我國商業銀行風險管理存在的問題及對策研究

曹祎

中圖分類號：F83 文獻標識：A 文章編號：1674-1145（2018）10-312-02

摘要 在經濟新常態下，商業銀行的風險控制是目前銀行面對的核心問題。我國商業銀行的風險管理盡管取得了一定的成績，但是也存在許多問題，如組織機構不合理、風險管理體系不健全、風險管理技術落后、風險管理人才匱乏等，面對這樣的問題提出強化風險管理的組織結構、健全商業銀行風險管理體系、引進和開發先進風險管理技術、培養專業化的風險管理人才等對策建議。這對我國商業銀行風險管理水平提高具有重要的意義。

關鍵詞 商業銀行 風險管理 風險控制

我國經濟正處于新常態，整個大的經濟環境相對低迷，正在經歷經濟結構調整的陣痛期、經濟增長的轉型期、前期政策刺激的消化期，這些現實條件，決定了使得實體經濟的去庫存、去產能和去杠桿的目標會提高銀行管理的風險，相比于經濟高速增長的時期，我國商業銀行的風險管理呈現出新的特征。我國商業銀行要想在激烈的市場競爭中生存并得到良好的發展，必須提高風險管理的意識，認清現階段風險管理所面臨的問題，對銀行的發展具有重要的意義。

一、商業銀行風險管理機制與特點

（一）商業銀行風險管理機制

商業銀行的風險管理是一個系統性的管理，這個系統有銀行的風險管理結構、組織形式、管理措施、內部控制、合規經營等共同構成。銀行的風險管理對其發展具有重要的作用，能夠度量風險、能夠監測風險并采取有效措施控制風險，能夠考核個人或部門的業績、能夠確保資本有效規章制度的確定，真正實現有效資源配置到最優部門。銀行的風險管理能夠影響其風險管理機構的效益，同時銀行的內部控制、內部監督也是風險管理中的重要組成部分。

（二）商業銀行風險管理特點

商業銀行風險管理一般具有如下兩個方面的特點：其一，相比于個別企業，商業銀行所面臨的風險是不同的，商業銀行具有較大的影響范圍。信用中介的功能是商業銀行最基本的功能，同時支付中介是其另一個功能，這使得商業銀行在實際運營中能夠與市場中的經濟個體或組織產生緊密的聯系，能夠對其產生巨大的影響。其二，商業銀行的性質決定其風險主要來源于銀行內部和銀行外部，銀行內部管理不佳所帶來的風險，包括各部門職能分工混亂等形成期內部風險，而客戶的風險則屬于銀行的外部風險，此風險也會給銀行帶來巨大的損失。

二、商業銀行風險管理存在的問題

（一）組織機構不合理

相比于發達國家，我國市場經濟不管是產業結構還是風險控制都存在很大的不同，資本市場還不完善，資本運作方式較為單一。不管是國有獨資銀行、股份制商業銀行，還是城市商業銀行在組織結構方面都存在不合理的地方，人員配置單一化，具體表現如下：第一，管理鏈條過長、管理程序復雜導致管理效率低下。我國大部分銀行行政色彩較為濃重，多數依據行政級別的劃分設置部門，三四級的管理層較為常見，這必然會給銀行的具體工作產生阻礙影響。一方面，過多的決策層導致決策效率低下，意見很難統一，決策范圍過大；另一方面，部門分工的模糊，部門之間會出現相互推諉現象，很難形成有效的交流和配合，工作效率低下；最后，鏈條的過多使得決策信息傳遞效率低下，并在多部門的審核過程中容易降低信息的透明度。第二，對機制進行制約的權力缺乏，銀行內部結構行政化嚴重，普遍存在職權濫用的情況，同時缺乏科學合理的資金運作機制。

（二）風險管理體系不健全

我國商業銀行風險管理系統中的管理體系也存在不健全的地方。一方面，我國商業銀行缺乏管理的有效監督和控制的現狀使得其內部控制的效率低下，增大了銀行遭受利益損失的幾率。同時銀行內部員工的考核均采用行政化的管理方式，這種方式和國有企業的管理制度非常相近，因為存在這種管理系統和補償特性，使得有效的風險控制在銀行中很難實現。

（三）風險管理技術落后

相比于發達國家，我國商業銀行的風險管理技術也相對落后，主要表現在信用風險和操作風險方面的管理技術。在操作風險方面，我國商業銀行更傾向于依靠經驗判斷確定風險，而不是依據精確的計量進行確定，缺乏風險量化技術，不能夠通過量化工具準確計算風險，使風險與資本掛鉤。在國際上，VAR模型廣泛使用于市場風險中，然而在我國還比較缺乏進行風險量化體系建設的經驗。

（四）風險管理人才匱乏

風險管理技術與方法的有效使用缺不了專業技術人才，這對風險管理人員提出了更高的要求，要求其接受系統的教育和嚴格的專業訓練，否則就不能對相關業務和產品的風險性質有充分了解，更不用提采取有效措施控制風險。但是，風險管理在我國正處于起步階段，相關院所還沒有完善的教育培訓體系，學校教育與銀行實踐還沒能進行有效銜接，理論與實踐脫節現象嚴重，風險管理專業技術人才的匱乏是商業銀行風險管理面臨的重要難題。

三、改進商業銀行風險管理的對策

（一）強化風險管理的組織結構

良好的組織架構是商業銀行進行有效風險管理的重要基礎。確保有效的風險管理，商業銀行的組織結構必須進行整合與改進，確保風險管理與組織結構協調統一。組織結構應該從上到下進行設計，風險進行統一管理，由首席風險官負責，爭取信息傳遞的零損失，確保各個部門能夠對可能發生的各種風險進行及時預判，降低風險發生的概率。

（二）健全商業銀行風險管理體系

商業銀行風險管理系統的改進離不開監管機構的加強，需要明確各個崗位的職責與分工，監督制度的制定也要依據各個崗位的性質和特點，同時還要加強對業務人員的檢查與監督。這就要求風險管理部門必須具有獨立性，如果風險管理部門缺乏獨立性，風險管理的效果必然受到影響。

（三）引進和開發先進風險管理技術

我國商業銀行的風險管理技術也比較落后，缺乏科學有效的手段對銀行進行風險控制，特別在風險度量技術方面，我國多是借鑒和參考國外成熟的技術體系，結合我國商業銀行實際情況對風險管理技術進行引進和發展，比如金融工程和數理統計模型等方法被引入到風險管理中，此外，新巴塞爾協議中的IRB方法也在風險管理中被廣泛的應用。目前銀行風險評價指標體系存在評級標準不統一、定量指標缺乏靈活性、定性指標缺乏合理勝等問題。

（四）培養專業化的風險管理人才

人才是銀行風險管理的最基本的因素，風險管理對人才的要求較高，這些員工應該具有實際操作經驗，同時還應該掌握專業理論知識的復合型人才。所以，培養和建立起能夠進行風險分析專業的高素質人才隊伍，對于我國商業銀行的風險管理水平的提高具有重要的意義。這只隊伍建立需要加大風險管理人才培養力度，選拔優秀的風險管理人才，同時還要以有競爭力的薪酬制度吸引風險管理專業人才，提高風險管理人員的分工與協作意識。針對缺乏風險管人才的重要崗位，可以聘請國外銀行的風險管理專家，以進行有效的風險管理。

根據目前我國商業銀行風險管理的現實情況，以及內外部環境，需要重視風險管理，認清這是一個循序漸進的過程，不能一蹴而就，各個銀行應根據自己的實際情況進行相應的風險管理改革，最終建立起具有合理的組織結構、完善的管理體系、專業的技術人才和先進的風險管理技術的銀行風險管理體系。