財商啟蒙：數(shù)學(xué)課堂的又一道風(fēng)景

楊莉

【摘要】伴隨著目前經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，財商成為與智商、情商并列的現(xiàn)代社會三大不可或缺的能力及素養(yǎng)。但是相比較“雙商教育”，財商教育在我國并未全面發(fā)展并普及。鑒于此現(xiàn)狀，“張齊華名師工作室”潛心研究，創(chuàng)新設(shè)計了《肯德基定價的秘密》一課，張老師嘗試用深入淺出的方式向?qū)W生傳授一些與財商有關(guān)的基本財務(wù)知識，從而為學(xué)生打開一扇用數(shù)學(xué)的視角解析財商之窗，感受成本、差異定價等金融術(shù)語及知識，進(jìn)而培養(yǎng)健康理財文化、引導(dǎo)兒童科學(xué)消費(fèi)、豐富兒童理財體驗。誠然，財商的啟蒙與培養(yǎng)，更應(yīng)該是跨學(xué)科的大教育觀，從而實現(xiàn)多元化、綜合化、生活化的目標(biāo)。

【關(guān)鍵詞】財商 財商教育 財商啟蒙

為了促進(jìn)學(xué)生數(shù)學(xué)核心素養(yǎng)的發(fā)展與提升，培養(yǎng)學(xué)生應(yīng)具備的、能夠適應(yīng)終身發(fā)展和社會發(fā)展需要的、起主要作用的數(shù)學(xué)素養(yǎng)，“張齊華名師工作室”的教師們自主研發(fā)、大膽嘗試，設(shè)計出一系列內(nèi)容新穎、趣味性強(qiáng)的拓展課程。

其中《肯德基定價的秘密》一課，教師從學(xué)生們最愛吃的漢堡引入，引導(dǎo)學(xué)生猜測分析肯德基的漢堡是如何定價的。接著讓學(xué)生去體會消費(fèi)心理：你會取了優(yōu)惠券再去買漢堡嗎？討論后得出：每個人對價格變化的敏感度是不一樣的，從而協(xié)助學(xué)生建立分析的關(guān)鍵概念。在引導(dǎo)學(xué)生去猜測利潤最大化的定價方案，并且假設(shè)一組具體數(shù)據(jù)，讓學(xué)生動手計算后，比較哪種方案利潤最大，從而證實自己的猜測。最后歸納總結(jié)，并應(yīng)用來分析其他三級價格歧視問題（比如第二件半價、特定時段打折等），進(jìn)行拓展應(yīng)用。

這個案例可以讓學(xué)生感受到“觀察—猜想—證明”科學(xué)研究范式，從而讓學(xué)生體會到調(diào)用所學(xué)的數(shù)學(xué)知識來分析解決現(xiàn)實問題的快樂。更別致的是，這樣一節(jié)數(shù)學(xué)課，也積極滲透及培養(yǎng)了學(xué)生的“財商”。

財商，是人們認(rèn)識和創(chuàng)造財富，以及駕馭和應(yīng)用財富的能力。當(dāng)前，社會經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展，學(xué)生所承載的經(jīng)濟(jì)背景日新月異。但是，和智商、情商同等重要的財商教育在我國遠(yuǎn)不如國外來得深入及普及，未能跟上時代的腳步。因此，我們嘗試?yán)脭?shù)學(xué)課為平臺與抓手，為學(xué)生開設(shè)“財商小課堂”，從而增強(qiáng)學(xué)生的理財意識，提高學(xué)生的財商素養(yǎng)。

一、財商解析：與智商、情商并列的現(xiàn)代社會綜合能力

財商：本意是“金融智商”，通俗地說就是一個人賺錢、理財?shù)臐摿湍芰ΑＴ撛~最早是由羅伯特·清崎（Robert T. Kiyosaki）在《富爸爸窮爸爸》一書中提出。他認(rèn)為，財商是理財?shù)闹腔郏▋煞矫娴哪芰Γ阂皇钦_認(rèn)識財富及財富倍增規(guī)律的能力；二是正確應(yīng)用財富及財富倍增規(guī)律的能力。

財商是與智商、情商并列的現(xiàn)代社會三大不可或缺的能力及素養(yǎng)。智商（IQ）反映人作為“自然生物”的生存能力，情商（EQ）反映人作為“社會生物”的生存能力，而財商（FQ）則是人作為“經(jīng)濟(jì)生物”在經(jīng)濟(jì)社會中的生存能力。金融觸角在生活領(lǐng)域中的延伸和拓展，對財富使用者的財商素養(yǎng)和能力也都提出了更高的要求。可以說，財商成為當(dāng)下社會人工作與生活都不可或缺的重要能力，對一個人各方面的發(fā)展也越發(fā)舉足輕重。

二、財商教育：數(shù)學(xué)知識與理財能力的有機(jī)融合

隨著經(jīng)濟(jì)社會不斷發(fā)展，財商和智商、情商一起被教育學(xué)家們列入了青少年的“三商”教育。財商教育一般包括四個方面，即理財觀念、理財能力、創(chuàng)富欲望和事業(yè)潛能。

據(jù)研究，5～12歲是兒童財商教育的關(guān)鍵期。在猶太人的教育中，財商教育是他們最重要的啟蒙教育之一。美國關(guān)于青少年財商教育開始得最早，且體系最為完善。其包含了家庭教育中父母“從3歲就開始的幸福人生計劃”、有著明確的教育目標(biāo)與課程內(nèi)容和活動的學(xué)校教育、從政府層面給予的組織保障和財力保障等。而英國、日本等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家，也都十分重視國民早期財商教育，都不同程度地從金融理解力、金融勝任力以及金融責(zé)任感等方面，獨(dú)立、系統(tǒng)、全面地組織開展財商教育。

長期以來，我國各類教育中應(yīng)試教育氛圍較濃，重視學(xué)生的智商培養(yǎng)、學(xué)科性知識的傳授和講解，而財商教育較少涉及。這也導(dǎo)致了不少人在理財方面相對滯后，缺乏正確的消費(fèi)觀和應(yīng)有的理財能力。目前經(jīng)濟(jì)環(huán)境日趨復(fù)雜，從而也產(chǎn)生了一系列的社會問題。

因此，我們團(tuán)隊試圖思考如何根據(jù)兒童的心智發(fā)育特點及生活經(jīng)驗基礎(chǔ)，將數(shù)學(xué)知識與財商啟蒙有機(jī)融合，從而使學(xué)生掌握一些基本的理財技巧。讓學(xué)生主動意識到財商的意義，切實提高學(xué)生的真實社會生存能力與解決經(jīng)濟(jì)問題的能力。最終，將其內(nèi)化為學(xué)生終身受益的正確的價值觀、金錢觀及理財能力，適應(yīng)當(dāng)前商品社會的發(fā)展需求。

三、課堂點擊：數(shù)學(xué)課堂如何巧妙浸潤財商

中國人由于受傳統(tǒng)文化“君子言義，小人言利”的影響，同時大部分國人的投資理財?shù)蓉斏谭矫娴闹R普遍較為匱乏，這些都導(dǎo)致了我們的學(xué)生在財商方面的知識幾乎為空白。在《肯德基定價的秘密》一課中，張老師嘗試用深入淺出的方式向?qū)W生傳授一些與財商有關(guān)的基本財務(wù)知識，從而為學(xué)生打開一扇用數(shù)學(xué)的視角解析財商之窗，感受成本、差異定價等金融術(shù)語及知識，初步滲透有關(guān)方面的知識與技能。

1.財商知識的啟蒙，培養(yǎng)健康理財文化。

美國的財商教育對兒童的財商知識有著較為細(xì)致的劃分：3～5歲能辨別并辨認(rèn)幣值，了解金錢所能購買的相對應(yīng)的物品，并且知道金錢從何而來；6～10歲則需要學(xué)會數(shù)錢、會在超市及商場看價格牌，并合理儲蓄，制定自己的收支計劃，合理規(guī)劃自己的金錢等；11～12歲要能從廣告中尋找真實信息，懂得銀行中的一些金融術(shù)語，并能夠正確使用。

與國外相比，我國學(xué)生財商的形成與提高主要依托基礎(chǔ)課程。例如蘇教版一年級下冊的《元角分》單元及綜合實踐活動《小小商店》，幫助學(xué)生認(rèn)識了人民幣，以及所對應(yīng)的簡單貨幣換算和付錢、找錢等知識。通過開設(shè)虛擬的小小商店的活動，幫助學(xué)生再次鞏固這方面的知識。以及中高年級數(shù)學(xué)題中的儲蓄利息、打折等，都是財商啟蒙潛移默化的培養(yǎng)形式。

我們團(tuán)隊成員都認(rèn)為，這樣的財商教育是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。因為財商啟蒙教育一個基本核心要素就是幫助學(xué)生了解一些基本的金融及理財知識。

在《肯德基定價的秘密》中，張老師一開始就拋出了“看到這款漢堡定價17元，你有什么問題嗎？”學(xué)生基于以往的生活經(jīng)驗，紛紛提出自己的想法。其中就有學(xué)生感受到了成本、利潤、人工費(fèi)用等這些與金融相關(guān)的知識。

如果說以上只是對學(xué)生財商水平的初探，那么接下來的“數(shù)據(jù)推演，深究定價”則是對金融知識更加生動的解讀。教師為學(xué)生創(chuàng)設(shè)了“一個漢堡的成本是5元。現(xiàn)在三名同學(xué)都想買，分別出了12元、11元和10元的價格。如果你是老板，要想利益最大化，該如何定價？”這個問題的設(shè)置，已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出了一般數(shù)學(xué)解決問題的范疇。學(xué)生要考慮消費(fèi)者的人群經(jīng)濟(jì)購買力、銷售者的利潤如何最大化。如何才能夠?qū)⑺邢M(fèi)人群進(jìn)行有效區(qū)分。在一次次交流碰撞中、演算推理中、對比結(jié)論中，學(xué)生對于平時司空見慣的一個消費(fèi)行為，對于再普通不過的一個漢堡價格的認(rèn)識，進(jìn)行了重新定位與認(rèn)知，從而實現(xiàn)了財商知識的初步啟蒙。

2.理財策略的滲透，引導(dǎo)兒童科學(xué)消費(fèi)

目前很多小學(xué)生對于自己的零花錢不能很好地規(guī)劃使用，更不知道如何有效區(qū)分民生必需品的“需要”和非必需品的“想要”之間的不同，沒有養(yǎng)成較為健康的消費(fèi)習(xí)慣。因此，我們有必要在符合小學(xué)生的認(rèn)知發(fā)展水平的前提下，為學(xué)生滲透一些必要的理財和金融策略。

在日常生活中，司空見慣的一張肯德基的優(yōu)惠券，通常我們學(xué)生只會想著用或者不用。而通過本課，張老師帶領(lǐng)學(xué)生們?nèi)绯榻z剝繭般，解開了其背后所隱藏的深層的營銷策略和模式。張老師創(chuàng)設(shè)了“100人中，如果定價10元則都能接受；如果把定價提高到15元時，則只有60人能接受。那么，此情況下，該如何定價？”這一個實驗?zāi)M看似只是一個普通的數(shù)學(xué)問題，但實際則隱藏著諸多復(fù)雜的金融知識。學(xué)生需要將自己從消費(fèi)者的角色轉(zhuǎn)換為營銷者。如何既能夠用較高的價格讓其中的60人購買，從而又讓另外的40人也能夠成為消費(fèi)者？思想交流碰撞中，實行“差異定價”的策略，即推廣優(yōu)惠券的營銷手段就這么自然生成于我們學(xué)生的智慧中。

而接下來學(xué)生在結(jié)合自身生活經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，還發(fā)現(xiàn)了我們生活中諸多的“差異定價”：諸如第二杯半價、周二五折等。這些生活中看似平凡的廣告推銷，實則是商家有計劃、有目的的一種營銷策略與手段。對此的認(rèn)識，一方面能夠促使我們更加地理性消費(fèi)，另外一方面也能夠讓學(xué)生具備初步的金融營銷知識。

3.財商培養(yǎng)的多元，豐富兒童理財體驗

財商培養(yǎng)是一個綜合性、系統(tǒng)化的教育活動，財商教育的目的在于讓學(xué)生在日后能夠適應(yīng)社會經(jīng)濟(jì)生活，能夠科學(xué)合理地管理和創(chuàng)造財富。因此，學(xué)校財商課程要基于生活，以學(xué)生的經(jīng)驗和生活為核心，著眼于實踐意識養(yǎng)成的生態(tài)課堂。本課，張老師就是以學(xué)生身邊最普通的“肯德基漢堡”作為切入口，自然過渡到生活中隨處可見的“優(yōu)惠券”。這些都特別容易激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，學(xué)生主動地進(jìn)行數(shù)據(jù)整理、分析對比、深入思考，圍繞“差異定價”這一核心知識點，進(jìn)而適度滲透了符合學(xué)生年齡認(rèn)知特點的金融知識和策略。

當(dāng)然，理財是一種綜合能力，為了更好地豐富和培養(yǎng)兒童的財商，我們的課堂形式可以更加多樣化。例如，可以結(jié)合不同階段學(xué)生的年齡特點，在課堂上開設(shè)模擬商店、銀行等，還可以安排角色扮演，讓他們感受當(dāng)老板、推銷員、會計等，從而讓他們從數(shù)學(xué)的角度去觀察、發(fā)現(xiàn)、分析身邊理財問題里的數(shù)量信息、變化趨勢，從而做到理性表述。

四、提升感悟：課堂內(nèi)外多重載體

財商的啟蒙與培養(yǎng)不僅依托于數(shù)學(xué)課堂，更應(yīng)該是跨學(xué)科的大教育觀，如金融知識與語言、品德等課程的相互兼容，讓學(xué)生對財商的體會更加豐富；不僅需要依托于課堂，更需要嘗試通過多種活動的開展，豐富學(xué)生的理財經(jīng)驗，實現(xiàn)多元化、綜合化、生活化的目標(biāo)；不僅需要依托于學(xué)校教育，更重要的是學(xué)校、家庭和社會三者協(xié)作起來，要能夠請進(jìn)來、走出去，拓展課堂的時間和空間。

總之，財商的啟蒙與培養(yǎng)，并不單純是為了讓學(xué)生們知道如何花錢與賺錢，更重要的是引導(dǎo)學(xué)生在豐富多彩的日常生活中更好地認(rèn)識金錢，增強(qiáng)學(xué)生的財商意識，提高學(xué)生的財商素質(zhì)；幫助學(xué)生樹立社會責(zé)任感，學(xué)會自我管理、規(guī)劃未來和人生；樹立正確的金錢觀和價值觀，培養(yǎng)令學(xué)生終身受益的能力與素養(yǎng)。