商業銀行運營風險的有效監管研究

鄭素勤

【摘 要】法國興業銀行被曝光了欺詐交易案，美國次貸危機的蔓延也讓公民人心惶惶，所以，如何避免上述情況的發生，建立有效的金融監管機制已經越來越受到大眾的關注，本文通過列舉一些發達國家的實踐，提出了對銀行運行風險的監管框架，結合我國的實際情況，提出了完善我國運營風險監管的舉措，希望供有關工作人員借鑒。

【關鍵詞】商業銀行；運營風險；有效監管

隨著我國國民經濟的發展，商業銀行面臨的挑戰越來越多樣化，這就需要商業銀行提高風險管理的能力，商業銀行運營監管主要包括流動性，資本充足率，內部控制和貸款集中度的監管，是持續性的監管，商業銀行在運行風險的管理上是否能保持穩健，是有效監管的核心。

一、商業銀行運營中的風險

商業銀行運營過程中每一步都存在著風險，一些發達國家即使有相對完善的監管制度，但是仍然無法完全回避風險，商業銀行運營中的主要風險包括以下幾個方面：

（一）信用風險

銀行在開展業務的過程中，面臨的第一種風險就是信用風險，信用風險主要是借款人沒有按時履行還貸義務而使銀行遭受的損失，沒有按時履行義務可能包括各種原因導致的債務人的償還能力減弱或者償還能力喪失，就可能導致債權人預期水平降低。借款人是否愿意主動償還貸款，和貸款人是否有能力償還貸款是決定銀行能否在規定期限內收回本金和利息的重要因素，這兩者如果有其中任何一個不滿足，銀行都不能按時收回本息。我國借貸市場中，同時存在著上述兩種原因，信用觀念淡薄的問題在我國普遍存在，在美國的次貸危機中，發生次貸危機的原因主要是由于借款人無力償還。信用風險不僅僅只存在于借貸市場中，在銀行的其它表內和表外業務也有存在，包括證券投資，擔保和承兌等。除此之外，如果某銀行有跨過的業務，那么它還面臨著貨幣匯兌轉移的風險和信用風險。

（二）市場風險

我國已經逐漸的融入國際市場，漸漸的我們開始由信用風險為主體變成市場風險為主體，市場風險主要是指由于市場價格的變化導致銀行的收益具有不穩定性，市場風險具體分為以下四個方面，包括：利率風險，商品價格風險，股票風險和匯率風險，利率風險的核心是利率水平的變動，這種變動可能給銀行帶來損失，具體是指銀行資產負債的構成和期限的對應無法吻合，市場利率的升降既可能為銀行贏得巨大的利潤，也可能讓銀行承受巨大的虧損，當資金來源為短期而利用為長期時，利率的升降帶來的風險就隨之增大。金融市場上的經濟主體之所以承擔著較大的利率風險主要都是因為利率的不穩定性和不確定性。國際貨幣制度從布雷頓森林體系變成了牙買加體系，這也讓匯率更具有不穩定性，近幾年來，日元，歐元，和美元匯率波動幅度較大，外匯業務量大的商業銀行或者外匯資產較多的銀行承擔的風險自然就變大。因為我國已經逐漸融入國際市場，我國已經逐漸模糊了分業經營，商業銀行開始大規模的投身于金融衍生的交易，這也在一定程度上增加了商業銀行的匯率風險，利率風險，股票價格風險，利率風險等。

（三）流動性風險

流動性風險是指由于金錢的流動，銀行必須有足夠的能力來滿足用戶的提款存款，也必要滿足用戶的貸款需求，流動性風險是金融風險的直接表現，由于資產的流動性，造成銀行可能無法隨時確保適當的數量，這樣就可能無法滿足客戶的需求從而喪失信用導致收益惡化，從現階段來看，流動性風險相比其它幾種風險來說，可能占有的比重相對較小，原因可能是因為，國有銀行因為有了國家的支撐，公民對它比較信任，也可能是因為我國國民的儲蓄可能較高，銀行要暫時沒有發生無法滿足客戶提取或者借貸需求的情況，但是，隨著金融體制的不斷改革，一些商業銀行在激烈的競爭中，可能會出現流動性分銷，因為銀行不能滿足市場需求，國家也不再給予信用支持，再加上沒有可以依靠的發達資本市場，流動性風險發生的可能性將會越大越大，目前我國面臨的流動性風險可以分為違規擔保風險，帳外經營風險。違規拆借風險和超負荷經營風險。

（四）操作風險

法國興業銀行欺詐交易案主要是因為交易員的違法操作導致銀行巨額虧損，進而引發全球股市的暴跌，這個事例告訴我們，如果操作失誤，即使銀行的資本充足也可能導致破產，巴塞爾銀行監管委員會將操作風險定義為：因為不正確的操作流程，系統，人員或者外部事件導致的風險，包括直接風險和間接風險兩部分，換句話說，由于業務辦理或者內部管理出現差錯，致使銀行要做客戶做出賠償，或者由于內部人員投機取巧，或者外部人員進行欺詐，以及電子軟件故障，通訊或者電力中斷或其它自然災害等導致銀行面臨損失的風險就稱之為操作風險，許多與國際接軌的銀行，面臨的操作風險可能更大，如果將信用風險稱為第一風險的話，那么信用風險可以稱為第二風險，操作風險目前來講還沒有明確的標準，也沒有可以獲得的數據，有關人員對于它的研究較少，沒有可以控制它的技術或者軟件，國內銀行面臨的操作風險較國際銀行小，在操作風險的量化和管理上，國際銀行也相對于國內銀行較為成熟。

二、控制運營風險的有關對策

（一）監管資本充足率

有關專家認為，銀行若想抵御各種風險，最根本的措施還是要擁有充足的資本，有研究表明，如果資本充足率高于8%，且核心資本高于4%，那么就可能最大程度的減少風險，這個概率目前已經被世界各國所認可，目前，我國商業銀行評論來將，資本充足率高于8%，建立完善的商業銀行內部評級體系，才可能加強資本充足率的監管，也可以讓監管資本和銀行運營資本保持一致，提高資本對風險資產的敏感程度，達到資本充足率的要求，目前來看，我們國家商業銀行的內部評價體系逐漸完善，但是與國際銀行相比還存在差距，主要體現在評級工作組織，評級方法，評級體系，評級結果建造等方面

（二）計提呆賬準備金

事先將銀行由于遭受風險而導致的損失剔除，這樣就可以正確的估計銀行收入，這種方法叫做計提呆賬準備金，準備金可以分成以下兩種，一種為普通貸款準備金，另一種是專項貸款準備金，普通貸款準備金是將全部或者部分貸款按比例提取，專項貸款準備金是依據貸款要承受的分享程度按比例提取，一些國家除了上述兩種準備金以外，還設置了特別準備金制度。

（三）建立完善的內部評級體系

建立完善的內部評級體系首先要學習先進的經驗，借鑒國際性銀行的評級方法，眾所周知，好的評級方法是正確預估風險的前提，因為發達國家開展內部評級的時間較久，所以就積累了豐富的經驗，借鑒這些先進的經驗可以省去自身的探索過程，節省人力物力，將國外的先進經驗與我國國情相結合，制定出更加完善的內部評級體系。與國內外專業評級公司進行良好的合作，這樣可以增強我國商業銀行的內部評級質量。建立高質量的數據庫，了解不同行業的特點，并且比較受評者在行業內部和行業間的風險

（四）制定準備金監管工作計劃

監管部門要結合商業銀行運營的實際狀況，制定完善的工作計劃，考慮資本充足率水平，撥備抵補率等，制定出適應各銀行的監管措施，對于經濟效益練好的銀行，應該鼓勵其與國際接軌，率先施行準備金制度，對于經濟效益較差的銀行，也應該逐步施行該制度，努力做到在短時間內將風險降到最低水平。

三、結語

隨著我國的經濟發展，商業銀行面臨的風險種類越來越多，銀行應該逐步提高對于風險的管理能力，評估商業銀行的風險管理體系，我們應該完善商業銀行運營風險監管制度，制定內部評級體系，細化貸款制度，監管資本充足率，貸款集中度等來保證銀行的穩定運行，所以，在市場競爭逐漸激烈的今天，我們必須要加緊構建有效的風險管理系統。

參考文獻：

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