淺析我國商業銀行信貸風險評級的作用

摘 要：隨著經濟全球化的加深，金融機構之間的競爭逐漸激烈，而商業銀行的信貸風險管理能力逐漸成為這場競爭中的關鍵力量。為了在激烈的市場競爭中占據有利地位，商業銀行更應該注重信貸風險評級這一環節，以促進商業銀行的發展。本文主要分析了商業銀行信貸風險評級的現狀、作用以及如何提高商業銀行信貸風險評級水平。

關鍵詞：商業銀行；信貸風險；風險評級

隨著經濟全球化程度加深，世界各國聯系逐漸緊密，商業銀行所面臨的信貸風險也充滿了不確定性。由于在經營管理過程中商業銀行所面臨的環境等不確定性因素，都增加了商業銀行信貸風險的可能性。為了盡量避免信貸風險的發生，提高商業銀行抵御信貸風險的能力，商業銀行應該逐步完善信貸風險評級系統，建立完善的信貸風險評級制度。

一、信貸風險評級的現狀

1.我國商業銀行面臨的不良貸款比重較高，導致潛在的信貸風險較大。不良資產是商業銀行在經營過程中的大忌，會妨礙商業銀行的正常經營發展。盡管我國已經開始認識到不良資產對商業銀行的消極影響，并采取適當的措施來控制商業銀行資產質量，但是當前我國的商業銀行不良貸款比重仍然高于世界其他國家，這也為我國商業銀行的正常化經營埋下了不少隱患，嚴重影響其盈利水平。另外，我國商業銀行的大部分資產都用來貸款，而用于其他有價證券等用途的資金較少，銀行盈利的主要來源也為貸款，這樣單一的資產運營渠道，在無形之中增加了商業銀行的信貸風險。

2.產能過剩的問題，使得我國商業銀行信貸風險不斷增大。產能過剩是當前國內部分企業存在的問題，這會直接或者間接地導致我國商業銀行風險不斷增大。產能過剩不僅導致我國商業銀行的信貸風險不斷增大，也可能會使商業銀行的不良資產增加，進一步引發信貸風險。因為除了商業銀行自身存在產能過剩外，一些其他行業存在的產能過剩問題，會使得該行業的盈利能力下降，而這些行業在之前可能由于盈利能力較強而與商業銀行進行合作，從商業銀行獲得貸款，但是由于產能過剩而導致的盈利能力下降，在這種情況下，可能會使得這些貸款成為不良貸款，而增加了潛在的信貸風險。

二、我國商業銀行信貸風險評級的重要性

造成當前商業銀行信貸風險不斷增大的原因眾多，包含外部因素和內部因素，針對這種情況，對商業銀行進行信貸風險評級，從而降低或者避免信貸風險，顯得非常重要。

1.商業銀行通過對自身資產進行風險評級，有助于商業銀行從各方面評估信貸風險。商業銀行對自身資產進行匯總與核算，通過風險評級，不僅可以清楚地認識到自身的總資產數量，也可以幫助商業銀行了解自身的投資能力，當出現新的投資機會時，商業銀行可以根據自己的信貸風險評級評估自己是否進行投資，從而降低投資風險。如果沒有進行信貸風險評級，商業銀行在面對投資機會時，可能會出現手忙腳亂的情況，甚至可能會盲目投資，從而導致商業銀行的信貸風險嚴重。因此，商業銀行通過對自身總資產進行評估可以增強對自身財力與能力的認識，出現機會可以從容處理，通過提高盈利能力降低信貸風險。

2.商業銀行對客戶的信用等級和償債能力進行評級，可以降低商業銀行的不良貸款比重，也會降低信用風險。商業銀行在進行信貸投資時，首先要考慮商業銀行的客戶的償債能力，當商業銀行對客戶的償債能力進行更好地了解時，確定客戶確實有能力償還債務，這種情況下進行信貸投資不僅可以降低客戶由于不能及時償還債務造成的損失，也能降低商業銀行因為不良貸款帶來的損失。另外，商業銀行在進行信貸評級時，也會對客戶的信用情況進行考察，通過對客戶的信用情況進行評級，不僅能夠幫助商業銀行在日后進行投資時更好地選擇，也能通過信用評級督促客戶進行還債。如果在投資前沒有對客戶進行償債能力與信用評級，那么可能某些客戶信用等級比較好，但是不具備償債能力，或者客戶盡管有償債能力但是信用較低，仍舊不還款，這樣都會增大商業銀行的信貸風險，在某種程度上給商業銀行帶來損失。

通過對客戶的償債能力與信用等級進行評估，可以降低不良資產的比例，降低信貸風險。

3.通過信貸風險評級，可以全面了解客戶的產能，評估客戶的償債能力以及信用水平。一般商業銀行的貸款客戶通常為一些大型企業或是工廠，那么對這樣的客戶進行信貸風險評級時，不應該僅僅考慮當前客戶是否具備一定的償債能力，而應該對這些客戶的長遠發展進行分析。例如，一些客戶可能當前的經濟效益較高，具備一定的償債能力，但是這些客戶可能內部存在產能過剩、財務風險等各種各樣的風險，導致其在后期出現盈利能力下降等情況，這種情況下可能會加大商業銀行的信貸風險。因此，商業銀行在進行信貸風險評級時，不僅要考慮客戶當前的盈利能力，更要考慮該行業的市場前景，該企業的生產經營能力，考察其是否具備長期盈利能力，以決定是否進行信貸投資。通過對客戶的整體情況進行考察，不僅可以幫助商業銀行確定信貸投資的整體方向，降低商業銀行的信貸風險，也可以促進商業銀行盈利能力與盈利水平的提高，促進商業銀行的更好發展。

三、完善我國商業銀行的信貸風險評級的幾點建議

信貸風險已經成為我國商業銀行遇到的主要風險之一，也是我國商業銀行發展的主要障礙，但是通過對信貸風險進行評級，確實可以降低商業銀行的信貸風險，提高商業銀行的盈利能力與水平，促進商業銀行的發展。

1.商業銀行應該健全信用評級體系，以完善信貸風險評級，降低信貸風險。以往商業銀行的信貸風險評級制度，可能存在不健全的情況。例如，對客戶的信用考察和償債能力考察要同時進行，不能只考察償債能力而忽略信用等級考察，這樣會降低信貸風險評級的作用。另外，信貸風險考察不是一項短期工作，而是一項長期要檢測執行的任務，因此，商業銀行對客戶的考察不應僅僅依據客戶的短期指標進行。首先，商業銀行應根據客戶公司的盈利能力和盈利水平初步判斷公司的償債能力，然后對公司進行信用評級，判斷公司在有能力償債的情況下能否償債，之后根據公司從事的行業，判斷公司的發展前景，是否能長期盈利，根據綜合指標來對信貸風險進行評級，在這種程序完整的情況下進行信貸評級，可以更好地為判斷是否進行信貸投資提供了良好的方向，從而有助于商業銀行降低信貸風險。

2.商業銀行應該加強信貸風險監督管理，完善貸款前期的款項審查和風險評估，完善公司的相關規章制度，包括相關的制度、調查方法等，確保商業銀行內部在接觸相關業務時有可以遵循的依據與原則。同時，商業銀行在進行信貸風險評級時應該遵循崗位責任制，將評級任務下發給不同部門，任務具體到個人，這樣也就將責任具體分配給個人，以確保評級工作更高水準，高效率的完成。同時信用評估工作應該保證及時完成，并且要保證準確度，確保每項指標都是按照公司的標準嚴格執行，確保評估審查結果精確到每一項，確定每一項具體數額貸款的風險，當每一筆貸款達到一定風險時，應該有具體的解決方法與之相對應。另外，建立專門的信貸風險管理機構，收集客戶信用的相關信息，并將不涉及隱私的信息存儲到公司數據庫，以保證每個人充分了解重要客戶信息，避免出現公司員工對客戶信息一無所知的情況。

3.商業銀行內部應該培養信貸風險意識，建立信貸風險文化體系。應該在全公司范圍內培養公司的管理層尤其是公司員工的風險意識，確保商業銀行在處理每一項業務時，都能用防范風險的意識去處理。要定期開展信貸風險的相關課程，傳授信貸風險評級的相關知識，同時，我們要清楚地認識到國內商業銀行信貸風險評級與國外商業銀行信貸風險評級之間的差距，要借鑒國際上先進的信貸風險評級經驗，結合我國的特點，探索出適合自身的信用評級方法。另外，推進國有商業銀行的基礎數據建設，完善基礎數據檢測與計算，發現和解決不良數據的問題，建立一個符合現代化的信息系統，通過數據檢測信貸風險。

四、結束語

當前隨著我國市場經濟的發展，企業與銀行之間的合作日益加深，我國的商業銀行是以盈利為追求目標，那么在商業銀行追求利潤的過程中，便不可避免的出現壞賬等情況，此時商業銀行為了維護自身發展，建立適當的風險管理體系，進行風險評級是非常必要的，因此，商業銀行應該時刻關注形勢變化，細心搜集每一個客戶的信息，了解客戶業務的發展前景，對客戶進行評級，完善信貸風險評級體系，以降低信貸風險，促進商業銀行的發展。

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作者簡介：宋海林（1970- ），男，黑龍江寶清縣人，中級經濟師，本科，主要研究三農、小微方向開展金融服務