試析我國企業合規管理面臨的困境

摘 要：隨著經濟全球化的快速發展，我國各行業逐步走向了規范化與科學化，企業的發展既喜逢機遇，又面臨挑戰。由于種種因素的影響，企業的經營管理出現了許多不穩定因素，對行業經濟和社會秩序造成了一定的負面影響，即加強企業合規管理已刻不容緩。因此，本文首先介紹我國企業合規管理面臨的困境，然后分析現代企業合規管理的重要性及不足，最后研究優化我國企業合規管理的有效途徑。

關鍵詞：企業；合規管理；困境

合規管理是企業發展的基礎，只有做到合規經營，才能增強本公司的市場核心競爭力，才有機會獲得商業成功的機會。從某種程度上講，大力加強合規管理，能夠全面提升企業的風險防范能力，也是一個企業勇于承擔社會責任的具體體現，而合規管理的實施是一項系統性的龐大工程，不能一蹴而就，需要企業管理人員的細心經營。近幾年來，許多國有企業在合規管理方面做出了許多努力，已經取得了初步成效，但是企業合規管理依然面臨許多困境，嚴重制約了企業的有序發展。鑒于此，本文深入研究我國企業合規管理的現狀，并提出優化企業合規管理的措施，希望對相關人員有所幫助。

一、我國企業合規管理面臨的困境

1.合規管理立法方面

對于“立法”而言，它的最終目標主要將“法”實施到社會發展的各個角落，而企業是社會發展的重要單元，這就表明企業合規管理可以規范社會關系，促進社會快速發展。在合規管理方面，不但要使“立法”適應社會需要，還要求“立法”的體系內部和諧統一，但是我國現行“立法”體系比較混亂，法律體系也不完備，直接導致許多企業部門出現漏洞，比如：政出多門，讓人無所適從。可見，企業合規管理的“規”出了問題，使得整個企業員工不知如何去合規，管理人員也不知如何管理，這種現象嚴重影響我國企業合規管理工作的實效性。

2.合規管理執法方面

在“合規管理執法”方面，企業面臨的問題最多，主要是制度得不到貫徹執行，缺乏強有力的檢查督導機制作保障，整個企業員工隨心所欲，缺乏管制。實際上，這也是企業合規管理在監督方面的重大缺失，沒有采用一項行之有效的方案對員工進行警示，更沒有促動其遵守相關規定。盡管全社會都在號召公正執法，將其作為整個政法工作的核心內容，這種“公平、正義”內容的落實，需要做到嚴格公正執法，但是當前我國相關部門的執法問題百出，比如：執法標準和執行力度不統一，執法程序不規范，執法不作為、執法不到位等，直接導致合規管理的混亂與無序可循，大大增加了企業合規管理的風險。

3.合規管理技能方面

當然，將“合規管理”的相關措施落實到位，不是單純地聽從上級指揮，而是需要一批合規管理技能出色的人才，這樣才能促進企業的長遠發展。在市場競爭日益激烈的現代社會，“人才”是一切競技的核心，而“人才”的評判標準則是“技能”的高低，優秀的企業管理人員必須具備良好的合規技能，這也是現代企業強化合規管理工作的關鍵。從目前來看，雖然我國許多企業在這方面都做出了許多努力，但是絕大多數從事合規管理的專職人員技能不足，甚至合規管理水平參差不齊，所學知識不夠專業，也不熟練，工作馬馬虎虎，根本達不到企業合規管理的要求。此外，從事企業合規管理的專職人員數量不足，這也由于合規人員參與的合規項目較少，沒有給予合規管理人員更多的經驗性指導。

二、現代企業合規管理的重要性及不足

1.企業合規管理的重要性

所謂“合規管理”，指通過建立一整套機制，使企業有效識別、評估、監測、防范、控制、化解合規風險，免受法律制裁、聲譽損失的活動。其中，“規”可以理解為四種內容：一是法律、法規、監管規定；二是行業自律規則；三是企業內部規章制度；四是誠實守信的道德準則，這四個方面相互促進，其重要性不可低估。首先，合規管理屬于企業全面風險管理的核心內容，也是實施有效內部控制的基礎性工作，它是一個細微、具體且非常重要的環節，有助于推動社會經濟的穩定發展；其次，采用科學的合規管理措施，不只能促進企業的健康發展，還能不斷提高企業員工的專業素質，最終實現雙方共贏的效果；最后，在全球化背景下，我國企業將以嶄新的創新趨勢應對行業的不正當競爭和不穩定發展，這也表明合規管理是現代企業可持續發展的重要保障。

2.企業合規管理的不足之處

目前，我國各個行業合規管理存在許多問題，難以充分發揮其在市場競爭環境下的監管作用。大體上講，現代企業合規管理主要有三點缺陷：一是合規管理體系尚未完善，比如：權威性和獨立性較差、組織結構不明確、制度體系不完善等，直接導致員工的執行力不足，很難將項目落實到位；二是缺乏專業人才，比如：合規管理從業人員的專業素質不高，公司也沒有組織相應的教育培訓，導致他們沒有全面掌握行業規則和規章制度；三是缺乏相關技術，比如：行業的迅速發展，使得經濟環境發生了巨變，增加了許多不可預見的風險，但是當前我國對風險的評估和解決技術十分滯后，特別是檢查手段陳舊、預防措施不科學、風險監測不到位等，這些合規管理技術迫待改進。

三、優化我國企業合規管理的有效途徑

1.樹立合規管理理念

促進企業的穩定與持續發展，必須優化企業的合規管理，首先要樹立公司員工的合理管理理念，可以從三大方面實施。其一，從高層管理人員抓起，讓他們執行全新的合規理念，重視日常工作中的合規管理工作，逐漸確立合理管理制度；其二，加大對相關管理人員的合規管理培訓力度，確保企業合規管理制度的有效實施；其三，讓企業內部員工嚴格按照相關規范規則進行業務活動，可以通過制度和流程進行培養，讓合規管理理念和合規文化深入人心，同時要結合獎懲和問責體系，不斷增強企業全體員工的合規意識。

2.構建合規管理體系

從很大程度上講，構建科學的合規管理體系，對各個行業的有序發展起著一定的推動作用，尤其是合規管理的獨立性與企業管理人員職責的有效執行息息相關。具體地講，在合規管理的約束下，企業管理人員會自主地應對相關的合規風險，擁有足夠的權利檢查可能出現的違規違法行為。一方面，企業要充分認識到本企業的合規管理風險，完善合規管理機構，并配套相關的政策和文件，促進合規管理的順利實施；另一方面，企業要采用措施保護合規管理負責人員的人身安全，杜絕越位報復行為的發生，真正實現合規管理的獨立性與權威性。

3.構建合規制度體系

要想將各個企業的合規管理方案落實到位，還需要積極構建合規制度體系，這是每一個企業業務穩定運行的基本保障。對于現代企業而言，很有必要做好三方面的管理內容：一是嚴格依據企業所在行業的相關標準，細化相應的條款規定，堅持一切從實際出發，制定最適合本企業的業務流程、合規管理、政策的制度體系；二是從本企業的發展目標出發，制定行之有效的合規管理制度，確保其業務前景暢通無阻；三是企業內部要制定一個合規風險管理的數據庫，并且要整理、儲存相關的規范制度，這樣有助于內部工作人員查找和使用，加大合規風險的預防力度。

四、結束語

總之，在市場經濟環境下，現代企業面臨著的風險無處不在、無處不有，只有做好企業合規管理工作，才有助于企業的穩定與持續發展。作為企業管理人員，應當將合規管理引入企業文化和制度建設，讓每一位員工明白合現管理的重要性，同時要嚴格執法，加大違規的懲罰力度，為合規管理打下良好的法律基礎。只有這樣，我國企業才能走出合規管理的困境，扭轉乾坤，立足于現實，著眼于未來，實現企業經營與生產的高效性。

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作者簡介：韓玉超（1985.11- ），男，籍貫：山東省日照市，畢業院校：西安財經學院，目前職業：金融保險業，學歷：本科，職稱：中級經濟師，單位：陜西延長保險經紀有限責任公司，研究方向：金融保險