典型省市以增加知識價值為導向的收入分配政策比較與借鑒

文/王成成（安徽省科學技術情報研究所）

人類社會進入知識經濟時代，知識和技術正在為經濟發展和社會繁榮注入更大活力。推進以知識創新為重要內容的科技創新是時代發展提出的新命題、新方向。知識創新的核心在于掌握知識的人，區域間競爭、企業間競爭，歸根到底是知識競爭、人才競爭。如何培養好發展好優秀人才，充分發揮其作用，成為各地區推動高質量發展的關鍵。本文以《關于實行以增加知識價值為導向分配政策的若干意見》為落腳點，梳理了幾個具有代表性地區涉及高校和科研院所收入分配相關政策的出臺情況，為安徽省實施收入分配改革提供參考。

一、以增加知識價值為導向的收入分配改革政策的實施背景

近年來，黨中央、國務院不斷提出要高度關注科研人員收入分配情況，提升科研人員收入水平。2016年10月22日，中共中央辦公廳、國務院辦公廳印發《關于實行以增加知識價值為導向分配政策的若干意見》，對科研人員收入分配提出指導性意見。2017年8月，教育部辦公廳印發《關于高校進一步落實以增加知識價值為導向分配政策有關事項的通知》，提出了強化科技成果轉化運營保障、加大對科研輔助人員激勵、完善兼職兼薪管理制度、科研財務助理制度等政策意見。2018年5月28日，習近平總書記在中國科學院第十九次院士大會、中國工程院第十四次院士大會上的講話中提出，要創新人才評價機制，建立和完善具有創新能力、質量和貢獻的科技人才評價體系，形成和實施有利于科技人才科研創新的評價體系。當前，各地區正努力推動創新能力提升和經濟發展提質增效，穩步推進創新型省份建設、創新型城市建設，地方政府積極對標國家政策和指標，紛紛制定出符合自身實際的收入分配政策，以期通過強有力舉措和做法激發廣大科研人員的熱情，釋放知識技術紅利，引領提升地方技術發展水平和效益，推動產業結構高端化。

二、典型省市收入分配政策淺析

1.廣東

廣東省作為改革開放的先鋒隊，對外發展的前沿陣地，始終堅持探索科技體制改革，優化科研體制機制，全省科技綜合實力和自主創新能力不斷提升。2017年區域創新能力首次超過江蘇躍居全國首位，全省研發投入占GDP比重提高到2.61%，科技工作成效顯著。

（1）擴大高校、科研院所收入分配自主權，提高科研人員績效收入

高校、科研院所在科研成果、績效獎勵方面長期以來受到不同程度的限制，制約了科研人員創新創業的積極性。針對這一現象，廣東在《廣東省人民政府關于加快科技創新的若干政策意見》（粵府〔2015〕1號）中建議給予高等學校和科研機構更多的自主權。高校、科研院所自主決定科技成果的實施、轉讓，自主分配成果轉化收益。科技成果轉化以股權激勵方式獎勵的，對獲獎人實行所得稅免征政策。《廣東省人民政府辦公廳關于印發〈廣東省經營性領域技術入股改革實施方案〉的通知》（粵府辦〔2015〕46號）文件在先前的基礎上繼續推動科技成果類無形資產處置方式的改革，取消高校、科研院所開展科技成果轉移轉化活動時的審批和備案機制。這些規定突破了高校、科研院所的權限限制，讓其有更多的激勵投入科學研究和成果轉化中去，單位績效工資限制總績效的突破也顯著提高了科研人員的激勵績效。

（2）率先推動科研人員參與技術成果轉移轉化工作，成績突出

廣東在2015年出臺了《廣東省經營性領域技術入股改革實施方案》，明確規定了科研人員技術入股的收益分配、領導干部科技成果入股等方面。成立了廣東省經營性領域技術入股改革工作聯席會議，全面規范和支持科技人員技術入股的具體事項，并在暨南大學、華南農業大學、廣東工業大學、廣東藥學院實施，取得了不錯成效。據統計，廣東已有24所高校和37所科研機構開展此項工作，同時相關的技術入股轉化案例已達到45起。

（3）增加科研人員科技成果轉化合理收入，增強獲得感

廣東省先后出臺多份文件，旨在通過成果轉化收益激勵，提升科研人員收入水平，促進科技成果更好更快的轉化和推廣。《廣東省人民政府辦公廳關于印發〈廣東省經營性領域技術入股改革實施方案〉的通知》（粵府辦〔2015〕46號）《廣東省人民政府辦公廳關于進一步促進科技成果轉移轉化的實施意見》（粵府辦〔2016〕118號）《廣東省人民政府辦公廳關于知識產權服務創新驅動發展的若干意見》（粵府辦〔2016〕49號）等文件規定了成果轉化收益的提取機制。對知識產權成果的轉讓，發明人（團隊）的獎勵不得低于轉讓收益的50%，技術入股獲得股權收益不受績效工資管理限制。鼓勵探索科技成果轉移轉化的有效機制和模式，推行技術經理人市場化聘用制度，建設一批運作機制靈活、人才集聚專業、服務能力突出、影響力較為強大的技術轉移中介機構。

（4）解決科研人員離崗創業中薪酬待遇問題，做好后續保障

為了促進科研人員的合理流動，有效支持創新驅動的發展戰略，廣東發布了《關于鼓勵高校科研院所科研人員創新創業有關人事管理問題的意見》（粵人社規〔2017〕2號），明確了科研人員離崗創業程序、期限、薪酬、福利待遇等方面的具體事項，規定原單位繼續保留人事關系，連續計算工作年齡，薪資獎金由原單位停發。離崗人員享受與原單位相同的權利，如職稱評審、基本工資標準調整、工資和薪資提升以及專業技術崗位等級晉升。

2.北京

在充分激發科研人員科研創新活力，有效調動主動性和積極性方面，北京市出臺了多項政策文件，保證政策實施有跡可循、有據可依。從發文角度看，以市政府辦公廳為引領，各部門密切配合出臺政策，保證政策執行效果及政策貫徹的完整性。同時，按照工作任務明確牽頭單位，并結合單位實際，厘清各主體單位職責權限，不僅保證了政策協調的綜合性和系統性，又保證了政策落實的可操作性。

（1）推進科研經費管理方式改革，賦予高校、科研院所更多權力

北京出臺了《北京市推動科技金融創新支持科研機構科技成果轉化和產業化實施辦法的通知》（京金融〔2015〕80號）《關于印發〈北京市進一步完善財政科研項目和經費管理的若干政策措施〉的通知》（京辦發〔2016〕36號）。文件明確要求擴大高校、科研院所的收入分配自主權、科研項目資金的激勵引導和加強成果轉化的長期激勵等內容，對科研項目承擔單位職責和橫向科研項目經費做出詳細規定，細化科研項目經費開支內容，放開科研項目支出預算等權限，致力建立高效、充滿活力的科技管理和運行機制。

（2）創新財政科研經費投入與支持方式，完善科研人員保障工作

一方面，北京市積極拓展財政科研經費投入渠道，對促進科技與經濟的深度融合提出明確方案，積極引導民間資本開展科技創新創業，強化政府和社會資本合作，開展政府和社會資本合作在科技研發領域方向的應用。另一方面，加大對市屬公益性科研機構和高校的支持力度，給予其充分的經費使用和科學研究自主權，通過增加科研經費規模，簡化項目預算編制和評審程序，鼓勵高校、科研院所爭取中央財政科研項目等方式加大對科研的支持力度，并在科研人員入境、落戶、配偶安置以及子女教育方面提供充分保障。

（3）加快科技成果轉化收益與推廣應用，強化科技創新服務功能

北京市在《關于印發〈北京市進一步完善財政科研項目和經費管理的若干政策措施〉的通知》（京辦發〔2016〕36號）和《關于推進北京市種業人才發展和科研成果權益改革工作的若干意見》（京政農發〔2017〕25號）中，明確強調提升科研人員創新創業活力，加快科技成果轉化，是實現“四個中心”建設的重要舉措。從中關村自主創新示范區到國家科技創新中心，北京一直重視提升科技創新和科技成果轉化能力。這些政策以建立科技成果定價、提高轉化收益比例、明確成果轉化主題，培育科技中介和金融市場主題為抓手，推進北京市科技成果轉移轉化水平的提高。在科研項目信息管理領域，信息管理系統和信用管理體系同步推進，加強科研項目公開，并在績效評價、和經費審計機制上細化完善和強化監管，形成公正、透明和高效的科研項目管理模式。同時，在科研人員離崗創新創業方面，北京市也給予了充分的政策保障和支持。

3.江蘇

為加快科技創新中心和創新型省份建設，推動科技機制創新和經濟轉型升級，江蘇省先后制定了一系列相關政策，江蘇省委、省政府辦公廳發布《發展眾創空間推進大眾創新創業實施方案（2015—2020）》（蘇發〔2015〕34號），江蘇省人民政府發布《關于加快推進產業科技創新中心和創新型省份建設若干政策措施的通知》（蘇政發〔2016〕107號），江蘇省政府辦公廳印發《關于印發江蘇省促進科技成果轉移轉化行動方案的通知》（蘇政辦發〔2016〕76號），江蘇省人社廳、教育廳、科技廳出臺《關于鼓勵高校、科研院所專業技術人員創新創業有關人事管理的意見》（蘇人社發〔2015〕461號）。其中對科研人員薪酬激勵、科研環境、科技成果轉移轉化和平臺建設做出詳細規定，具體工作有如下三個方面。

（1）推進簡政放權，擴大高校、科研院所自主權限

推進科研院所、高校取消行政級別，在單位負責人參與科技創新活動上給予相應的政策待遇調整。明確科研項目經費財政支持、項目預算管理、政策投資項目備案制等原則性規定。強化用人主體自主權，創新高校、科研院所崗位調整和編制管理方式，積極培育社會組織和人才中介服務機構，鼓勵發展高端獵頭等專業化服務機構。這些舉措放開了科研項目經費管理的調整權限，簡化了財政科研項目預算編制，對高校、科研院所的間接費用比例、績效支出做了相應的調整，規定勞務費的具體內容和使用范圍，細化經費支出標準，增加政策實施的可操作性。規范預算編制和評估內容，針對不同項目類型制定相應的評審方式，實現科技項目監管的全覆蓋。另外項目承擔責任主體和項目資金監管方面也做出詳細規定。在政策操作上，江蘇按照文件嚴格落實科研人員績效支出，規范相應的經費支出行為，政策執行較為規范，這在科研人員積極性調動方面起到良好效果。

（2）促進科研人員進行轉移轉化，提升成果利用效率

推動科技成果“三權下放”，科技成果的使用、處置和收益權全部下放給項目承擔單位，科技成果轉移轉化收益全部留歸承擔單位。發明成果轉化收益和轉化利潤更多獎勵給承擔單位和完成人，明確了收益分配和股權激勵制度，鼓勵高校、科研院所進行科技成果轉移轉化，對職務發明成果專業收益做出詳細規定，允許承擔人和團隊享受70%的提取收益。同時在高校、科研院所和企業推進產學研合作、成立新型研發機構、知識產權和專利保護、科技成果轉化市場方面都做出了詳細規定，明確責任主體和職責劃分，確保政策能按職能、按內容、按方向貫徹落實下去，提升政策實施成效。

（3）完善科研人員薪酬和崗位管理制度，促進科研人才合理流動

江蘇省鼓勵和支持科研人員開展創新創業活動。在人員離崗薪酬、待遇和保障方面做出了詳細規定，完善科研人員在企業與事業單位之間流動時社保關系轉移接續政策。允許科研院所、高等院校建立一定比例的流動就業崗位，吸引一批企業家和科技人才開展創新實踐。

三、比較與借鑒

通過上述分析，本文得出以上地區對收入分配改革政策實施的落腳點是：讓高校、科研院所有更大的自主權限；給予更多的科技經費投入并完善配套的科技經費管理機制；補充和完善科研人員的收入激勵機制；激發科研人員對基礎研究和創新投入的熱情；允許科研人員兼職兼薪；加強科技成果轉化收益對科研人員的激勵。不同地區對上述收入分配政策的側重點盡管有所區別，但在發揮收入分配政策激勵導向作用，激發科研人員積極性、主動性方面都有著相同之處，包括打破平均主義，通過收入分配改革激發科研人員熱情；收入分配制度兼顧效率與公平，在提升效率的同時注重公平；完善科技成果轉化制度，構建靈活多樣的分配機制；鼓勵科研人員離崗創新創業，在政策上給予足夠的支撐。

實行以增加知識價值為導向收入分配改革是對知識經濟時代的重要理解，是對經濟發展規律的深刻把握，是加快實施創新驅動發展戰略的必然要求。推進科研人員收入分配，激發科研人員的知識技術創造熱情不僅是提升地方科技創新水平的迫切需求，也是地方產業轉型升級、經濟發展提質增效的重要推動力。這些有利舉措和做法，既能有效地激發科研人員創新創業熱情，推進科技成果加快向現實生產力轉化，也為安徽省實行增加知識價值為導向的收入分配改革提供參考借鑒。