中小企業國際貿易融資存在的問題及對策研究

摘要：近年來我國中小企業在國際貿易融資方面逐漸陷入困境，對其未來的國際化發展造成了嚴重的阻礙。為此，探究中小企業國際貿易融資問題已為社會各界所關注的重要問題。基于此，本文從國際貿易融資特點和作用入手，分析了中小企業國際貿易融資存在的問題，探究了中小企業國際貿易融資難的原因，提出了國際貿易融資對策。

關鍵詞：中小企業；國際貿易；融資；問題；對策

20世紀90年代中葉，我國首批企業開始了國際貿易融資，與歐、美、日相比發展較晚，但是在國有、私營、民營等眾多企業中，中小型企業發展最為迅速，數量保持領先地位。當前中小企業在社會經濟中的作用越來越突出，中國中小微企業占全國企業總數的99.7%，其中小型微型企業占97.3%，提供城鎮就業崗位超過80%，創造的最終產品和服務相當于國內生產總值的60%，上繳利稅占50%。中國發明專利的65%、企業技術創新的75%以上和新產品開發的80% 以上，都是由中小企業完成的。中小企業已經成為我國經濟發展的主力軍，在國家經濟穩定維護方面扮演著重要角色。雖然，我國中小企業的貿易數額較小，訂單數量不多，但是由于中小企業數量巨大，中小企業的出口交貨總量較高。然而，中小企業在國際貿易中面臨著資金緊張的問題，難以從銀行等金融機構獲得融資，中小企業國際貿易陷入困境。針對這種情況，我國加強對中小企業國際貿易融資的探索，積極尋找中小企業國際貿易融資的科學途徑。研究中小企業國際貿易融資問題不僅能夠有效拓寬中小企業國際貿易融資渠道，而且對中小企業國際貿易發展意義深刻。

一、國際貿易融資特點和作用

根據《巴塞爾協議》（2004年6月版）的定義，貿易融資是指在商品交易中，運用結構性短期融資工具，基于商品交易（如原油、金屬、谷物等）中的存貨、預付款、應收賬款等資產的融資。

1.國際貿易融資的特點

首先，國際貿易具有參與主體復雜性的特點，在國際貿易過程中，不同參與主體、國際貿易方式和國際貿易環境下的貿易業務流程十分復雜，這就決定了國際貿易融資的復雜性。具體來講，進出口企業和金融機構可以分布在不同的地區和國家，政府、銀行、進出口企業等也可以參與到國際貿易融資過程中，參與主體十分復雜；其次，國際貿易融資具有自我償付性的特點，主要客戶自我償付所帶金額；最后，國際貿易融資方式多樣，出口企業可以采用商品低壓、打包貸款、出口押匯等方式進行融資。

2.國際貿易融資的作用

首先，國際貿易融資能夠促進中小企業的發展。具體來講，國際貿易融資能夠使真小企業在短期內獲得大量的通融資金，提高中小企業的先進流量，彌補中小企業的資金缺口。同時，國際貿易融資能夠使企業在貿易過程中選擇最優的支付方式，進而托大中小企業的國際市場份額，提高中小企業在國際貿易中的競爭優勢；其次，國際貿易融資能夠促進銀行的發展，銀行在國際貿易融資過程中扮演著重要角色，需要向用戶收取保證金、手續費等費用，增加了銀行的業務收入；最后，國際貿易融資能夠促進國民經濟的發展。具體來講，國際貿易融資能夠提高中小企業的資金周轉速度，進而提高中小企業的國際市場競爭力，擴大我國出口貿易的發展。

二、中小企業國際貿易融資存在的問題

1.準入門檻高

大多數中小企業在申請國際貿易融資的時候，都需要向銀行提供高質量的抵押或擔保。并且，中小企業自身發展較弱，規模較小、資產總額不高，信用書評較差，銀行不會向沒有擔保能力或擔保能力較差的企業提供大額度的資金。同時，中小企業很難憑借自身的條件得到資質較高的大中型企業的擔保，而銀行從風險防范角度出發不會向中小企業發放較大融資額度。在這種情況下，中小企業的國際貿易融資難度較大。

2.審批手續復雜

國際貿易融資的審批手續復雜，程序煩瑣，業務周期較長，融資審批效率不高。這些問題嚴重阻礙了中小企業國際貿易融資的進程。具體來講，我國將國際貿易融資審批與一般貸款審批同等對待，沒有考慮國際貿易融資周期較短、風險較低等特點，忽視了國家貿易融資的特點，缺乏針對性的審批程序和方法，導致國際貿易融資審批復雜，中小企業國際貿易融資困難。

3.融資形式單一

現階段，國際貿易融資方式單一，我國的國際貿易融資僅僅局限于傳統貿易融資范圍之內，通過進口信用證融資的方式進行融資。例如，進出口押匯、授信額度開立信用證、打包放款等方式。然而，我國國際貿易融資關于新型的融資產品較少，難以滿足中小企業國際貿易融資的需求。

4.信息不對稱

中小企業在國際貿易融資過程中存在著與銀行信息不對稱的現象。具體來講，銀行主要根據中小企業的經營效益、經濟實力、經營狀況等對中小企業進行信用平等。然而，中小企業由于財務不透明、管理體系不完善等問題，銀行很難得到關于中小企業的準確信息，中小企業信用等級較低，貿易融資風險較高。在這種情況下，銀行不會為中小企業提供大額度的貿易融資。

三、中小企業國際貿易融資存在問題的原因

1.政府方面

（1）政府扶持力度較小。我國雖然制定了關于中小企業國際貿易融資的相關政策，但是這些政策的實施效果不佳，不能有效解決中小企業的國際貿易融資需求，導致中小企業在國際貿易過程中面臨著融資問題。并且，我國政府缺乏對融資機構的科學引導，沒有充分發揮金融機構與中小企業銀行合作的促進作用。雖然，我國曾試圖鼓勵并引導金融機構為出口中小企業提供融資，但是卻難以取得金融機構的積極響應。并且，銀行為了規避風險不愿意向中小企業提供貸款，忽視了中小企業國際貿易融資需求。

（2）國際貿易融資法律環境不完善。現階段，我國國際貿易金融立法進度與國際貿易融資業務的發展不匹配。并且，國際商會貿易法則與我國商法規定存在著一定的有爭議性的問題，這些問題并沒有得到解決。

（3）信用擔保體系不健全。首先，我國中小企業的信用擔保機構缺乏權威的認定體系，在辦理擔保業務的時候，難以獲得客戶和銀行的認可。并且，銀行為了規避擔保風險在，針對中小企業信用擔保機構設置了高門檻，導致很多中小企業的信用擔保機構僅憑借自身力量無法獲得銀行的準入；其次，我國中小企業信用擔保機構的發展還不夠成熟，兩極分化現象十分嚴重，有些地方政府能夠在政策的支持下攬入關于中小企業的擔保業務，而有些民營的信用擔保機構卻無法參與競爭，只能為私人提供小額擔保業務。

（4）信用評價體系不健全。現階段，首先，信用評價制度欠缺，我國并沒有正式確立跟蹤資信評級結果方式制度、資信評級機構業務范疇、資金評級運作標準等內容，信用評價體系缺乏制度支持；其次，我國還沒有形成系統的社會信用評價指標體系，評價機構對信用等級評價的劃分不一致，評價資料無法進行社會共享，導致社會信用評級質保得不到社會的認可；最后，我國缺乏統一高效的信用平臺，難以準確獲取中小企業信息，嚴重影響評價結果的客觀性。

2.企業方面

首先，我國中小企業的注冊資金較少、規模較小、財務狀況不佳，面臨著眾多風險因素，金融機構往往不看好中小企業，在選擇信貸介入的時候十分謹慎。同時，中小企業的抵押物緊缺，總資產數額較低，難以滿足金融機構的信貸抵押要求；其次，我國中小企業的信用結算方式主要以個人信用為主，導致金融機構對企業貿易融資核定局限在特定使用對象中，中小企業的部分國際貿易業務無法辦理融資業務；最后，中小企業員工素質較低，缺乏高素質人才。具體來講，中小企業員工文化水平較低，很多員工是本科以下學歷。同時，員工的外語技能水平不高，無法使用外語進行貿易交流。另外，雖然企業引入了一些高素質人才，但是人才管理機制不完善，人才流失現象嚴重。

四、解決中小企業國際貿易融資存在問題的對策

1.政府方面

（1）加大政府政策支持。在2018年6月在北京召開的由中國人民對外友好協會、“一帶一路”智庫合作聯盟支持，中國中小商業企業協會主辦2018世界中小企業大會暨第二屆“一帶一路”沿線國家中小企業合作論壇，是對中小企業的大力支持。作為政府層面，應加大對中小企業國際貿易融資的政策支持，積極完善中小企業信用體系，加快信用體系建設，促進政策性機構在國際貿易融資中作用的發揮。并且，政府應積極扶持中小企業的發展，不斷擴大中小企業的直接融資規模，針對中小企業的特點建立適合中小企業發展的資本市場體系，加大對中小企業的培育力度，積極引導中小企業進行集合債券融資和股票融資。

（2）完善國際貿易融資法律規定。針對法律環境不完善的問題，我國應積極完善國際貿易融資法律規定，為國際貿易融資提供良好的法律環境。為此，我國應加強中小企業信用體系建設和自律監管體系建設，加快發展民營擔保機構，開辟多種途徑將民間資金引入到國際貿易融資領域。并且，我國立法部門應結合國際貿易融資狀況在我國國情的基礎上對國際貿易融資法律政策進行完善，建立健全的法律法規，加快銀行信貸結構調整，積極為中小企業國際貿易融資提供多樣化融資服務。

（3）健全信用擔保體系。我國應積極健全信用擔保體系，促進中小企業國際貿易融資。為此，我國應建立具有商業化和政策性功能的擔保機構，針對中小企業出臺相關的信用擔保配套政策。并且，我國應建立自下而上的金融擔保機構，將政府控股的金融擔保機構業務定位在政策性擔保業務方面。另外，我國應加強國家監管部門和中央財政部門對擔保機構的引導和管理，優化金融擔保機構的擔保業務。

2.企業方面

（1）提高綜合實力。中小企業應積極建立現代企業制度，完善財務管理工作，提高企業財務信息透明度。為此，中小企業應不斷提高資金管理水平，加快資金流動，提高流動資金的利用效率。并且，中小企業應積極出臺科學的投資決策，加強投資項目預算，及時防范投資項目風險，并對投資項目所需要的現金流量進行預測，進而實現科學的投資決策，提高中小企業的回報和收益。

（2）加強信用建設。中小企業應加強信用建設，不斷提高信用水平。為此，中小企業應加強企業管理，完善產權法人治理結構，加快產權制度改革，運用先進技術促進產品創新，進而提高企業信用。并且，中小企業應不斷提高信用意識，嚴格規范財務工作，確保企業財務信息的透明度，進而提高中小企業的融資能力。同時，中小企業應加強財務管理，建立科學的財務管理辦法，確保按期如數償還銀行貸款，保持企業良好的信用形象。另外，中小企業應加強質量管理，確保不合格產品不出廠，嚴謹銷售假冒偽劣產品，進而提高自身的信用度。

（3）加強人才建設。解決中小企業國際貿易的良好發展以及融資問題需要大量的專業型人才。為此，中小企業在國際融資過程中應積極樹立先進的人才培養理念，加強對高素質人才的重視，提高人才培訓意識，不斷優化崗位薪酬，進而留住高素質人才。并且，中小企業應積極培養適應國際貿易的復合型人才，加強對國際貿易人才的計算機培訓、外語培訓、經濟學培訓、管理培訓等，提高國際貿易人才的素質，增強中小企業實力，進而實現國際貿易融資能力的提升。

結語

通過上述分析，我們對目前中小企業國際貿易融資面臨的問題的誘發原因等都有了一個相對深刻的認識和了解。在未來的工作中，我們要聯合政府、信用機構等社會各界來共同就中小企業國際貿易融資難的問題做出努力，為中小企業未來的國家化發展奠定良好的經濟基礎和環境基礎，促進中小企業未來可持續發展目標的實現。

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作者簡介：

劉澤鋆（1997.7- ），女，漢族，廣東潮州人，本科，研究方向：國際經濟與貿易。