新經濟形勢下融資性擔保機構風險管控策略研究

陳熙

摘 要：在我國中小微企業占據了企業總數的絕大部分，是經濟發展的中堅力量，在推動就業、增加稅收等方面發揮著不容忽視的作用。但是，伴隨著社會主義市場經濟體制的完善，中小微企業在發展過程中面臨著越發激烈的市場競爭，資金短缺以及勞動力不足等因素的存在，使得其經營規模始終難以擴大，加上本身資質不足，信用缺失等問題，難以獲取低成本融資。融資性擔保機構的出現，為中小微企業的融資難問題提供了有效的解決途徑。不過擔保機構本身在擔保業務中需要承擔較大的風險，必須做好相應的風險管控工作，以此來更好地適應新經濟形勢的發展要求。本文從新經濟形勢下融資性擔保機構的發展現狀出發，就其面臨的風險問題從擔保對象、擔保機構、市場環境三方面進行了分析，并對相應的風險管控策略從通過細化客戶行業降低擔保對象風險的措施、降低擔保機構風險的措施、降低市場環境風險的措施三個方面進行了研究和討論。新形勢下，融資擔保行業的發展有了良好的環境，擔保機構在保證自身穩定發展的同時，也為中小微企業的發展提供長遠支持。

關鍵詞：新經濟形勢;融資性擔保機構;風險管控

一、前言

在我國中小微企業占據了企業總數的絕大部分，是經濟發展的中堅力量，在推動就業、增加稅收等方面發揮著不容忽視的作用。在所有注冊企業中90%以上屬于中小微企業。而在大眾創業、萬眾創新的新形勢下，中小微企業在經濟發展中的地位越發凸顯，作為市場經濟發展中一個不可或缺的組成部分，中小微企業在帶動社會創新創造等方面發揮著非常積極的作用。但是，伴隨著社會主義市場經濟體制的完善，中小微企業在發展過程中面臨著越發激烈的市場競爭，資金短缺以及勞動力不足等因素的存在，使得其經營規模始終難以擴大，加上本身資質不足，信用缺失等問題，難以獲取低成本融資。融資性擔保機構的出現，為中小微企業的融資難問題提供了有效的解決途徑。雖然融資性擔保機構的出現，可以在一定程度上幫助中小微企業解決上述問題，不過擔保機構本身在擔保業務中需要承擔較大的風險，必須做好相應的風險管控工作，以此來更好地適應新經濟形勢的發展要求。

二、融資性擔保機構發展狀況

早在上世紀五十年代，一些發達國家就已經建立起了相應的信用擔保體系，而在我國，直到上世紀九十年代前，擔保行業的發展尚處于一片空白。改革開放后，伴隨著各項政策的落實，我國的擔保行業呈現出了迅猛發展的態勢，并且逐漸形成了如今的多元化格局。縱觀我國擔保行業的發展歷程，大致經過了以下幾個階段。

（1）起步發展階段（1993-2000年）

1993年，第一家擔保機構的成立，標志著擔保機構的起步，各地為了能夠幫助中小企業解決貸款難問題，紛紛開始成立相應的擔保公司，《擔保法》等相關法律法規的頒布實施，為擔保行業的發展提供了法律層面的保障。

（2）快速發展階段（2001-2011年）

加入WTO后，國際資本的加入使得國內經濟活力得到了釋放，擔保機構開始從原本的政府出資發展成為民營擔保為主，社會資本的涌入，推動了擔保行業的快速發展。

（3）穩定發展階段（2012年至今）

在2011年開始至今，由于民營擔保公司出現問題，大量銀行機構與民營擔保公司停止合作，民營擔保公司大量減少，在銀行授信過程中，國有擔保公司成為主力，金融行業對整個擔保行業產生了重大影響，即便在發展過程中受到了全球性金融危機的影響，但是從整體層面分析，整合后的行業趨于穩定，國家政策也在逐步朝著發展政策性融資擔保機構的方向傾斜。

總體來看，現階段我國融資性擔保機構發展穩定，成效顯著，風險分擔體系的壯大以及行業法律政策的完善，為融資性擔保機構的長遠發展提供了可靠支撐。不過，也必須認識到，融資性擔保機構在發展中同樣存在不少問題。如擔保項目審核機制不夠嚴謹、擔保業務風險收益不對稱、從業人員資質偏低、擔保行業信息交流不足等，這些問題的存在不僅增大了融資性擔保機構面臨的風險和隱患，也對其可持續發展產生了不容忽視的影響。

二、新經濟形勢下融資性擔保機構面臨的風險問題

新經濟形勢下，融資性擔保機構主要面臨三個方面的風險。

（1）擔保對象存在的風險

一是行業風險，不同行業存在著不同的經營風險，這些風險有著較強的專業性，對于融資性擔保機構而言，很難做到對所有行業經營特點的深入了解。以往發展中，為了能夠拓展業務，擔保機構往往過分追求被擔保企業的數量，擔保對象涉及各行各業，需要擔保機構對在保客戶的行業風險進行評估，評估的因素包括了行業特點、經營狀況、風險因素以及擔保期限等，來自不同行業的風險會導致融資性擔保機構經營風險的增加。二是違約風險，中小微企業本身盈利能力不足，信用水平低，加上風險管控意識不足，很容易導致融資性擔保機構面臨違約風險。

（2）擔保機構存在的風險

擔保機構是融資擔保的主體，也是最直接的風險來源。融資性擔保機構在開展相應的業務時，需要面臨的風險體現在兩個方面，一是內部控制風險，包括擔保前的調查風險、擔保中的審核風險以及擔保后的監督風險，任何一個環節出現問題，都會導致融資性擔保機構風險的增加;二是員工道德風險，一方面，部分高級管理人員過多干預融資擔保項目的審批工作，導致部分業務無法嚴格依照審批流程執行，這樣會在一定程度上影響資源的優化配置;另一方面，決策者對于業務的偏好存在一定差異性，會根據自身的偏好選擇相應的業務。

（3）市場環境存在的風險

一是銀擔合作風險。新經濟形勢下，為了對風險水平和不良貸款率進行控制，很多銀行都終止了一些弱勢中小企業的貸款，銀擔合作的渠道嚴重受阻，也使得融資擔保機構的授信額度不斷下降，導致銀擔合作風險大大提高。二是法律政策風險。從目前來看，我國很多地區都存在著多方監管的問題，權責不夠明晰，監管部門很多時候僅僅能夠從整體上對行業發展進行把控，但是并不能對具體的業務風險進行監控，而在經濟新常態下，頒布于1995年的《擔保法》始終沒有能夠進行更新，也無法使用行業發展要求，一些地方政府部門從推動地方經濟發展的角度，出臺了區域融資性擔保機構發展策略，但是這樣又會導致地區發展的不協調，同時市場經濟環境下，擔保行業的發展缺乏完善的配套政策，雖然國家在加快融資擔保行業發展的相關文件中，強調應該對財稅優惠政策和補貼政策進行落實，不過并沒有給出統一的操作執行辦法，也就使得行業法律法規無法得到有效實施。

三、新經濟形勢下融資性擔保機構風險管控策略

面對新的經濟形勢，融資擔保機構應該及時更新認識，做好風險管控工作，為自身的長遠健康發展提供可靠支撐。

（1）通過細化客戶行業降低擔保對象風險的措施

新經濟形勢下，行業特征變得越發明顯，不同行業在發展過程中需要面臨不同的風險，而幾乎所有行業的系統風險都有所提高。融資性擔保機構面臨著客戶多數為中小微企業，無法在業務環節了解所有客戶的經營特點，基于此，需要對客戶的行業屬性進行細化，做好差異化管理工作。對于在保客戶，擔保機構必須對行業在發展中出現的新特征進行分析和研究，明確行業變化是否會對客戶的履約能力產生影響。如果會，則需要對客戶的風險狀況重新評估，強化監督工作;對于新客戶，擔保機構需要從自身優勢出發，做好客戶資料分析，提升客戶選擇的針對性。面對經濟新常態，擔保機構可以將目光更多的放在三種企業：一是符合產業政策發展要求，能夠推動地方經濟可持續發展的企業;二是能夠實現節能降耗、發展效益較高的綠色企業;三是以先進技術、新能源等為支撐，發展前景廣闊的企業。

（2）降低擔保機構風險的措施

1.規范業務流程

融資擔保機構應該做好審核機構的改進，對業務流程進行規范，具體來講，一是應該做好項目初審工作，管理人員需要首先對擔保項目進行審查，確認其屬于機構擔保范圍，符合相關評判標準，否則不予擔保;二是應該確定管理人員，由部門經理將符合申請條件的項目，交給有經驗的業務經理負責，確定好具體的管理人員;三是做好現場考察，在初步了解項目的實際情況后，業務經理應該做好各項信息的實地考察工作，如擔保申請人、擔保保證人、保證物等，確保擔保申請資料的真實可信;四是應該在現場考察的基礎上，對資料進行分析評估，得到相應的調查報告;五是在調查報告撰寫完成后，需要將其送到評審部門申報審批，稽核人員在完成報告審查后，對于可能存在的不良項目或者虛假情況，需要開展二次調查工作;六是由評審人員組織召開相應的評審委員會，由內部評委和外聘評委共同就申請項目開展決策工作，確定是否應該給予項目擔保，并就擔保金額進行明確。

2.提升服務質量

面對越發激勵的競爭，擔保機構在強化風險控制時，可以通過提升自身產品與服務的質量，形成發展優勢，以此來吸引優質客戶。政策性融資擔保機構應該盡量避免政府部門過多干預或者產品服務局限性的問題，通過對經營管理模式的改變，優化擔保操作流程，實現擔保產品以及擔保服務的精細化。在開展相關業務的過程中，應該公平對待中小微企業以及三農企業，確保政策性紅利能夠真正惠及那些迫切需要融資擔保的企業。如果是民營融資擔保機構，則不能一味去模仿其他機構，而是應該從自身的優勢出發，對核心客戶進行發掘，吸收國內外擔保經驗，做好目標市場的合理定位，逐步建立起屬于自身的競爭優勢。

3.提高人員素質

新經濟形勢下，融資性擔保機構想要實現自身的可持續發展，做好風險控制工作，就必須高度重視人才隊伍建設。面對新的發展環境，一個優秀擔保人才所應該具備的不僅僅是金融相關的知識，還必須熟悉各行業的經營模式及發展狀況，確保各項業務的順利開展。針對當前不少融資性擔保機構從業人員素質不高的問題，一方面，擔保機構應該重視對于在職員工的培訓工作，定期組織員工進行培訓，配合相應的績效制度和激勵機制，為機構的發展注入新的活力。例如，可以定期邀請專業人員進行授課，對員工的理論知識進行鞏固，提升其風險意識，確保員工可以主動參與到風險管控中;另一方面，擔保機構應該積極引進高素質人才。現如今，金融行業對于從業人員的專業素質提出了越發嚴格的要求，企業應該重視對于高素質人才的引進，到高校和人才市場進行大力宣傳，依照業務發展需求，也可以適當通過高薪聘請優秀人才，進一步壯大人員隊伍。

（3）降低市場環境風險的措施

1.優化擔保環境

最近幾年，政府部門連續出臺了多個旨在推動擔保行業快速發展的法律文件，不過相比較銀行業與證券業，擔保行業的發展尚且不夠成熟，法律文件多是指引性方法或者意見，并沒有能夠準確界定業務發展中存在的一些不良現象，缺乏對行業整體風險的有效把控。對此，國家應該從擔保行業發展的實際情況著眼，做好現有法律文件的更新，對擔保環境進行優化，在實踐中，一是應該盡快出臺全國通用的《融資擔保法》。現如今，我國擔保行業依然沿用1995年制定的《擔保法》，對此，應該制定新的《融資擔保法》，增加從業人員上崗資格，以此來保障中小企業的合法利益;二是應該更新財稅和補貼政策。對財稅優惠和補貼政策擴大范圍和細化流程，在盡量降低經營成本的基礎上，對風險控制機制進行優化。

2.統一監管主體

現階段，在我國融資性擔保行業中，并沒有明確的監管主體，存在多方管理的情況，權責不夠明晰，各地區都設置有相應的監管部門，將擔保監管的權力交給了地方金融辦，部分地區自發成立了相應的擔保協會，也有將其歸屬到中小企業管理局進行監管。監管主體的不統一很容易導致行業準則不一致，引發行業發展的混亂現象。基于此，應該對國家融資性擔保聯席會議制度進行重新整頓，從法律層面對其監管地位進行明確，實現對全國融資性擔保機構的統一監管。

四、結語

在我國中小微企業占據了企業總數的絕大部分，是經濟發展的中堅力量，在推動就業、增加稅收等方面發揮著不容忽視的作用。但是，伴隨著社會主義市場經濟體制的完善，中小微企業在發展過程中面臨著越發激烈的市場競爭，資金短缺以及勞動力不足等因素的存在，使得其經營規模始終難以擴大，加上本身資質不足，信用缺失等問題，難以獲取低成本融資。融資性擔保機構的出現，為中小微企業的融資難問題提供了有效的解決途徑。不過擔保機構本身在擔保業務中需要承擔較大的風險，必須做好相應的風險管控工作，以此來更好地適應新經濟形勢的發展要求。

在新形勢下，經濟發展呈現出多元化態勢，融資擔保機構開始被越來越多的人所接受和認可，無論是信用評級的提升，資本實力的增強還是政府支持力度的加大，都給融資擔保機構的發展提供了良好環境。而面對新經濟形勢帶來的新情況，融資性擔保機構應該結合自身實際，采取切實可行的風險管控策略，將各種風險管控措施結合在一起，實現對擔保業務風險的有效控制，在保證自身穩定發展的同時，為中小微企業的發展提供長遠支持。

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