農村信用社可持續發展分析

蘇文軍

（林州市農村信用合作聯社，河南林州456550）

我國社會經濟的發展趨勢，長久以來都側重于“重工輕農”的二元結構，加重了城鄉社會經濟不平衡的發展，相較于整個國民經濟而言，農村經濟的發展出現了嚴重的滯后。自從建國開始，我國農村金融市場中一個十分重要的組成部分就是農村信用社，它擔負著為農村、農業以及農民提供金融方面服務的重要責任。雖然農村信用社在發展與改革的過程中，取得了一定的成績，但同時也遇到了一些問題，阻礙了農村信用社的進一步發展。這就需要我們找到問題的根本原因，并努力將其解決。

一、農村信用社可持續發展的重要意義

農村信用社在近幾年間的改革過程中，出現了一系列內部治理及外部環境的問題，這些問題對農村信用社可持續發展造成了嚴重的阻礙。這就需要我們在農村信用社可持續發展中，引入企業治理理論及金融共生理論，將這些全新的發展思路與理論支撐提供給農村信用社可持續發展的工作中，從不同的層次與角度對農村信用社的內部治理現狀與其共生關系進行深入的分析，以此來找到阻礙農村信用社可持續發展的內部治理問題與外部環境因素，借鑒國內外在內部治理方面及業務發展方面類似的成功經驗，為農村信用社可持續發展提供具有針對性的處理建議，以此來有效地推動農村信用社可持續發展。

二、農村信用社可持續發展的現存問題

（一）和其他金融機構之間沒有做到互利共贏

雖然農村信用社具有服務三農、扎根農村的先天優勢，然而相比于大中型商業銀行，農村信用社的劣勢非常突出，例如，技術薄弱、規模較小、資本較少以及業務單一等。通過國家政策的不斷引導，部分商業銀行采取了發展農村金融市場的戰略，不斷擴大業務范圍與業務領域，逐步蠶食了原有的農村信用社市場份額。在創新業務方面，其他商業銀行由于具有服務意識強、電子化程度高、技術設備先進以及資金調撥靈活等優點，占據了明顯的優勢。通常大部分農村信用社會利用自身營銷人員多、營業網點多的“先天優勢”，使用排他性的處理手段，盡可能守住市場原有份額，然而這種方式往往會增加農村信用社的運營成本，同時還會減少它的發展空間與生存空間。農村金融市場近幾年間的競爭愈演愈烈，各金融機構之間均有自身的優勢，因此，農村信用社應當積極與其他金融機構進行技術、信息以及資金的合作，以此來拓展公司理財與渠道共享等新業務，切實提高資金利用、人員運營以及網點運營的效率，使自己的競爭能力與生存能力在深化合作中逐步提升。

（二）由于產權不明造成的缺失所有者

農村信用社的產權從法制上講，應該屬于全體社員，然而農村信用社的實際產權卻是省級人民政府（地方政府），這就架空了社員所有者的地位。產權制度的不明確，使法人治理結構變得虛化，也就不能保障農村信用社中社員的自身權益。農村信用社股權在現行制度的影響下，呈現出高度單一、分散的局勢，加之社員對產權主體意識的缺失，農村信用社就不能同社員的小額股金達成風險共擔機制。社員在農村信用社中的角色更像是儲戶，農村信用社的實際支配權在經營者的手里。與此同時，農村信用社的法人治理結構還不夠規范，內部人員與地方政府主導、安排了股權結構。除此之外，農村信用社的服務宗旨與經營方向還受到產權主體錯位的影響，使其偏離了“三農”的方向。

（三）缺乏完善的激勵約束機制和信息披露機制

內部治理結構要想切實有效，不僅要有完善的權力制衡機構，同時還要有良好的激勵約束機制與信息披露機制，這樣才可以統一所有者與經營者的目標，使各方的利益實現最大化。信息披露機制在農村信用社中存在普遍缺失的問題，社員甚至從來都看不到信息的公開披露，盡管監管部門要求信息公布，也會由于擔心儲戶與社員從披露的信息中發現資產質量問題導致擠兌、退股等不良事件，而針對性的、小范圍內對信息予以公布。沒有有效、完善的激勵約束機制，權力支配者就很容易出現被利益所驅使的局面，從而造成腐敗問題。農村信用社的人員由于高級管理人員的委派而頻繁流動，普遍存在著短視問題，經營管理層通常只看到眼前的利益與業績，開展業務不僅效率低，還存在著較高的經營風險。加之沒有科學合理的業績考核機制及規范的薪酬發放，激勵約束機制就很難形成，使農村信用社人員的不良行為得以助長。

三、農村信用社可持續發展的解決建議

（一）同其他金融機構加強合作

農村信用社應該積極地和其他商業銀行進行廣泛的合作，合作領域可以涵蓋管理、技術、資金、信息以及市場等，使自己的優勢得以充分發揮，最終達到可持續發展的目的。雖然其他大型商業銀行具有信息科技系統強大、員工整體素質高、經營模式規范、資金規模大、風險管理能力強以及經營理念先進等優勢，然而在農村地區卻普遍存在信息鏈長、業務人員缺乏、營業網點少以及運營成本高等許多不足，難以提供給“三農”良好的金融服務。在這種情況下，扎根于農村的農村信用社具有本土經營的成本優勢及貼近市場的信息優勢。在技術、人才以及資金等方面，農村信用社需要其他大型商業銀行對它的支持，廣泛與其他商業銀行進行聯合營銷、信息共享、貸款審批、信用工程、業務代理以及員工教育等方式的合作，不僅可以彌補其自身在風險管理、人才資源、資金規模、管理模式以及信息技術等方面的缺點，還可以提升自身的服務水平，提供給農村、農戶和中小型企業更加優質、高效以及全面的服務，從而實現自身的全面發展。利用農村資金互助社、村鎮銀行等其他金融組織在營銷理念、成本控制以及信息技術方面的優勢，開展聯保體建設和資信審查建設，提高經營風險控制與營銷能力的效果，與保險公司、擔保公司積極構建完善的補償機制與風險分散機制，使經營風險得到有效的控制。

（二）明確產權關系

農村信用社想要解決好長期存在的內部人員控制、產權所有者缺位等問題，就要先明確產權關系。農村信用社在我國長期存在社員所有權被忽視的問題，將社內資產作為公共資產，嚴重破壞了產權制度，更加無法保障合作制的組織方式。國家應當制定相關的合作制金融法律，通過法律的形式使農村合作社社員的所有權地位更加明確，幫助社員以“主人”的身份投入到農村信用社的管理工作與經營工作中來。

（三）完善信息披露機制和激勵制約機制

通過及時、準確、真實以及完整地公開相關信息，不僅可以使農村信用社管理經營工作的透明度提高，還可以使各個相對弱勢的、獨立分散的社員使用較低的成本行使自己監督管理的權力，從而消除了內部人員管控的問題。對信息的充分披露可以給進行非規范操作經營管理人員一種巨大的震懾力，讓經營管理人員的道德風險得到約束，防止發生違法經營與違規經營的現象，同時在透明的經營條件下，盡最大的努力使各方的利益實現最大化。應當對農村信用社現階段富有行政管理色彩的激勵機制進行調整，使行政級別在高級管理層中進行淡化，實施職業經理化，使收入狀況與資本充足率、人均利潤率以及資產總額等管理經營指標掛鉤，根據個人的貢獻程度實行期權收入制、年薪制等不同的薪酬模式，將長期激勵和短期激勵進行有效地結合。廢棄以往的薪酬分配制度，讓全體員工不再吃“大鍋飯”，從而有效地激發出他們對工作的主動性與積極性，盡可能地提升金融服務水平與經營管理質量。與此同時，農村信用社屬于智力密集型服務行業，具有很強的專業性，需要專門的技術人員任職，利用對該類員工增加薪酬的方式，用好人才、留住人才，激發他們對農村信用社各項工作的主動性與積極性，從而使從業人員隊伍不斷優化。

四、總結

農村信用社在整個金融體系中，都占據著非常重要的地位。在世界現階段經濟發展中，將農業作業主體的農村經濟占據著舉足輕重的地位，在國民經濟的每一個領域都有它的影子。因此，想要取得國民經濟的進一步發展，就要做到農村信用社的可持續發展。這就需要我們清楚的認識到，現階段農村信用社可持續發展中存在的問題，并針對這些問題及時采取針對性的解決措施。希望通過對相關方面的探討，可以對農村信用社可持續發展起到積極地推動作用。

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