(dòng)預(yù)算,保障林業(yè)建設(shè)順利運(yùn)轉(zhuǎn)。同時(shí),強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理,項(xiàng)目建設(shè)與資金使用均建立責(zé)任制,對(duì)達(dá)不到預(yù)算規(guī)定的效果的追究責(zé)任,實(shí)現(xiàn)依法理財(cái)。
3.合理配比資金,協(xié)調(diào)林業(yè)生態(tài)、林業(yè)經(jīng)濟(jì)與林業(yè)社會(huì)效益功能,促進(jìn)林業(yè)綜合發(fā)展。林業(yè)生態(tài)功能、林農(nóng)生計(jì)、林業(yè)產(chǎn)業(yè)升級(jí)互為依靠,相互制約。林農(nóng)獲得合理的生態(tài)補(bǔ)償,有利于保護(hù)森林,推動(dòng)林農(nóng)造林積極性;林業(yè)產(chǎn)業(yè)升級(jí)做強(qiáng),有利于引導(dǎo)就業(yè),提高產(chǎn)值;林業(yè)發(fā)展為林農(nóng)增加收益和林業(yè)產(chǎn)業(yè)向縱深發(fā)展奠定基礎(chǔ)。林業(yè)投資應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)林農(nóng)的生態(tài)補(bǔ)貼,支持林業(yè)產(chǎn)業(yè)適應(yīng)氣候變化形勢(shì)的新形態(tài),積極開(kāi)發(fā)生物能源等。同時(shí),在有條件的地區(qū)發(fā)展碳匯林業(yè),為林業(yè)發(fā)展開(kāi)辟新的資金來(lái)源渠道,引入碳匯林業(yè)市場(chǎng)機(jī)制,推動(dòng)林業(yè)可持續(xù)發(fā)展。