淺談全民創業下擔保貸款的財務風險控制

李秀海

（濮陽市創業貸款擔保中心，河南濮陽457000）

我國目前鼓勵創新型企業的發展，這就使得全民創業的熱潮越來越高，再加上失業人數的不斷增加，參加創業的人員也就越來越多。這種全民創業的模式不僅提高了創業者的勞動積極性，讓他們全身心的投入到創業工作中，還會減緩當下中國的就業壓力，一個企業的創辦成果就會減少好幾個無就業人員。因此，全民創業是一種有效并且能夠減緩就業壓力的方式。但是創業不僅需要資金，還需要有獨到的見解，才能實現創新型的創業。目前自主創業的資金多數是來自于擔保公司。因此，擔保公司進行擔保貸款的時候，應該盡量避免自己企業出現財務方面的風險。這樣才能整體的促進全民自主創業的良性發展。

一、擔保貸款的定義

擔保貸款是根據借款合同或借款人約定用借款人的財產或者借款人承認的第三方財產作為貸款的保障，并且在必要的時候需要第三方承擔連帶還款的一種貸款。在這之中，保證人就是法人，必須要求有代為借款人還清本金加利息的能力，且在銀行里有存款賬戶。還應該具有固定的經濟來源，以保證有足夠的能力來償還貸款。在擔保過程中，保證人發生辯護的時候，要按照相關的規定變更合同手續，并且在沒有經過貸款人同意的情況下，原擔保人的合同是不能撤銷的。由于目前中國的自主創業中，大部分人并沒有擁有足夠的資金，因此很多的創業者都會選擇擔保貸款的方式來得到創業資金。

二、全民創業的現狀

目前我國的自主創業已經泛濫，但是成功的企業僅占少數一部分。這就使得社會資源被大量的浪費。創業過多，創新型的創業又占少數，這就使得社會競爭力增加，人人都把獲得利潤放在第一位，導致產品質量不高，最后以失敗告終，使得擔保貸款的貸款難以收回。

三、在全民創業的情況下擔保貸款的財務風險分析

（一）保證貸款形式的風險分析

保證貸款是根據《中華人民共和國擔保法》制定的，其要求是擔保人必須具有代為還清債務能力的法人、其他組織或者公民。而國家機關，以公益性為目的的事業單位、社會團體不能作為擔保人，因為這些人員的財產都是屬于國家財產，不能被個人買賣。另外還規定，保證人與債權人應當以書面形式簽訂合同，其合同內容應該包括被保證的主債權種類及數額、債務人履行債務的期限、保證的方式、保證擔保范圍、保證期間雙方都認為需要約定的其他事項。只有這樣，才能保證擔保人與被擔保人、貸款人三方之間的利益。

這種貸款方式主要存在的財務風險是，由于擔保人主體資格的審查中出現差錯、缺失以及不足，就是保證人與貸款人在進行合同簽訂的時候，并沒有根據正規的手續進行，導致保證人的資格審查不合法，造成了保證的無效化。這就加大了擔保人的財務風險，使得銀行沒辦法收回已貸出的款項，造成銀行的損失。另外，貸款機構缺少對保證人的審核，使得沒有償還能力的擔保人為貸款者進行了擔保，導致保證人只能承擔責任卻沒有償還的能力，這也加大了擔保貸款的風險。

（二）抵押貸款形式存在的風險

抵押貸款是在無法實現擔保貸款情況下的另一種貸款方式。這種貸款方式是指債務人或第三方不轉移財產，并將這一財產作為擔保。這就使得債務人在不履行債務時，銀行或者貸款機構的債權人有權將這些財產進行拍賣或者變賣作為款項來償還債務。這種債務大大的降低了由于保證人帶來的財務風險，往往是銀行更愿意使用的貸款方式。在《中華人民共和國擔保法》中規定，這種抵押方式只能抵押債務人本身擁有的具有法律效益的財產，而擁有的公用財產并不能用于抵押貸款的使用。并且在抵押貸款中抵押人與抵押權人應該以書面的形式簽訂合同，合同的內容與保證貸款一致。抵押貸款的方式雖然好處很多，但還是存在許多的風險。因此，抵押貸款實行的過程中，應該多注意細節以免造成抵押價值小及貸款損失大的情況出現。

（三）質押貸款及其存在的財務風險

質押貸款是對不具備信用貸款優勢條件的補充。它是指債務人或是第三人將其動產移交債權人所有，并且將動產作為貸款的擔保，同樣也是在債務人不履行償還義務的時候，債權人有權將這些動產進行變賣以此來獲得賠償款。在《中華人民共和國擔保法》中規定，可以用作質押的物品是像股票、專利權之類的合法物品，自主創業者使用這一方式進行貸款，能夠更加高效地得到創業基金。但是這種貸款方式也會存在財務風險，一是質押人沒有辦理核押手續并且對存單的合同簽字，這就導致債權人沒有憑據去變賣質押人的財產，導致貸款公司的財產無辜丟失，造成巨大的風險。二是僅憑借款人帶來的私章就進行簽字貸款，使得貸款合同并沒有法律保障，這就存在很大的財務風險。

（四）其他方面存在的財務風險

首先是銀行在操作的時候不謹慎導致有缺陷的擔保存在。一是在擔保合同中規定，必須由代表法人簽字或授權的項目并沒有法人本人的簽字和蓋章；二是貸款到期未還，銀行人員并沒有對借款人員進行催款；三是擔保合同的期限短于貸款合同期限。這幾種情況都會增加銀行的貸款財務風險。尤其在貸款給那些進行自主創業人員的時候，更應該注意這些細節。

四、貸款中財務風險的防范建議

（一）完善擔保手續

首先應該嚴格的審查保證人的資信狀況，以確保保證人具有獨立的法人資格、工商獨立法人資格、工商登記情況、生產經營狀況、財務狀況、負債情況、償債能力、信譽程度，并且還應該確認保證人能夠履行擔保義務，這樣就能防止兩個并不具備擔保能力的人互相擔保，減少銀行財務方面的風險。

其次是要對抵押物進行詳細的審查，抵押物作為銀行后來還清貸款的保障，在擔保貸款中起著非常重要的作用，因此對抵押物進行嚴格的審查，其中包括審查抵押物的所有權、占有權、使用權、處理權以及保管權等。一旦發現有不合法的情況，要及時地制止這種情況，再有就是在登記抵押物品的時候，要仔細查看抵押物品是否經過有關部門登記，如果是未登記的物品并不能用作抵押品。這樣就能有效的防止無效擔保發生并且降低財務風險。

最后還應該制定實際的措施來防范財務風險的發生，比如說在自主創業中，對于不符合創業要求的貸款，可以直接拒絕或者明確期限，如果在期限內沒有還款就應該采取措施收回或者置換成有效的抵押物品，保證債權人的利益不受影響，以此來降低全民創業中的財務風險。

（二）完善貸款的操作流程并加強培訓工作

為了降低貸款財務方面的風險，貸款機構應該補充修改一些操作流程，將貸款流程變得整齊統一化，這樣就能最大限度的降低財務風險。首先在受理貸款的時候一定要審核保證人的資格和擔保能力。其次是在簽訂合同的過程中，一定要把握好細節的處理。再次，還應該對擔保工作中的工作人員進行培訓，提高工作人員素質，并且要加強工作人員專業知識方面的培養，這樣才能使得工作人員在遇到問題的時候更快更好地解決，還應該熟悉各種避讓風險的辦法，對風險存在的地方爛熟于心，使工作人員在工作過程中有效地降低財務風險。

中國現在處于全民創業的大環境當中，因此要提醒創業者理性的創業，不要盲目跟從，只有創業者能夠做出正確的判斷，才能使得提供資金的貸款方降低財務風險，這也是創業者減少自己負債的關鍵。

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