對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理問(wèn)題的思考

摘 要：隨著社會(huì)的發(fā)展與進(jìn)步，商業(yè)銀行對(duì)其自身的風(fēng)險(xiǎn)管理與資本管理的認(rèn)識(shí)逐漸加深，經(jīng)濟(jì)資本管理工具是加強(qiáng)商業(yè)銀行對(duì)其內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理與資本管理的重要手段，在此基礎(chǔ)上形成了一種新的經(jīng)濟(jì)資本管理體系。近年來(lái)，國(guó)內(nèi)很多商業(yè)銀行都引入了經(jīng)濟(jì)資本管理理念，逐步也建立起了以經(jīng)濟(jì)資本管理為核心的考核體系，但是商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)資本管理中仍然存在一些問(wèn)題，制約著商業(yè)銀行的發(fā)展，為此本文重點(diǎn)對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理問(wèn)題進(jìn)行了思考。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)管理；資本管理；經(jīng)濟(jì)資本管理；問(wèn)題；思考

引言

隨著商業(yè)銀行的不斷發(fā)展，逐漸重視了對(duì)其自身的管理，特別是銀行的資本管理與風(fēng)險(xiǎn)管理，并以經(jīng)濟(jì)資本管理為核心，以解決商業(yè)銀行收益與風(fēng)險(xiǎn)平衡問(wèn)題為目標(biāo)，建立了商業(yè)銀行管理體系。在我國(guó)商業(yè)銀行隨著科技和社會(huì)發(fā)展過(guò)程中，實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理不僅能有效提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，而且能夠推動(dòng)商業(yè)銀行改革，因此對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，解決經(jīng)濟(jì)資本管理在商業(yè)銀行應(yīng)用中的問(wèn)題勢(shì)在必行。

一、銀行經(jīng)濟(jì)資本管理的重要性

經(jīng)濟(jì)資本又被稱(chēng)之為風(fēng)險(xiǎn)資本，主要是指在商業(yè)銀行發(fā)展過(guò)程中用來(lái)彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)造成的非預(yù)期損失的資本量，其中商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理涉及到很多管理內(nèi)容，包括操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等等[1]。通過(guò)測(cè)量商業(yè)銀行每一項(xiàng)業(yè)務(wù)和產(chǎn)品存在的風(fēng)險(xiǎn)，從而確定出商業(yè)銀行在發(fā)展過(guò)程中會(huì)造成的非預(yù)期損失資本量，有助于商業(yè)銀行相關(guān)工作的決策和管理，能夠最大程度的減少風(fēng)險(xiǎn)給商業(yè)銀行帶來(lái)的影響。

二、商業(yè)銀行資本管理存在的問(wèn)題

（一）商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本系數(shù)欠缺科學(xué)性

現(xiàn)階段，商業(yè)銀行在進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本管理過(guò)程中存在著資本系數(shù)不科學(xué)的情況，由于大部分商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)價(jià)系統(tǒng)仍處于建設(shè)之中，且少部分系統(tǒng)建設(shè)完成的商業(yè)銀行為了保證系統(tǒng)更有益于自身的管理，會(huì)進(jìn)行數(shù)據(jù)調(diào)查工作，但是大多數(shù)情況下該數(shù)據(jù)調(diào)查工作不細(xì)致，造成了商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本系數(shù)不科學(xué)，影響了商業(yè)銀行日后的經(jīng)濟(jì)資本管理工作。

（二）經(jīng)濟(jì)資本管理中配置方式有待完善

目前在商業(yè)銀行管理過(guò)程中，配置方式的管理一般由總行進(jìn)行決定，各級(jí)分行不進(jìn)行資本配置工作[2]。由于總行在調(diào)查工作中無(wú)法全面、系統(tǒng)的進(jìn)行，造成總行在進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本配置時(shí)無(wú)法根據(jù)下級(jí)銀行的實(shí)際情況進(jìn)行非配，不僅影響了下級(jí)銀行對(duì)總行執(zhí)行政策的理解，更影響總行經(jīng)濟(jì)資本管理工作的順利進(jìn)行。

（三）經(jīng)濟(jì)資本管理無(wú)法良好融入于日常活動(dòng)中

現(xiàn)階段，商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)經(jīng)濟(jì)管理工作中，主要借助經(jīng)濟(jì)分配系數(shù)影響經(jīng)濟(jì)增加值而計(jì)算經(jīng)濟(jì)資本管理工作，但是由于不同區(qū)域和不同客戶的風(fēng)險(xiǎn)狀況相差較大，造成不同基層行之間差距相對(duì)較大，同時(shí)基層行缺少對(duì)該方面的研究，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)資本管理無(wú)法良好融入于商業(yè)銀行的日常活動(dòng)中。

三、 解決商業(yè)銀行資本管理問(wèn)題的對(duì)策

（一） 實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)控，科學(xué)化經(jīng)濟(jì)資本系數(shù)

為了解決商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)資本管理中存在的問(wèn)題，首先就要實(shí)施動(dòng)態(tài)控制，詳細(xì)掌握下級(jí)銀行在運(yùn)行過(guò)程中存在的問(wèn)題，使經(jīng)濟(jì)資本管理系數(shù)更加準(zhǔn)確和科學(xué)，這就要求商業(yè)銀行在實(shí)行經(jīng)濟(jì)資本管理工作中，要派遣專(zhuān)業(yè)人員進(jìn)行全面、系統(tǒng)的調(diào)查工作，保證數(shù)據(jù)調(diào)查的準(zhǔn)確性，從而為商業(yè)銀行進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本管理工作打下基礎(chǔ)。

（二） 完善經(jīng)濟(jì)資本管理配置方式

通過(guò)上文的分析，能夠明確商業(yè)銀行總行在配置下級(jí)銀行經(jīng)濟(jì)資本時(shí)缺少對(duì)下級(jí)銀行的全面考核工作，為了保證商業(yè)銀行能夠全面實(shí)現(xiàn)對(duì)每一個(gè)銀行的經(jīng)濟(jì)資本管理，商業(yè)銀行就要不斷完善經(jīng)濟(jì)資本管理的配置方式，在進(jìn)行資本配置時(shí)，需要專(zhuān)業(yè)工作人員對(duì)下級(jí)銀行資本進(jìn)行調(diào)查，并根據(jù)總的調(diào)查數(shù)據(jù)和總行的相關(guān)計(jì)劃，實(shí)現(xiàn)對(duì)經(jīng)濟(jì)資本管理的配置。

（三） 將經(jīng)濟(jì)資本管理運(yùn)用到商業(yè)銀行所有流程中

為了保證商業(yè)銀行能夠良好控制風(fēng)險(xiǎn)，就要將經(jīng)濟(jì)資本管理工作貫穿于商業(yè)銀行所有的日常工作之中。現(xiàn)階段RAROC已經(jīng)被廣泛應(yīng)用于國(guó)際商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理工作中，基于此我國(guó)商業(yè)銀行也應(yīng)該在經(jīng)濟(jì)資本管理中引入RAROC，使其能夠?qū)⑸虡I(yè)銀行在發(fā)展運(yùn)行中的各種風(fēng)險(xiǎn)緊密聯(lián)系起來(lái)，并形成一套統(tǒng)一的管理體系，從而使經(jīng)濟(jì)資本管理運(yùn)用到商業(yè)銀行所有流程中。

四、 結(jié)束語(yǔ)

總而言之，商業(yè)銀行是人們生活和社會(huì)發(fā)展中的一項(xiàng)重要組成部分，為了保證商業(yè)銀行的良好發(fā)展，在商業(yè)銀行日常工作中，就應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)自身的資本管理與風(fēng)險(xiǎn)管理，為了更好在商業(yè)銀行管理中應(yīng)用經(jīng)濟(jì)資本管理手段，就要解決其在使用過(guò)程中存在的問(wèn)題，希望通過(guò)本文的分析，能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行相關(guān)工作人員提供理論上的支持，從而促進(jìn)商業(yè)銀行的發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]唐莎莎.商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)資本管理淺析——以廈門(mén)某分行分析為例[J].時(shí)代金融，2012，（02） .

[2]林建華.中小銀行應(yīng)用管理軟件開(kāi)展信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本管理應(yīng)注意的問(wèn)題[J].中國(guó)農(nóng)村金融，2011，（11）.

作者簡(jiǎn)介：歐文忠，中國(guó)人民銀行莊浪縣支行。