論商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理

許憲國

摘要：隨著經(jīng)濟全球化、社會信息化的發(fā)展，商業(yè)銀行面臨重大發(fā)展機遇和風(fēng)險挑戰(zhàn)。作為高風(fēng)險行業(yè)要實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，必須把防范風(fēng)險擺在重要地位，切實采取有效風(fēng)險防范舉措，實現(xiàn)銀行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。文章對此作初步探索，供同行參考。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 風(fēng)險管理 對策探討

風(fēng)險是實際效益與預(yù)期效益背離而造成的經(jīng)濟損失。也可理解為經(jīng)營結(jié)果與發(fā)展目標的偏離而造成的經(jīng)濟損失。商業(yè)銀行是高風(fēng)險行業(yè)，存在風(fēng)險并不可怕，關(guān)鍵是有針對性開展風(fēng)險防范工作。首先是分析造成風(fēng)險的各種原因，以便有的放矢地開展風(fēng)險防范工作。

一、商業(yè)銀行產(chǎn)生風(fēng)險的原因分析

1.銀行風(fēng)險意識淡薄，風(fēng)險管理不到位。我國商業(yè)銀行大都重視業(yè)務(wù)量的發(fā)展和擴張，對業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的風(fēng)險未能相對應(yīng)的加以重視。員工認為風(fēng)險管理是風(fēng)險控制部門的事，自己的任務(wù)是搞好業(yè)務(wù)發(fā)展。有的員工甚至把風(fēng)險防范與業(yè)務(wù)發(fā)展對立起來，認為加強風(fēng)險防范會減少業(yè)務(wù)量。沒有認識到不搞防風(fēng)險會阻礙銀行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，嚴重時甚至導(dǎo)致銀行破產(chǎn)消亡。由于風(fēng)險意識薄弱，在辦理貸款業(yè)務(wù)時，對借款人和保證人財務(wù)報表，抵押憑證，相關(guān)的法律文件的提供殘缺不全，導(dǎo)致風(fēng)險分析困難，成了依法收貸的阻礙。

2.風(fēng)險管理體制機制不完善。商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度不完善，銀行治理結(jié)構(gòu)還存在問題，業(yè)務(wù)運作不規(guī)范，缺乏有效的激勵和約束機制，這些問題的存在，削弱了銀行對風(fēng)險的識別能力和控制能力。

貸款“三查”制度不落實，貸前調(diào)查流于形式，貸中審查報送不嚴，貸后檢查表面化，缺少對供款人貸后資信情況，抵押物的價值變化情況，保證人的經(jīng)營和負債情況的深入跟蹤調(diào)查。

審貸分離制度執(zhí)行不嚴格，審貸分離流于形式，信貸人員常常在貸款審批前填好貸款合同、借據(jù)和放款憑證，以致出現(xiàn)借款早于貸款審批日期。

3.風(fēng)險控制技術(shù)和管理工具落后。商業(yè)銀行風(fēng)險管理采用客戶信用評級系統(tǒng)和資產(chǎn)分類系統(tǒng)，銀行還自主開發(fā)小微企業(yè)評級模型技術(shù)，但量化水平不高，操作風(fēng)險管理技術(shù)尚屬空白。國際銀行的風(fēng)險評估以數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，內(nèi)部評價比較完善，并借助中介機構(gòu)評級結(jié)果實行信貸決策。我國商業(yè)銀行風(fēng)險防范理論和技術(shù)工具同國際相比，存在差距和不足，這也是我國銀行界風(fēng)險防范工作不到位的重要原因。

4.由于經(jīng)營方針失誤和操作風(fēng)險的存在，加大了風(fēng)險損失程度。由于國內(nèi)外市場的激烈競爭，使部分銀行動搖了穩(wěn)健經(jīng)營的工作方針，企圖通過發(fā)展高風(fēng)險業(yè)務(wù)獲得高效益，加上有的銀行領(lǐng)導(dǎo)存在道德風(fēng)險，再加上銀行監(jiān)管防范措施不力，使銀行風(fēng)險不斷加大，這也是客觀存在重要原因。

5.風(fēng)險管理人才缺乏，素質(zhì)不高。風(fēng)險管理涉及多學(xué)科知識，經(jīng)濟學(xué)、金融學(xué)、管理學(xué)、系統(tǒng)工程學(xué)等多學(xué)科知識，對管理人員素質(zhì)要求高。目前我國從事風(fēng)險管理人員素質(zhì)同國際發(fā)達國家商業(yè)銀行相比，還存在一定差距，這也是影響我國銀行風(fēng)險管理的重要因素。

二、強化商業(yè)銀行風(fēng)險管理的策略建議

1.增強全面風(fēng)險管理意識。由于銀行風(fēng)險具有隱蔽性、突發(fā)性和不可規(guī)避性，商業(yè)銀行必須增強風(fēng)險管理意識，對風(fēng)險實施全面和全過程控制。加強銀行風(fēng)險前瞻性研究，研究風(fēng)險點的特征、分布和走向，找出防范風(fēng)險的關(guān)鍵部位和重要環(huán)節(jié)，有針對性地進行有效防治。實踐表明.關(guān)鍵部位和重要環(huán)節(jié)風(fēng)險控制失靈，是導(dǎo)致銀行重大損失和破產(chǎn)倒閉的重要原因。

銀行全體員工必須認識到，風(fēng)險控制和創(chuàng)造效益具有同等重要性，把提升效益與防范風(fēng)險牢記在心，在發(fā)現(xiàn)效益時不要忽視風(fēng)險點，實時拉緊風(fēng)險控制這根弦。

2.建立完善風(fēng)險管理體系。商業(yè)銀行要建立一套科學(xué)、全面、系統(tǒng)、高效、制度化、法制化、規(guī)范化的風(fēng)險管理體系，才能保證銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的全面實現(xiàn)。董事會是銀行最高風(fēng)險管理決策機構(gòu)，對銀行管理負最終責任；風(fēng)險管理部門具體實施風(fēng)險全面管理，負管理責任；各部門的業(yè)務(wù)經(jīng)理和業(yè)務(wù)主管對自己管轄部門的風(fēng)險負責，這樣來實現(xiàn)風(fēng)險管理的扁平化。確保資金效率的提高，確保各項業(yè)務(wù)穩(wěn)健運行，確保銀行的可持續(xù)發(fā)展。

3.建立銀行風(fēng)險的預(yù)警系統(tǒng)。加強對國家宏觀經(jīng)濟形勢和國家銀行政策的研究，從戰(zhàn)略高度確定銀行發(fā)展方向，確保銀行不犯方向性錯誤。研究國家財政政策、貨幣政策、產(chǎn)業(yè)政策，促使銀行業(yè)務(wù)同國家經(jīng)濟政策指向的一致性和協(xié)調(diào)性。研究銀行監(jiān)管當局的政策取向，避免銀行業(yè)務(wù)和監(jiān)管當局所抵觸，而導(dǎo)致政策風(fēng)險，還要加強對經(jīng)濟發(fā)展規(guī)律和發(fā)展趨勢的研究，不僅要重視當前金融風(fēng)險，而且要重視未來的金融風(fēng)險，做到警鐘長鳴。

4.培養(yǎng)高素質(zhì)風(fēng)險管理隊伍。商業(yè)銀行能否有效防范風(fēng)險，高素質(zhì)人才隊伍的建立是關(guān)鍵。風(fēng)險雖然不可避免，但事在人為，實踐證明，金融風(fēng)險在國外許多銀行得到了可持續(xù)性發(fā)展。

防范風(fēng)險涉及到經(jīng)濟學(xué)、金融學(xué)、管理學(xué)、法學(xué)、系統(tǒng)工程學(xué)等多學(xué)科的知識和技術(shù)，人才素質(zhì)要求高.必須進行擇優(yōu)選才，嚴格培養(yǎng)。

風(fēng)險管理人才培養(yǎng)要強調(diào)針對性，尤其要重視風(fēng)險管理決策層的人才，肩負著風(fēng)險管理的最終責任，是人才培養(yǎng)的重中之重。必須保證搞好。