托收的風性以及防范

李亞潔

【摘要】托收是國際貿易中經常使用的支付方式之一，一般要通過銀行辦理，所以又叫銀行托收，但它屬于商業信用，對出口人存在很高的風性。本文對托收支付方存在的風性進行了分析，并提出了切實可行的防范。

【關鍵詞】托收；風性；防范

一、托收的概述

托收屬于商業信用，銀行辦理托收業務時，既沒有檢查貨運單據正確與否或是否完整的義務，也沒有承擔付款人必須付款的責任。托收雖然是通過銀行辦理，但銀行只是作為出口人的受托人行事，并沒有承擔付款的責任，進口人不付款與銀行無關。出口人向進口人收取貸款靠的仍是進口人的商業信用。

根據托收時是否向銀行提交貨運單據，可分為光票托收和跟單托收兩種。跟單托收有兩種情形：附有商業單據的金融單據的托收和不附有金融單據的商業單據的托收。在國際貿易中所講的托收多指前一種。跟單托收根據交單條件的不同，又可分為付款交單（documents against payment）和承兌交單（documents againstacceptance）兩種

二、托收的風性

（二）托收結算方式下出口商的托收風性

1.進口商的信用風性

進口商的信用風性主要表現在，進口商因誠信不足故意尋找借口延遲付款或不足額付款或直接拒絕付款，尤其是當市場行情發生對自己不利的變化時。比如出口商發貨后貨物價格大幅下跌等情況，進口商不愿付款贖單或承兌取單，借口貨物規格不符、包裝不良等原因而要求降價。進口商的信用風性還包括進口商因經營不善破產、倒閉或其它無力償還債務等意外情

2.政治或經濟原因

進口國改變進口政策進口商沒有領到進口許可證或進口所需外匯而無法進口或不能付款。或者進口國發生戰爭、騷亂等不利因素影響出口商順利收匯

3.貿易術語選擇不當的風性。

按CFR或CPT貿易術語成交的合同，進口商有義務根據情況自行辦理貨物運輸保險。在CFR術語下如果履約時市場行情對進進口商不利，進口商本來就有毀約的打算，則很有可能不會辦理保險，這樣一旦貨物在運輸途中發生損失，進口商就更有可能拒絕付款贖單。或者進口商投了保，但貨物在運輸途中遭受的損失又是承保責任范圍以外的風性所致，進口商知道無法憑保險單向保險公司索賠，也有可能找理由拒付。

4.進口地銀行的習慣做法。

《托收統一規則》第11條C款明確指出：“一方委托另一方提供服務時，應受外國法律和慣例規定的義務和責任的約束”，所以進口國的代收行按照當地銀行的習慣做法并無不妥之處。這樣，如果出口商對進口國當地的習慣做法不熟悉，無疑會加大其遭受錢貨兩空的風性。

（二）進口商的風性

雖然托收結算方式對進口商來說較為有利，但這也并不意味著托收結算方式下進口商不會遭遇到任何風性。因為托收結算是一種依靠單據的結算方式.出口商在發貨后，向進口商提供發貨相關的單據，進口商根據單據對出口商支付貸款，而如果出口商對單據造假，進口方在支付貸款后拿到了相應的單據去提貨，而如果進口商提取的貨物與合同并不相符，這就對進口商造成了損失。或者如果出口商聯合船公司偽造完全的假單據對進口商進行欺詐，最終進口商可能會在已付貸款的情況下提取不到任何貨物。

三、風性的防范

（一）加強對進口商的資信調查

在買賣成交之前，做好調查工作，如進口商的資信情況、經營作風、進口地的市場銷售情況、進口國的貿易和外匯管制法令、海關的規定、進口商是否已經領到進口許可證，或是否已申領外匯等，選擇資信較好的合作商；

（二）謹慎使用托收方式

對于貿易管理和外匯管制較嚴的進口國家和地區不宜使用托收方式，以免貨到目的地后由于不準進口或收不到外匯而造成損失；

（三）要了解進口國家的商業慣例

避免由于當地習慣做法，影響安全迅速收匯。例如若進口商是拉美、南美洲或歐洲大陸的一些國家，比如智利、秘魯、玻利維亞等國的企業，出口商即使通過法律程序也不能收回代表物權的單據。因為D/P遠期在這些國家的銀行習慣性地被視作D/A處理，即進口國的代收行不需要憑信托收據，只需要憑進口商的承兌就可以交出單據到期如果進口商因信用不良拒付的風性就由出口商自行承擔，托收行和代收行都不承擔責任

（四）出口合同應爭取按CIF條件成交

按CIF條件成交，由出口人辦理貨運保險；或也可投保出口信用保險在不采用CIF條件時，應投保賣方利益性。這樣，貨物的運輸保險由出口商自行辦理，若進口商拒絕付款且貨物所有權仍在出口商手中，而貨物又在運輸途中遭受保險責任范圍內的損失，出口商即可憑保險單順利獲得保險公司的賠款以彌補損失。

（五）多種支付方式相結合

托收方式可以與T/T方式相結合。在洽談貿易的過程中，如果進口商希望使用托收方式，那么為了減小風性，出口商可以與之協商，采用TT方式預付一定比例的貸款，從而保證先得到一定數量的貸款。

托收方式和信用證相結合，（1）采用“部分托收，部分信用證”的方式，（2）采用備用信用證的方式。在采用托收方式的同時，要求使用備用信用證。當進口商拒付貸款時，出口商可以用備用信用證要求開證行付款。

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