新形勢下國有企業改革發展問題研究

劉淼

摘要：隨著國有企業改革進程的不斷深化，制約國企改革發展的矛盾和問題越來越突出，主要表現在中國特色社會主義現代企業制度尚未完全建立，國有經濟結構不合理和產業布局不均衡的狀況尚未根本改變，沉重的歷史負擔尚未根本解決。迫切需要加快推進經濟體制改革，深化國有資產管理體系改革，打通制約國有企業改革的關鍵環節，努力探索國有資產管理和經營的有效形式；圍繞適應現代企業制度要求，推動國有企業建立規范有效的法人治理體系，進一步釋放國有企業的活力，提高國有經濟的控制力、影響力和帶動力。

關鍵詞：國有企業 改革發展

一、前言

如何認識我國國有企業的地位和作用，加快推進國有企業深化改革工作，關系到社會主義市場經濟條件下要不要堅持發展國有企業的問題，關系到我國改革開放舉什么旗、走什么路的問題。在2016年10月召開的全國國有企業黨的建設工作會議上，習近平同志強調，國有企業是中國特色社會主義的重要物質基礎和政治基礎，是我們黨執政興國的重要支柱和依靠力量。把國有企業確定為中國特色社會主義的重要物質基礎和政治基礎，明確了國有企業在我國的重要基礎地位和重大歷史作用，指明了社會主義市場經濟條件下發展國有企業關系公有制主體地位的鞏固，關系我們黨的執政地位和執政能力，關系我國社會主義制度。因次，在我國進入習近平新時代中國特色社會主義新時代，全面建成小康社會的決勝階段，如何深化國資國企改革，做強做優做大國有企業是符合我國國情的重大論斷，也是我國經濟社會發展面臨的重大課題。

二、國有企業改革與發展的理論思想

縱觀國有企業改革發展的歷程，深入分析國家的試點政策和主要抓手，國有企業改革的核心是圍繞解決制約發展的兩大問題展開：

一是在宏觀上，解決生產力和生產關系不相匹配問題進行的經濟體制改革。根據馬克思主義政治經濟學理論，勞動者在物質文明和精神文明產品生產創造過程中，形成的勞動互助、合作關系就是生產關系，包括以公有制為基礎和以私有制為基礎的兩種基本類型的生產關系。生產力決定生產關系，生產關系要適應生產力的發展，生產關系是生產力發展的形式，生產關系會反作用于生產力。因此，在宏觀上必須不斷推進經濟體制改革，使經濟體制不斷適應生產力的發展需要，不斷激發生產力的活力和動力，更好的推動國家經濟深化的持續發展快速發展。同時，從國家近幾年的改革實踐來看，加快推進中國特色社會主義市場經濟體制建設已經取得了突出的成績，尤其是在國有資產的管理體制改革方面，逐漸向以管資本為主的管理模式，推動國企真正成為市場化的競爭主體。

二是在微觀上，解決國有企業所有權和經營權分離帶來的委托代理問題，進行的公司治理體系改革。隨著生產力大發展和規模化大生產的出現，社會分工進一步細化，部分生產資料的所有者由于知識、能力和精力的原因不能行使所有的權利，社會中也產生了一大批具有專業知識和能力的管理人才。在社會經濟進一步發展的過程中，生產資料的所有者發現將所擁有的生產資料交付給這些管理人才，可以發揮出更大的價值帶來更大的收益，這就逐漸形成了委托一代理關系。但在委托代理的關系當中，由于雙方追求的利益不一致以及信息不對稱，必然導致委托人和代理人的利益沖突。因此需要形成一種有效的公司治理體系和管理機制，來對代理人進行監督管理，以使代理人更好的履行職責。

三、國有企業改革與發展的現狀

經過六十多年的改革發展，歷經長時間的管理優化和改革調整，國有企業尤其是中央企業的布局更加合理，管理更加規范有序。尤其是，2003年以后，隨著中央和地方兩級國有資產監督管理委員會的相繼成立，徹底改變了九龍治水的管理格局，為國有企業的改革發展創造了良好的管理模式，推動國有企業的經營效率大幅提升。

一是從國有企業的發展活力和經營效益來看。國有企業的整體經濟實力顯著增強，深刻影響了國民經濟的整體發展格局。近年來，國有企業積極應對經濟發展新常態，努力克服國內外宏觀環境帶來的挑戰和不利影響，持續推進技術創新、加大市場開拓力度，國有企業的經濟效益顯著增強。

二是從國有企業的規范管理和市場化運作來看。不斷完善現代企業制度，形成有效制衡的決策機制。分類改革取得重大進展。將中央企業分為充分競爭行業和領域的商業類國有企業，關系國家安全、國民經濟命脈、主要承擔重大專項任務的商業類國有企業和公益類三類企業，不同功能分類的企業定位更加清晰，整體上推進了國有企業與市場經濟更好地融合。

四、國有企業未來的改革方向

（一）以促平等為主，推動國有經濟與其他經濟的融合發展

深化國有企業改革，必須始終堅持和完善中國特色社會主義市場經濟制度，毫不動搖鞏固和發展公有制經濟，毫不動搖鼓勵、支持、引導非公有制經濟發展。堅持公有制主體地位，發揮國有經濟主導作用，做強做優做大國有企業。積極發展混合所有制經濟，促進國有資本、集體資本、非公有資本等交叉持股、相互融合，推動各種所有制經濟取長補短、相互促進、共同發展。尤其要推進主業處于充分競爭行業和領域的商業類國有企業混合所有制改革，積極探索重點領域混合所有制改革；鼓勵包括民營企業在內的非國有資本投資主體通過多種方式參與國有企業改制重組，鼓勵國有資本以多種方式入股非國有企業，建立健全混合所有制企業治理機制；穩妥有序開展國有控股混合所有制企業員工持股，建立激勵約束長效機制。

（二）以破束縛為主，激發國有經濟的發展活力和動力

深化國有企業改革，必須堅持以解放和發展生產力為標準，始終把握有利于國有資產保值增值、有利于提高國有經濟競爭力、有利于放大國有資本功能的要求。增強活力是搞好國有企業的本質要求，要圍繞增強活力、提高效率，著力破除束縛國有企業發展的體制機制障礙，完善激勵約束機制，發揮國有企業各類人才積極性、主動性、創造性。努力降低國有企業承擔的辦社會責任，推動“三供一業”分離移交，實現國有企業（含企業和科研院所）家屬區水、電、暖和物業管理職能的剝離，轉由社會專業單位統一實施管理，推動國有企業集中精力將核心產業做強做大。

（三）以管資本為主，實現國有資產的保值增值

深化國有企業改革，必須改革國有資本授權經營體制，加快推進經營性國有資產集中統一監管。以管資本為主深化國有資產監管機構職能轉變，準確把握依法履行出資人職責的定位，科學界定國有資本所有權和經營權邊界，建立監管權力清單和責任清單。創新監管方式和手段，改變行政化監管方式，改進考核體系和辦法，落實保值增值責任，提高監管的及時性、針對性、有效性。深化國有資本投資運營公司綜合性改革，探索有效的運營模式，發揮國有資本市場化運作的專業平臺作用，加快國有經濟布局優化、結構調整、戰略性重組，聚焦發展實體經濟突出主業、做強主業，加快推進橫向聯合、縱向整合和專業化重組，提高國有企業核心競爭力，增強國有經濟活力、控制力、影響力、國際競爭力、抗風險能力。

（四）以強監管為主，有效規避潛在風險保障國有資產的安全

深化國有企業改革，必須充分認識強化監管是搞好國有企業的重要保障，要進一步完善國有企業監管制度，保障國有資產保值增值，有效防止國有資產流失。建立健全各類國有資產監管法律法規體系，以國有資產保值增值、防止流失為目標，加快形成全面覆蓋、分工明確、協同配合、制約有力的國有資產監督體系，實現國有資產監管的制度化、規范化和系統化。強化出資人監督，加快國有企業行為規范法律法規制度建設，加強對企業關鍵業務、改革重點領域、國有資本運營重要環節的監督。加強和改進外派監事會監督。建立健全國有企業重大決策失誤和失職、瀆職責任追究倒查機制，加大國有企業違規經營投資責任追究力度。加強審計監督、紀檢監督、巡查監督，建立有效的外部監督協同聯動和監督會商機制，形成監督合力。實施信息公開加強社會監督，建設陽光國企。加快建立有效制衡的法人治理結構、靈活高效的市場化經營機制，依法落實企業法人財產權和經營自主權。增強企業內部控制體系的整體性有效性，強化流程管控剛性約束，確保內部監督及時有效。

五、國有企業改革發展的建議

從企業發展的動力來看，廣大干部職工才是推動企業發展的根本動力。激發企業的發展活力實際就是要調動廣大干部職工參與企業生產經營的積極性和主動性，激發出干部職工的活動和動力。

一是推進體制機制創新。按照混合所有制改革的要求，加快推進國有企業的股權多元化改造，尤其是鼓勵和支持重點產業發展平臺的股權多元化改造，形成中央企業、地方國企、外資企業和其他社會資本有機融合發展的有力格局。加快創新考核激勵和中長期激勵機制，制定形成市場化的考核評價機制，完善與業績考核掛鉤的激勵模式，探索實施企業核心骨干團隊的中長期激勵措施，建立與企業經濟效益、勞動生產率掛鉤的員工工資增長機制，充分調動廣大干部職工的動力。建議在國資委層面，按照“三個區分開來”的原則，建立鼓勵改革創新的容錯糾錯機制，形成相應的制度規范，并在公司章程中予以明確，讓敢于負責、勇于擔當者無后顧之憂，激發各級管理人員的工作積極性。

二是解決管理階層的矛盾問題。統籌考慮企業法定代表人承擔的責任，與經營管理層負責日常經營管理的矛盾問題，在形成新的治理體系的基礎上，推動董事會更多的是關注企業的戰略方向和年度考核，明確國有企業的法定代表人由總經理承擔，實行企業運營管理與法人責任相一致，有效規避法定代表人干預日常經營管理的情況，激發出經營管理層的活力。

三是形成層層授權機制。圍繞破解“國有企業跟隨策略”，建議進一步清晰界定出資人、董事會及經營管理層的職能，并在國有企業內部建立逐層授權委托、分級分權管理的管控體系，按照年度授權和專項授權的形式，制定董事會對董事長、總經理的授權管理機制，并在公司章程及相關內部管理制度中予以明確；對不能及時完成決策審批流程或確需保密的緊急事項，可以按照授權管理模式，在簽訂戰略框架協議之后，提交相關內部決策主體進行最終審核。既可以避免因決策程序過長導致的效率低效、信息泄露等問題，又可以按規范履行好決策程序，高效合規的開展工作。