企業(yè)改革風(fēng)險(xiǎn)管控探討

文/熊俊，中車齊齊哈爾車輛有限公司

1 風(fēng)險(xiǎn)定義

本方案所指風(fēng)險(xiǎn)是指公司改革過程的前、中、后期由于方案的實(shí)施以及歷史遺留問題激活發(fā)酵所引發(fā)的人員安置、資產(chǎn)處置、操作過程、社會(huì)輿情及經(jīng)營(yíng)管理方面的不確定性對(duì)公司商業(yè)信譽(yù)、股價(jià)及正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)等方面所造成的負(fù)面影響。

1.1 人員安置風(fēng)險(xiǎn)

指由于改革政策的剛性，職工個(gè)人利益預(yù)期未得到滿足而引發(fā)的職工上訪及其它過激行為。

1.2 資產(chǎn)處置風(fēng)險(xiǎn)

指資產(chǎn)處置過程中未按照相關(guān)法律及財(cái)務(wù)政策進(jìn)行處置，造成資產(chǎn)流失。

1.3 操作過程風(fēng)險(xiǎn)

指操作過程中未按照相關(guān)政策法規(guī)及程序操作，影響改革進(jìn)程。

1.4 社會(huì)輿情風(fēng)險(xiǎn)

指社會(huì)上存在的給公司商譽(yù)造成不良影響的傳言或信息，影響改革目標(biāo)實(shí)現(xiàn)及社會(huì)公眾投資者投資取向，造成股價(jià)異常波動(dòng)。

1.5 經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)

指改革扶植政策執(zhí)行不到位、改革后企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)和管理制度不規(guī)范等對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)造成不利影響。

2 風(fēng)險(xiǎn)管控

2.1 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別分為信息收集和信息傳遞兩個(gè)方面。

2.1.1 風(fēng)險(xiǎn)信息收集

項(xiàng)目組及相關(guān)單位在信息收集過程中要認(rèn)真識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)來源，及時(shí)掌握職工的思想狀態(tài)，摸清真實(shí)情況，認(rèn)真采集各項(xiàng)數(shù)據(jù)，并積極與相關(guān)部門溝通，確保信息的真實(shí)性與完整性。

風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目需要收集的信息人員安置風(fēng)險(xiǎn)1.工齡、出生日期、保職創(chuàng)收、平均工資、工傷等各種容易因改革激活發(fā)酵的歷史遺留問題。2.員工的思想、行為及對(duì)方案的態(tài)度的動(dòng)態(tài)信息。3.引發(fā)群體上訪、越級(jí)上訪的相關(guān)事件信息。資產(chǎn)處置風(fēng)險(xiǎn)1.政府相關(guān)政策的變化及補(bǔ)充對(duì)改革工作造成不利影響。2.研究機(jī)構(gòu)的政策研究觀點(diǎn)對(duì)改革工作造成不利影響。3.審計(jì)評(píng)估機(jī)構(gòu)提出及發(fā)現(xiàn)的問題。4.資產(chǎn)核銷風(fēng)險(xiǎn)信息。操作過程風(fēng)險(xiǎn)1.改革過程中的流程及程序。2.工作計(jì)劃的平衡與落實(shí)情況。3.改革方案的評(píng)審及修訂。社會(huì)輿情風(fēng)險(xiǎn)1.社會(huì)上存在的已經(jīng)或?qū)⒔o公司造成不良影響的傳言或信息。2.報(bào)刊、電視、網(wǎng)絡(luò)等媒體對(duì)公司進(jìn)行的負(fù)面報(bào)道。3.可能影響社會(huì)公眾投資者投資取向，造成股價(jià)異常波動(dòng)的信息。經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)1.改革后新企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展定位。2.改革后新企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況。

2.1.2 風(fēng)險(xiǎn)信息傳遞

在信息傳遞過程中除特殊情況外采用逐級(jí)上報(bào)制度，發(fā)生過激行為時(shí)直接報(bào)送改革領(lǐng)導(dǎo)小組。

2.2 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

各責(zé)任主體在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程中應(yīng)根據(jù)收集到的相關(guān)信息，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)源進(jìn)行細(xì)化和分解，對(duì)其發(fā)生的概率和損失程度進(jìn)行合理的估計(jì)。

2.2.1 評(píng)估內(nèi)容

合法性評(píng)估：改革政策是否符合國(guó)家出臺(tái)的相關(guān)方針政策；操作過程是否具有充分的法律、政策依據(jù)。

合理性評(píng)估：是否兼顧企業(yè)和廣大職工的現(xiàn)實(shí)利益和長(zhǎng)遠(yuǎn)利益；不同利益群體的利益平衡分配是否合理，是否造成人為攀比。

可行性評(píng)估：實(shí)施時(shí)機(jī)是否成熟，是否經(jīng)過充分論證，是否得到多數(shù)群眾的理解和支持；是否有人力、物力、財(cái)力等方面的保障；實(shí)施方案是否具體、詳實(shí)和具有可操作性。

可控性評(píng)估：是否會(huì)引發(fā)較大規(guī)模群體性事件，負(fù)面輿論是否過激過熱；對(duì)可能出現(xiàn)的不穩(wěn)定現(xiàn)象，是否有相應(yīng)的預(yù)測(cè)預(yù)警、應(yīng)急處置預(yù)案等對(duì)策措施。

2.2.2 評(píng)估程序

制定評(píng)估方案。準(zhǔn)確把握評(píng)估重點(diǎn)、評(píng)估方式，以事實(shí)為依據(jù)，制定切實(shí)可行的評(píng)估方案。

進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。采取定量和定性相結(jié)合的分析方法，對(duì)評(píng)估事項(xiàng)的合法性、合理性、可行性和可控性進(jìn)行全面科學(xué)的預(yù)測(cè)分析和論證；對(duì)于改革實(shí)施過程中可能引發(fā)矛盾沖突的概率、負(fù)面影響和涉及人員數(shù)量、范圍和反應(yīng)做出評(píng)估預(yù)測(cè)，分類確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。

（A級(jí)）風(fēng)險(xiǎn)特別重大：社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)較大，實(shí)施會(huì)引發(fā)較大不穩(wěn)定問題。

（B級(jí)）風(fēng)險(xiǎn)重大：社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)明確，實(shí)施會(huì)引發(fā)一般性問題。

（C級(jí)）風(fēng)險(xiǎn)一般：社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)總體可控，但仍存在潛在風(fēng)險(xiǎn)，有明顯個(gè)別矛盾。

2.2.3 評(píng)估結(jié)論

根據(jù)實(shí)際情況，形成口頭或書面評(píng)估結(jié)論，評(píng)估結(jié)論可作為重大事項(xiàng)方案或決策議案的一部分。

3 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

結(jié)合評(píng)估結(jié)論，積極與地方政府和上級(jí)集團(tuán)溝通，聽取意見，相關(guān)項(xiàng)目組要有針對(duì)性地制定應(yīng)對(duì)方案。

3.1 未轉(zhuǎn)化為群體事件的應(yīng)對(duì)

3.1.1 由風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任主體提出應(yīng)對(duì)方案；

3.1.2 方案經(jīng)改革工作組評(píng)審；

3.1.3 評(píng)審后方案呈報(bào)公司改革領(lǐng)導(dǎo)小組決策。

3.2 群體上訪事件的應(yīng)對(duì)

根據(jù)信訪管理辦法的相關(guān)規(guī)定和辦理程序，按照屬地管理、分級(jí)負(fù)責(zé)，誰主管、誰負(fù)責(zé)，依法及時(shí)上報(bào)信息并采取行動(dòng)，按照就地解決問題與疏導(dǎo)教育相結(jié)合的原則進(jìn)行應(yīng)對(duì)。

3.2.1 風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任主體及時(shí)收集信息并制定應(yīng)對(duì)方案；

3.2.2 責(zé)任主體形成上報(bào)信息；

3.2.3 上報(bào)信息由項(xiàng)目組評(píng)審；

3.2.4 改革工作組批準(zhǔn)；

3.2.5 信息上報(bào)相關(guān)部門。

3.3 社會(huì)輿情事件的應(yīng)對(duì)

3.3.1 對(duì)涉及企業(yè)改革改制工作的輿情信息進(jìn)行查詢、搜集、整理；

3.3.2 提出相應(yīng)應(yīng)對(duì)解釋說明材料；

3.3.3 召開評(píng)審會(huì)對(duì)解釋說明材料進(jìn)行審議；

3.3.4 改革工作小組對(duì)說明材料進(jìn)行核定；

3.3.5 確定輿情應(yīng)對(duì)具體方式；

3.3.6 按照確定應(yīng)對(duì)方式進(jìn)行實(shí)施，相關(guān)部門做好配合。