用工成本增長對企業技術創新的倒逼作用研究
——基于寧波北侖區工業企業微觀層面數據

□馮丹卿

近年來，企業越來越感受到用工成本增長所帶來的嚴峻壓力。用工成本上漲，一方面可能會直接影響企業生產成本，擠壓企業盈利空間；另一方面，用工成本帶來的生產總成本上漲可能會產生倒逼作用，激勵企業進行技術創新。本文基于北侖區大樣本工業企業微觀層面數據，利用Tobit模型實證分析用工成本增長對企業技術創新的影響。研究發現，用工成本增長對企業技術創新存在倒逼作用，即用工成本增長會產生創新激勵。最后，本文根據研究結論提出相應的對策建議。

十八大報告指出，力爭2020年實現國內生產總值和城鄉居民人均收入比2010年翻一番，十九大報告把提高人民收入水平作為逐步實現全體人民共同富裕時代目標的重要內容。在社會平均工資水平不斷上升，公眾提高收入水平需求得到不斷滿足的同時，企業的勞動力成本也在攀升，而且已經成為企業成本上漲最迅速的部分。工資具有向上的剛性，一旦上漲了很難再降下來，因此普通企業尤其是在中小企業和勞動力密集型企業，更是越來越感受到用工成本上漲所帶來的壓力。

創新是生產力發展的重要標志，也是勞動的一個重要階段性成果。面對用工成本上漲的嚴峻壓力，作為市場主體的企業，唯有加快創新、推進轉型升級才有可能提高勞動生產率，才能在激烈的市場競爭中保持優勢，立于不敗之地。從這個角度說，人工成本的上升客觀上也對企業加快創新升級起到一種倒逼的作用。人工成本上升倒逼企業創新升級是市場競爭在企業運營機制上的直接反映，用工成本上升將成為制造業企業的創新激勵。

在此背景下，學者們開始探討用工成本上升與企業競爭力尤其是企業技術創新之間的關系。有些學者們指出，用工成本增長會激勵企業進行技術創新，從而有利于增強企業競爭力，促進產業轉型升級，如林煒（2013）實證研究表明企業的創新能力隨著勞動力成本的上升而上升。還有學者認為，勞動者工資水平增長是否會影響制造業企業的競爭力，取決于工資水平與勞動生產率增長的速度，如果勞動生產率以更高的速度增長，則企業競爭力仍可以保持，如程承坪等（2012）實證研究發現，工資增長會對中國制造業產生正向的影響，適當提高勞動者工資水平，不僅有利于提高制造業企業的國際競爭力，還有利于增強國內消費需求、促進產業結構升級。本文將基于北侖工業企業微觀層面數據，著眼于探討用工成本是否會對企業的技術創新產生倒逼作用，以期得出有意義的研究結論，并據此提出有建設性的政策建議。

用工成本對企業技術創新的影響機理

用工成本上升對企業的影響可以分為直接影響和間接影響兩個方面。直接影響也就是成本增加效應，用工成本作為企業生產成本的重要方面，在其他條件不變的情況下，用工成本上升會直接提高企業的生產成本，擠壓企業的利潤空間。間接影響則主要表現為技術進步效應與福利改善效應。面對不斷增長的用工成本，企業會致力于創新活動及技術進步，形成倒逼作用，倒逼企業改善管理水平、提高勞動生產率；同時，工資上升對于勞動者來說，可以直接改善員工的可支配收入與福利水平，使勞動者有更多的資金投入下一代的教育上，提高人力資本素質，有利于促進企業后續發展。

從理論上講，用工成本上升會誘使企業進行技術變遷，倒逼企業加快創新，或能推動經濟增長方式的轉變和產業結構的升級。用工成本上升對企業創新的影響方向取決于用工成本增長速度與勞動生產率增長速度的大小，如果用工成本增長速度等于勞動生產率的增長速度，則用工成本增長部分可以被全部消化吸收，不會擠壓企業的利潤空間，對企業的競爭力不會產生影響；如果用工成本增長速度大于勞動生產率的增長速度，則用工成本增加部分不會全部由勞動生產率增加部分所彌補，將對企業競爭力產生負向影響；反之，如果用工成本增長速度小于勞動生產率的增長速度，則不僅用工成本增加部分能被勞動生產率消化吸收，還會降低企業相對用工成本，使企業有更多的利潤空間，增強企業競爭力。

規上工業企業用工成本及技術創新發展情況

圖1 2009年至2017年規上工業企業月人均勞動者報酬情況（單位：元）

圖2 2009年至2017年規上工業企業新產品產值發展情況

隨著老齡化程度不斷深化、人口出生率下降，我國勞動力供給正在發生深刻變化，沿海地區出現的“民工荒”正是其中的一個縮影。近年來，北侖區不斷探索推廣“機器換人”等政策，加快推進臨港大工業和勞動密集型企業技術改造，實現企業智能化、自動化和機械化，2017年北侖區本級共實施“機器換人”改造項目85個，累計減員人數5243名。在此背景下，規上工業企業勞動力供給增長速度有所放緩，相應的用工成本呈現明顯的上漲趨勢。2009年至2017年北侖區本級規模以上工業企業月人均勞動者報酬從2736元提高到7611元，年平均增速達13.6%（圖1）。

另一方面，近年來，北侖區不斷加大科技投入，研發經費投入實現了跨越，2015年突破了20億元大關（表1）。2017年，北侖區本級新認定國家高新技術企業16家，總數達164家；高新技術產業實現產值1613.92億元，比上年增長20.9%，占規上工業總產值比重達56.7%；規上工業企業研發機構數208個，有效發明專利數達1225件?？蒲谢顒尤找婊钴S，科技創新體系進一步完善，規上工業企業新產品碩果累累，2009年至2017年新產品產值從149.5億元增長到909.82億元，新產品產值占工業總產值的比重從12.3%提高到31.6%（圖2）。

表1 工業企業研究與試驗發展經費情況（單位：萬元）

規上工業企業用工成本對技術創新影響的實證分析

分析用工成本上升對企業技術創新的影響，不能單純地通過對相關數據進行描述性分析而得出結論，必須進行計量分析。以往的研究往往從地域或行業等宏觀和中觀的角度進行分析，等于假定了所有企業都是同質的，而從企業微觀角度進行的研究尚少。為了更好地將企業異質性納入實證分析框架，本文將利用北侖區大樣本工業企業微觀層面數據進行經驗研究。

（一）變量選取與模型構建

被解釋變量的選取。技術創新作為被解釋變量是本文的關鍵變量。囿于統計指標和數據獲得的限制，學者多選用新產品的銷售額或研發投入或幾個方面的綜合衡量作為自主創新的評價指標。本文選取新產品產值占企業工業總產值的比重來衡量企業的創新活動。選擇該指標基于以下原因：一是數據的可得性；二是相較于研發投入等指標，新產品產值能較好地表征企業創新活動的成果，象征著企業創新活動的成功率。

解釋變量的選取。用工成本選用應付職工薪酬與職工數的比值取對數來衡量。應付職工薪酬是指企業為獲得職工提供的服務而給予各種形式的報酬以及其他相關支出，包括職工工資、獎金、津貼和補貼，職工福利費，醫療保險費、養老保險費、失業保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費，住房公積金，工會經費和職工教育經費，非貨幣性福利，因解除與職工的勞動關系給予的補償，其他與獲得職工提供的服務相關的支出。應付職工薪酬涵蓋范圍廣，能很好地反映企業負擔的用工成本。

控制變量的選取。除了用工成本這一解釋變量外，諸如企業經營效益等變量也會影響企業的技術創新，為了控制其他變量對企業技術創新的影響，使用工成本對企業技術創新的實證結果更加可靠，本文還納入了控制變量。一是經營效益。經營效益好的企業有更多的資本和意愿從事創新活動，可以預見經營效益應與企業創新能力呈正相關。本文用營業利潤與總產值比重取對數作為經營效益的代理變量。二是外資份額。一般而言，外資企業擁有較高的技術水平、更先進的管理經驗，外資份額高的企業，管理層會將國外先進的技術和管理經驗帶入本土企業，為企業從事創新活動提供更多支持與條件。本文用港澳臺資本與外商資本合計占實收資本的比重衡量企業的外資份額。三是規模。規模較大的企業在創新活動中具備更強的能力，擁有較多的高素質員工能為創新活動提供更多的智力支持與人才保證，同時，大規模的企業由于在市場上已經占有較大的市場份額，并享有較高的利潤率，使大規模企業有更強的實力與欲望從事創新研發活動。企業規模是虛擬變量，本文利用馮丹卿(2013)的方法，當企業職工人數在500人及以上時，SCALE=1，反之，SCALE=0。

根據上述分析，建立如下計量模型：

被解釋變量INNOVATION是用企業新產品產值占工業總產值的比重表示的，而數據庫不少企業新產品產值為0，新產品產值比重大于0的企業分布范圍也很廣，取正值時大致是連續的，因此可以將INNOVATION看成是一個受限因變量?；跀祿匦?，本文采用Tobit方法對企業創新模型進行實證估計。進行計量分析時所使用的軟件是Stata11.2。

（二）實證結果

表2 實證分析結果

關鍵解釋變量用工成本實證分析結果顯著為正，表明了用工成本增長確實會形成一種“倒逼機制”，對企業技術創新有激勵作用，促使企業在勞動力成本上漲的壓力下另謀新的利潤增長點，更多地從事創新研發活動，從而有利于開發出更多的新產品、增強企業的創新能力。可以看出，企業勞動力成本對創新具有激勵作用，勞動力成本越高，企業進行創新的動力和積極性就越強。在當前用工成本不斷上漲的背景下，從事技術創新是企業保持和增強競爭力的重要出路。

控制變量的結果。一是經營業績變量顯著為正，符合我們的預期，表明企業經營效益越好，創新能力越強。經營效益好的企業有更多的資本投入到新產品研發活動中，同時，經營效益好的企業市場需求往往較強，企業進行技術革新的意愿和動力就更強。二是外資份額實證分析結果為負，但顯著性不高，只在10%的顯著性水平下顯著。這說明外資份額對企業創新的影響并不強，外資企業的創新溢出效應并不顯著。三是規模顯著為正的，這說明企業的規模大小在企業創新研發行為中的作用是顯著的，驗證了我們的預期假設。企業只有達到一定的規模水平，才有能力進行創新研發。規模大的企業有更多的資本實力和更高素質的人力資本，同時一般也能獲得較多的政府財政支持。

對策建議

基于本文的實證研究，可以發現用工成本增長確實會倒逼企業進行技術創新，激勵企業提高技術水平，進而提高勞動生產率，彌補用工成本增長給企業的負面影響。隨著勞動力成本上升成為一種必然趨勢，我國低端制造業的市場份額會逐步被具有更低勞動成本的國家所蠶食。我們不能壓制用工成本的增長，而應該在此環境下，鼓勵企業通過技術創新加以彌補，加快產業升級步伐、努力向產業鏈的中高端延伸、提高產品附加值是中國未來制造業發展的唯一出路。勞動力成本上漲并非全然不利，相反制造業企業可能會由此逐漸擺脫依賴低成本優勢轉向依托技術創新發展的路徑和模式。因此，本文提出如下對策建議，以期在用工成本增長的環境下更好地謀求企業技術創新發展提供思路。

一是完善市場經濟體系，充分發揮市場機制的調節作用。使用工成本上升的壓力真正轉變為“倒逼”企業技術創新的動力，暢通企業用工成本的創新激勵傳導路徑，促進企業轉型升級。

二是加大人力資本投資力度，提升勞動生產率。創新是一項復雜的知識生產活動，除了需要資本投入外，高素質人才更是創新活動的必要保證，具有相關知識和技術儲備的高素質人才能大大提升技術創新活動的成功率，也能更好地將技術創新的成果轉化為現實的生產力。技術創新是加快轉變經濟發展方式的根本前提，而提高勞動者素質則是加快轉變經濟發展方式的重要支撐。應加大教育投入，貫徹以人為本，注重人才培養，加大民生投入，保障居民在就業、醫療、居住、養老和教育等方面的平等權利，為企業技術創新提供智力支持與人才保證，發揮好人力成本增長對企業創新的倒逼作用。

三是加強專利保護強度，營造良好的知識產權保護氛圍。現階段我國的知識產權保護體系仍然還不夠健全、專利保護程度整體還處于較低的水平。由于體系的不健全，存在了知識產權的“搭便車”行為，極大地挫傷了企業技術創新的積極性，成為企業進行技術創新的一大障礙。今后應當繼續加強專利制度建設，從立法、執法、司法等各環節提高專利保護的水平，為企業技術創新活動及創新成果市場化提供制度保障。

四是培育中小企業技術創新聯盟，加強產學研合作對接。由于技術創新是一項高風險投入，而中小企業由于資金和高素質人才缺乏，自身的創新能力較弱，難以僅僅依靠自身的力量實現技術創新的突破。培育建立中小企業技術創新聯盟，可以有效整合人力、物力、財力資源，規避風險，能大大提高創新的成功率；重視技術創新聯盟與高校、科研院所的對接協作，實現技術瓶頸突破，實現集體創新的巨大優勢。

五是完善政府服務，為企業技術創新保駕護航。政府應進一步完善創新支持政策，引導鼓勵企業加大技術創新活動，營造良好的創新環境，通過直接撥款、貼息支持、建立創新基金等方式，解決企業創新的融資難題。