淺析我國農村商業銀行的改革研究

文/文海燕，鄭州市市區農村信用合作聯社

1 引言

推進股份制改革是農村合作金融機構走向現代金融企業的現實路徑，成立農村商業銀行則是條件相對成熟、商業化經營程度較高地區的農村合作金融機構的理性選擇。我國金融行業的發展速度相對較快，這就為金融業的改革和發展奠定了前提條件。目前，實行股份制改革也逐漸發展成我國農村金融機構變化成具有現代特色的金融組織機構的重要途徑。在我國實行改革開放政策之后，我國農村的信用合作社在我國農村經濟發展過程中的重要性逐漸突出，但是在農村經濟發展不斷發生變化之后，農村信用合作社的功能逐漸弱化，與農村經濟發展形勢不協調。所以相關農村商業銀行要積極發現改革發展問題，提高改革發展的質量，為“三農”的發展提供高質量的服務水平，從而帶動農村經濟的發展。目前我國農村商業銀行在農村經濟發展體系中占據著重要的地位，并且對農村金融體系的形成以及金融市場環境的優化有著重要的指導作用。我國農村商業銀行的出現不單是活躍了農村經濟氛圍，同時在某種程度上促進了我國農村經濟的發展。我們國家處于社會主義市場經濟的探索階段，其發展成就為我國農村商業銀行改革發展提供了一些條件，使得農村商業銀行改革取得一定的陳舊，但是在農村商業銀行改革與發展過程中還是存在著些許的問題，影響了我國農村商業銀行改革發展質量的提高。

2 我國農村商業銀行改革發展過程中存在的問題

2.1 農村商業銀行中股權不集中、相應的法人組織機構不完善

我國極大多數農村商業銀行是農村信用合作社演變而成的，是在農村信用合作社的基礎上產生和發展的。因此，在農村商業銀行產權、股權以及經營管理權、法人結構等方面不完善，較正式銀行而言，仍然存在著較大的差異。在農村商業銀行改制過程中，為了平衡各股東間的利益，以往很多信用社的股東直接轉型成為農村商業銀行的股東，自然人股東數量多，總體持有的股份較少。不僅如此，許多農村商業銀行為了完成中央銀行的兌付任務，利用各種類型的服務模式，典型的有投資股票、紅利分發以及其他方式的優惠形式來吸入較多的自然人股東，利用此種模型來提高農村商業銀行的資金規模。但是這種情況下，農村商業銀行吸收股東的基數額相對較低，股東數量大增，這就大大分散了農村商業銀行的股權。在這些自然人股東之中，某些股東因為文化水平有限，相關方面的經營管理理論知識和實踐知識比較匱乏，這就大大降低了農村商業銀行內部的自控性。

2.2 農村商業銀行對農村區域的傾向性較差

農村的商業銀行是農村經濟組織機構以及金融組織機構的重要成分，是農村經濟發展的后備軍。在國家開始建設社會主義新農村的時候，農村金融機構注定是新農村建設過程中的重要主導者，在農村經濟發展中占據著重要地位。農村經濟發展主要依靠農業的發展，但農業自身的弱質性質，使得農業的發展速度相對加快，農村商業銀行的投資收益額較低，投資回報率較差。一些農村金融機構在實踐中對農村市場的扶持力度相對較小，它們的主要業務對象通常是城市發展組織，這就背離了農村商業銀行重點扶持農村地區經濟發展、服務“三農”的宗旨。不僅如此，農村商業銀行較其他城市商業銀行而言，經濟業務較少，競爭能力相對較差，這就嚴重阻礙了農村商業銀行的發展。

3 我國農村商業銀行的改革探索

3.1 因地制宜，強化省級管理

農村商業銀行的改革應從管理體制、產權制度、法人治理方面著手，理順從省到縣的管理關系。最重要的判斷標準依舊看是否有利于農村信用社更好地服務“三農”，是否有利于農村信用社更好更快地發展，是否有利于防范農村商業銀行社系統性風險，是否有利于農村商業銀行實現規范化管理。能夠最大限度地實現這些目標的模式就是好模式。如目前業界討論最多“五大模式”，即聯合銀行、金融服務公司、金融持股公司、統一法人和完善省聯社。“聯合銀行”適用于城鄉二元結構明顯、轄區內農信社發展水平比較高的省份；“金融服務公司”適合于以資本為紐帶，按母子行制參股控股組建服務公司，如陜西秦農銀行模式；“金融持股公司”適合地域窄，法人機構及人員少，業務規模小的省份，通過控股方式承擔管理職能，既理順了治理關系，又避免矛盾，如寧夏黃河農商銀行模式；“統一法人模式”適合城鄉一體化高、管理半徑小且經營良好的省份，如直轄市統一法人模式；現有“省聯社模式”適合經濟欠發達、縣級法人機構治理不完善、整體發展水平較低的省份。

3.2 統籌兼顧各方關利益

農村商業銀行不同于國有商業銀行，其資本是由自然人或企業投資入股形成的。國有商業銀行經理人少支出代理成本增加所有者權益后，最終利潤分配留存還是增加國有資本金，經濟利益未流出國有性質。農村商業銀行由于資本金非國有資本構成，少成本支出增加所有者收益，最后分配到企業單位和個人，會造成經濟利益流出農村商業銀行。如果所有者在不計資產風險損失的情況下，一味追求高風險高收益，短期內實現所有者利益最大化，不僅會影響到所有者的后期收益分配是否能持續的問題，也會影響的經營者收入減少，更重要的是會影響到省農村商業銀行的健康可持續發展的問題。通過獎懲措施，績效掛鉤，調動經營者的積極性，在風險可控情況下，實現對股東資本保值增值，對存款人的存款安全性負責，維護存款人利益不受損失，統籌處理好農村商業銀行經營者、所有者、存款人等各相關方利益關系。農村商業銀行履行企業社會責任，遵守最基本的道德底線和法律前提下賺取更多利潤，弘揚市場經濟體制下的法制文化。

4 結語

根據我國農村商業銀行法人股和具體績效考核之間存在著非常顯著的倒U型非線性二次回歸關系，來改善整個農村商業銀行的股權構成，輔助提升效率。做好股份的分配與下發的工作；引進一些優質涉農龍頭民營企業以及機構投資者來參與到農村商業銀行建設中來，構建起具有共同價值觀，完善激勵制度，提升治理能力。