防范銀行工作人員參與金融犯罪的對策研究

摘 要 預(yù)防銀行工作人員參與金融違法犯罪活動，各項工作點多、線長、面廣，既不能缺少全面鋪開的常態(tài)化監(jiān)督機制，也離不開突出重點的專項發(fā)現(xiàn)機制，需同時兼顧長效性與靈活性原則。本文認為防控銀行工作人員參與經(jīng)濟犯罪，要從監(jiān)管機制、約束教育、技術(shù)防范三大途徑落實具體措施。

關(guān)鍵詞 銀行 工作人員 金融違法

作者簡介：滕勇，上海公安學(xué)院偵查教研室中級教官，研究方向：經(jīng)濟犯罪偵查。

中圖分類號：D924.3 文獻標(biāo)識碼：A DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2018.09.315

一、銀行工作人員涉嫌經(jīng)濟犯罪的主要表現(xiàn)形式

（一）銀行工作人員可能涉及的經(jīng)濟犯罪罪名

本文中，銀行工作人員可能涉及的罪名，不是指普通刑事犯罪的罪名，而是特指經(jīng)濟犯罪的罪名。一是刑法明確規(guī)定金融工作人員為犯罪主體的犯罪共8條，具體為：金融工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪；非國家工作人員受賄罪、受賄罪；挪用資金罪、挪用公款罪；背信運用受托財產(chǎn)罪、違法運用資金罪；違法發(fā)放貸款罪；吸收客戶資金不入賬罪、違規(guī)出具金融票證罪；對非法票據(jù)承諾、付款、保證罪，這些罪名是刑法明確規(guī)定金融工作人員作為特殊犯罪主體的罪名；二是金融機構(gòu)的工作人員容易借身份或工作便利，單獨或與他人合謀實施的犯罪，主要罪名：非法吸收存款罪、非法經(jīng)營罪、合同詐騙、詐騙罪等。

（二）常見銀行工作人員經(jīng)濟犯罪案件

1.非法吸收公眾存款案

該類案件手法大體相似，即未經(jīng)銀行及金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)，涉案銀行工作人員利用本人掌握的銀行銷售資源，以銀行名義，擅自為非法集資企業(yè)吸收公眾存款。當(dāng)前，這類犯罪在銀行工作人員涉嫌犯罪中占比最大，涉及銀行及人員最多，不僅涉案金額大、社會危害性高，還可能給銀行帶來經(jīng)濟和信譽上的雙重影響。涉案銀行工作人員自以為只是違反銀行的規(guī)章制度，最多受到行政處理，不會涉及刑事犯罪，在貪欲作祟下參與非法集資犯罪活動。

2.非國家工作人員受賄案

該類案件往往發(fā)生于銀行各類信貸及委外業(yè)務(wù)部門。許多銀行工作人員早已對客戶的宴請、“小恩小惠”習(xí)以為常，認為收受他人財物不會被銀行及監(jiān)管部門發(fā)現(xiàn)，將自己手中的貸款權(quán)、結(jié)算權(quán)視為特權(quán)，公然向貸款申請人索取、收受賄賂，嚴(yán)重破壞正常金融秩序，敗壞金融機構(gòu)的聲譽，損害銀行的利益。

3.非法經(jīng)營案

現(xiàn)階段，我國資本項下及大額本外幣還不能自由兌換和進出境，個別銀行工作人員利用掌握有大量購匯和購買人民幣意愿的客戶資源，直接撮合客戶進行約定交易并從中獲利，參與非法買賣外匯及騙購匯的違法犯罪活動，充當(dāng)起非法買賣外匯的“大黃?！保欠◤氖峦鈪R買賣及跨境匯兌業(yè)務(wù)，嚴(yán)重擾亂我國的金融秩序，危害國家金融體系。

4.職務(wù)侵占、挪用資金案件

近兩年來，隨著銀行內(nèi)控機制的不斷完善，此類案件雖發(fā)案不多，但因其作案手法隱蔽，發(fā)現(xiàn)難度較大。銀行工作人員利用職務(wù)便利規(guī)避監(jiān)管，以開展合法業(yè)務(wù)為外衣，利用手中掌握的審批權(quán)、決定權(quán)及經(jīng)手權(quán)等權(quán)利，在業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)增加虛假交易對手，通過虛假業(yè)務(wù)將銀行的資金占為己有。

5.出售、非法提供公民個人信息案

當(dāng)前公民個人信息泄露情況嚴(yán)重，除了快遞、物流、互聯(lián)網(wǎng)外，金融機構(gòu)也是泄露重點。從手法及特點看，銀行的信用卡部及信息技術(shù)部員工都有機會利用職務(wù)便利，出售本行客戶征信報告、銀行卡號及余額等個人信息，用于非法牟利。一些銀行工作人員以一份十元到幾十元的低廉價格大肆兜售，在已偵破的數(shù)起金融詐騙案、電信詐騙案的背后，都發(fā)現(xiàn)了大量被害人的征信報告、賬戶明細、余額等信息。

6.詐騙類案件

上海警方已偵辦的銀行工作人員涉嫌的詐騙類型有：合同詐騙罪、集資詐騙罪、詐騙罪等，也有員工成為其他金融詐騙犯罪的共犯。從手法及特點看，詐騙類案件的涉案人員均假冒所在銀行名義，或以完成銀行的存款業(yè)績、過橋貸款業(yè)務(wù)為名、或使用偽造的銀行印章、或虛假承諾、過橋貸款、短期融資等為名對外欺騙，用于歸還個人債務(wù)、滿足個人揮霍等需要。

二、近些年銀行工作人員涉嫌經(jīng)濟犯罪的趨勢及特點

（一）涉案銀行及人員趨多

2005年至2015年，上海地區(qū)發(fā)生的銀行工作人員經(jīng)濟犯罪案件高達200余起。據(jù)統(tǒng)計，近些年發(fā)生的銀行工作人員涉嫌經(jīng)濟犯罪案件，不僅涉及工、農(nóng)、中、建、交五大國有銀行，還包括了上海銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、浦東發(fā)展銀行等大量城商行，更牽涉匯豐、花旗、渣打等多家外資銀行。

（二）發(fā)案部位增多

以往，銀行系統(tǒng)的經(jīng)濟犯罪活動僅發(fā)生于信貸、儲蓄等少數(shù)崗位。近年來，發(fā)案部位不斷擴大，凡接觸貨幣、客戶信息的部位都有經(jīng)濟犯罪案件的發(fā)生。同時，從銀行柜員到支行行長、營業(yè)部經(jīng)理甚至分行的高級管理人員，涉案員工的身份越特殊、職務(wù)越高，手中的權(quán)限就越高、掌握的資源就越多，因而更易成功作案，所造成的后果也更嚴(yán)重。

（三）涉案金額趨于巨大

從全國范圍內(nèi)看，當(dāng)前銀行工作人員涉案金額畸高，特別是銀行票據(jù)案件的涉案金額動輒過億。如：2016年底爆發(fā)的國海證券和廣發(fā)銀行蘿卜章事件后，農(nóng)行也爆出蘿卜章事件，都是內(nèi)部員工通過偽造公章、憑證詐騙，上述案件涉案金額都高達數(shù)十億。上海地區(qū)近兩年相繼發(fā)生了數(shù)起金額在10億元之巨的案件。

（四）犯罪手段呈多樣化、智能化、隱蔽化趨勢

一方面，鑒于銀行工作人員多具有較強的金融專業(yè)知識和銀行業(yè)務(wù)技能，往往會利用銀行與客戶間的信息傳遞空隙，及制度和管理上的細微漏洞，采用誘騙、偽造、竊取、泄露等多種形式的經(jīng)濟犯罪手段。另一方面，犯罪分子會借助高科技手段實現(xiàn)隱蔽犯罪行為的目的。如偽造仿真性極強的金融憑證、信用卡，一般銀行柜員難以辨認其真假；所利用的網(wǎng)絡(luò)黑客手段日益高明，憑借著工作崗位及環(huán)境的優(yōu)勢，侵入銀行內(nèi)部系統(tǒng)，修改計算機程序，破解各類密碼，以實現(xiàn)非法犯罪目的。

（五）伙同他人犯罪，銀行跟著賠錢

當(dāng)前，銀行工作人員涉嫌的犯罪中，私售理財類產(chǎn)品的非法吸收公眾存款案集中爆發(fā)，且有延續(xù)趨勢。涉案銀行人員往往利用客戶的信賴，移花接木使客戶誤認為是銀行產(chǎn)品，案發(fā)后極易引發(fā)受害人到銀行追討，造成惡劣影響；此外，由于銀行被牽涉甚至在民事上構(gòu)成“表見代理”，為了息事寧人往往會提前做出賠償，造成銀行方面的重大損失。如：某商業(yè)銀行濮某某非法吸收公眾存款案，該銀行提前賠償85名投資人1億多元。

三、防范銀行工作人員涉嫌經(jīng)濟犯罪的途徑與措施

（一）強化穿透式監(jiān)管，透過表象看本質(zhì)

從經(jīng)偵部門近年來查處的銀行工作人員經(jīng)濟犯罪案件來看，銀行對表外業(yè)務(wù)，如：憑證、有價單證、理財產(chǎn)品、銀行承兌、保函、信用證業(yè)務(wù)及其它中間業(yè)務(wù)，還存在監(jiān)管疏漏或管理不嚴(yán)的問題，許多涉案銀行員工有意繞開或規(guī)避內(nèi)控監(jiān)管。因此需要內(nèi)控機制按照穿透式監(jiān)管模式，透過現(xiàn)象看本質(zhì)，不拘泥于本部門原有職能，將監(jiān)管職責(zé)跨前一步，觸及業(yè)務(wù)核心實質(zhì)內(nèi)容，將“人、業(yè)務(wù)、資金”捆綁在一起實施監(jiān)管，完善由一線崗位到二線復(fù)核部門再到監(jiān)督部門循序遞進的三道監(jiān)控防線；嚴(yán)密會計核算規(guī)則和操作規(guī)范體系 。具體需完善以下三個方面的機制：

1.業(yè)務(wù)審查機制

銀行應(yīng)在日常業(yè)務(wù)審計工作中建立一套涵蓋人員崗位“點”、業(yè)務(wù)流程“線”和網(wǎng)點部門“面”的“點、線、面”結(jié)合的立體發(fā)現(xiàn)機制。在銀行基層營業(yè)網(wǎng)點、信貸業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)下，實行日常審計、檢查加不定期抽查互查，將銀行內(nèi)部流程以外的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)列為排查重點。重點業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的防范措施有：

（1）委外等通道業(yè)務(wù)重點是防止銀行工作人員被收買或失職被騙。在辦理相關(guān)開戶手續(xù)過程中必須雙人雙責(zé)，切不可委托對方銀行或金融機構(gòu)派員上門提供開戶服務(wù)，必須親自前往對方金融機構(gòu)親自辦理，防止關(guān)鍵的印簽、秘鑰等被調(diào)換控制，否則資金賬戶失控，將危機資金安全。

（2）理財產(chǎn)品業(yè)務(wù)重在防范銀行工作人員“飛單”，杜絕因構(gòu)成“表見代理”造成銀行民事賠償。

第一，對銀行營業(yè)場所包括柜面、理財部、會議室、公共區(qū)域等場所的使用功能要明確規(guī)范，做到客戶、銀行工作人員皆知。

第二，銀行工作人員的身份必須公示于顯著位置，防止冒名頂替，員工離職或轉(zhuǎn)崗時制服、證件、職務(wù)標(biāo)識要及時收回或更換。

第三，加強公章的保管和更換，使用帶自動號碼功能的公章，確保在監(jiān)控下用印及登記，做到使用、登記一致。

第四，加強銀行專用的合同文本、銀行抬頭的專用紙張、銀行收據(jù)、憑據(jù)的保管與使用，防止被用于變造、偽造合同及其配套的憑證。

第五，加強對有限合伙企業(yè)賬戶、第三方托管賬戶的監(jiān)管，特別要讓個人客戶知道上述賬戶的性質(zhì)及其轉(zhuǎn)賬的意義。第六，對上述規(guī)范及要求，對客戶做好宣傳、解釋工作。

（3）票據(jù)業(yè)務(wù)的檢查重在防止內(nèi)外勾結(jié)。銀行員工是否存在為虛構(gòu)貿(mào)易背景或“假作廢、真盜用”、“大頭小尾”等偽造和克隆票據(jù)實現(xiàn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險情況。

（4）信貸管理重在抽查貸款“三查”制度落實情況（即貸前盡調(diào)、貸時審查、貸后跟蹤）。定期梳理和抽查資質(zhì)不佳的企業(yè)或個人，防止銀行員工利用職務(wù)權(quán)力，違法為假按揭、假擔(dān)保等各種形式的違規(guī)貸款提供便利或發(fā)放貸款。

（5）銀行卡業(yè)務(wù)重在防范詐騙行為，防止銀行內(nèi)部人員“監(jiān)守自盜”，利用虛假資料辦理信用卡、信用卡套現(xiàn)以及通過各種形式盜取或詐騙客戶銀行卡資金等行為。

（6）在信息數(shù)據(jù)管理中，銀行可通過對網(wǎng)絡(luò)信息、行業(yè)信息、客戶圈內(nèi)信息等外部信息，及銀行客戶信息系統(tǒng)的查詢記錄，進行收集、篩選和研判，羅列出可能由本行員工對外泄露的信息線索，并作為預(yù)警信息予以排查。

2. 舉報監(jiān)督機制

在銀行系統(tǒng)內(nèi)開展專項檢查、行風(fēng)評議、責(zé)任審計等動態(tài)審查工作，將員工超前消費、炫富、上班不務(wù)正業(yè)、向同事借款、接待、走訪客戶不做登記、匯報等，作為重點排查，并及時匯報。建立一條有效、迅速的舉報通道，通過銀行內(nèi)部案例講評、防范提示等多種宣傳形式，使監(jiān)督舉報人人知曉，并通過明確激勵保障機制，鼓勵銀行員工積極舉報、反映情況，以供監(jiān)察和法規(guī)部門識別、處置 ，尤其要將疑似違法犯罪信息傳達到管理者或監(jiān)管者手中，以便找出內(nèi)控機制中潛在薄弱環(huán)節(jié)，并及時采取相應(yīng)的預(yù)防措施。

3. 客戶回訪機制

對于小額業(yè)務(wù)，可采取對客戶不定期抽查，以面談或電話回訪的形式了解客戶購買銀行產(chǎn)品、辦理銀行業(yè)務(wù)的真實意思表示，反向掌握銀行員工在推介業(yè)務(wù)過程中是否存在欺詐、飛單等行為。對于大額業(yè)務(wù)，應(yīng)在業(yè)務(wù)辦理時，對客戶及時進行電話回訪和確認，由合規(guī)、審核、結(jié)算人員跳過雙方經(jīng)辦人員，與該業(yè)務(wù)單位法人或總經(jīng)理再次確認，不給犯罪分子以任何“兩頭欺詐”的作案空間。

（二）強化從業(yè)人員的約束和教育

銀行工作人員天天與金錢打交道，如缺乏自制力，很容易起貪念，出現(xiàn)違法犯罪行為。因此對銀行工作人員必須不斷加強自律和自我約束，除了加強教育，全面提高素質(zhì)外，還必須在機制上下功夫。

1.加強廉政教育和法制教育

銀行工作人員金融違法犯罪，主要是因為法制觀念淡薄，放松對自己的思想所造所致。一方面， 當(dāng)前商業(yè)銀行要對員工進行職業(yè)思想、職業(yè)道德、職業(yè)紀(jì)律和法制教育，建立健全科學(xué)的管理機制，實行綜合治理，使犯罪分子無隙可乘，員工不能違規(guī)違法，也不敢違規(guī)違法。另一方面，司法機關(guān)也應(yīng)主動加強同銀行部門的聯(lián)系，積極做好預(yù)防工作，通過對相關(guān)罪名的講解、銀行員工作案的案例講評，教育銀行工作人員奉公守法。

2.優(yōu)化人員配置，崗位實行輪換

針對目前銀行系統(tǒng)存在部分人員業(yè)不精、技不強、紀(jì)律松、作風(fēng)差的現(xiàn)象， 建議在銀行各部門的人員配備上不妨試行老中青結(jié)合， 由經(jīng)驗豐富、作風(fēng)正派的老同志對年輕同志實行傳、幫、帶 。同時建立內(nèi)部崗位輪換制度及末尾淘汰制度，防止職員因長期固定在一個地方或一個崗位，容易形成關(guān)系網(wǎng)，出了問題也難以發(fā)現(xiàn)，這樣既不利于監(jiān)督，又不利于遏制違法犯罪。因此，在保證工作人員整體上穩(wěn)定的前提下，應(yīng)有計劃、有針對性地對所屬人員實行定期交流和崗位輪換，以達到互相監(jiān)督制約，及時發(fā)現(xiàn)和防止金融違法犯罪的目的。

3.跨部門協(xié)作機制

銀、保監(jiān)會、證監(jiān)會等行業(yè)協(xié)會是做好犯罪預(yù)防工作的橋梁與紐帶，協(xié)會在做好專業(yè)人員登記備案的同時，各行業(yè)協(xié)會之間可以整合這些人力資源信息，為預(yù)防員工參與金融違法犯罪提供支持，為各商業(yè)銀行人力管理提供幫助。商業(yè)銀行只將視線專注與內(nèi)部還不夠，要從員工入職審查開始，就做好預(yù)防工作，通過行業(yè)協(xié)會及其他商業(yè)銀行了解入職員工的過往表現(xiàn)，有無過違紀(jì)、離職原因等；了解其同事圈、朋友圈，關(guān)注其交往人群中是否有金融違法犯罪或被相關(guān)金融機構(gòu)查處、開除的情況。同時，加強與執(zhí)法部門聯(lián)系，通過案例說法加強教育，提升員工自身的素質(zhì)和免疫力；通過具體案例了解犯罪嫌疑人實施犯罪的特點，做好改進防范措施；還可從執(zhí)法部門獲悉案件中其他參與人員及知情人員，從中可能發(fā)現(xiàn)尚未暴露的涉嫌金融違法犯罪的人和事，真正將防范工作做到前頭。

（三）強化技術(shù)手段的量化分析

1.大數(shù)據(jù)下的分析預(yù)判

當(dāng)前，銀行業(yè)務(wù)電子化、操作程序化，銀行存儲了海量交易及客戶信息。銀行反洗錢部門已將大數(shù)據(jù)應(yīng)用于反洗錢監(jiān)管，因此亦可構(gòu)建預(yù)防內(nèi)部員工參與金融違法犯罪的監(jiān)管體系。經(jīng)濟犯罪中資金流向往往具有一定特征，人員、企業(yè)具有關(guān)聯(lián)性，大數(shù)據(jù)將經(jīng)濟生活中的人際關(guān)系、資金流向等元素提取出來，描繪出客戶的“經(jīng)濟行為圖譜”、“經(jīng)濟生活網(wǎng)絡(luò)” ，銀行也可將多個獨立數(shù)據(jù)庫，經(jīng)數(shù)據(jù)整合后形成統(tǒng)一、多元的數(shù)據(jù)庫，再根據(jù)監(jiān)管需要重新提取若干數(shù)據(jù)或構(gòu)造多維模型進行聯(lián)機分析，或進行數(shù)據(jù)挖掘，從中發(fā)現(xiàn)潛藏的違法犯罪隱患，減少滋生犯罪的可能。

2.建立犯罪心理預(yù)防檢測體系

預(yù)防員工涉嫌金融違法犯罪，還要從心理、人格方面入手，建立心理咨詢及測試體系 ，通過檢測發(fā)現(xiàn)端倪。在員工入職前及每年定期進行心理健康篩查與分析，有助于將員工的各種心理缺陷、人格問題暴露出來，從中發(fā)現(xiàn)那些可能導(dǎo)致違法犯罪的因子，如：幼稚莽撞、情趣不良、性格怪異、意志薄弱、嫉賢妒能等， 從而有的放矢的剔除不符合銀行工作要求的人員。對已入職的員工落實重點幫教或預(yù)防、矯治，從源頭上阻止具有違法、犯罪傾向者進人銀行體系，并有針對性關(guān)注在職高危人群。以上對于提高銀行工作人員整體心理素質(zhì)，提高隊伍管理質(zhì)量，防止發(fā)生內(nèi)部員工違法犯罪，保證金融體系穩(wěn)定，增強團隊?wèi)?zhàn)斗力都具有重要的價值。

注釋：

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