論商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

許憲國(guó)

摘要：隨著經(jīng)濟(jì)全球化、社會(huì)信息化的發(fā)展，商業(yè)銀行面臨重大發(fā)展機(jī)遇和風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)。作為高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)要實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，必須把防范風(fēng)險(xiǎn)擺在重要地位，切實(shí)采取有效風(fēng)險(xiǎn)防范舉措，實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。文章對(duì)此作初步探索，供同行參考。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 風(fēng)險(xiǎn)管理 對(duì)策探討

風(fēng)險(xiǎn)是實(shí)際效益與預(yù)期效益背離而造成的經(jīng)濟(jì)損失。也可理解為經(jīng)營(yíng)結(jié)果與發(fā)展目標(biāo)的偏離而造成的經(jīng)濟(jì)損失。商業(yè)銀行是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，存在風(fēng)險(xiǎn)并不可怕，關(guān)鍵是有針對(duì)性開展風(fēng)險(xiǎn)防范工作。首先是分析造成風(fēng)險(xiǎn)的各種原因，以便有的放矢地開展風(fēng)險(xiǎn)防范工作。

一、商業(yè)銀行產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的原因分析

1.銀行風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，風(fēng)險(xiǎn)管理不到位。我國(guó)商業(yè)銀行大都重視業(yè)務(wù)量的發(fā)展和擴(kuò)張，對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的風(fēng)險(xiǎn)未能相對(duì)應(yīng)的加以重視。員工認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理是風(fēng)險(xiǎn)控制部門的事，自己的任務(wù)是搞好業(yè)務(wù)發(fā)展。有的員工甚至把風(fēng)險(xiǎn)防范與業(yè)務(wù)發(fā)展對(duì)立起來，認(rèn)為加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范會(huì)減少業(yè)務(wù)量。沒有認(rèn)識(shí)到不搞防風(fēng)險(xiǎn)會(huì)阻礙銀行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，嚴(yán)重時(shí)甚至導(dǎo)致銀行破產(chǎn)消亡。由于風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱，在辦理貸款業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)借款人和保證人財(cái)務(wù)報(bào)表，抵押憑證，相關(guān)的法律文件的提供殘缺不全，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)分析困難，成了依法收貸的阻礙。

2.風(fēng)險(xiǎn)管理體制機(jī)制不完善。商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度不完善，銀行治理結(jié)構(gòu)還存在問題，業(yè)務(wù)運(yùn)作不規(guī)范，缺乏有效的激勵(lì)和約束機(jī)制，這些問題的存在，削弱了銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力和控制能力。

貸款“三查”制度不落實(shí)，貸前調(diào)查流于形式，貸中審查報(bào)送不嚴(yán)，貸后檢查表面化，缺少對(duì)供款人貸后資信情況，抵押物的價(jià)值變化情況，保證人的經(jīng)營(yíng)和負(fù)債情況的深入跟蹤調(diào)查。

審貸分離制度執(zhí)行不嚴(yán)格，審貸分離流于形式，信貸人員常常在貸款審批前填好貸款合同、借據(jù)和放款憑證，以致出現(xiàn)借款早于貸款審批日期。

3.風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)和管理工具落后。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理采用客戶信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)和資產(chǎn)分類系統(tǒng)，銀行還自主開發(fā)小微企業(yè)評(píng)級(jí)模型技術(shù)，但量化水平不高，操作風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)尚屬空白。國(guó)際銀行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估以數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，內(nèi)部評(píng)價(jià)比較完善，并借助中介機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)結(jié)果實(shí)行信貸決策。我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范理論和技術(shù)工具同國(guó)際相比，存在差距和不足，這也是我國(guó)銀行界風(fēng)險(xiǎn)防范工作不到位的重要原因。

4.由于經(jīng)營(yíng)方針失誤和操作風(fēng)險(xiǎn)的存在，加大了風(fēng)險(xiǎn)損失程度。由于國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)的激烈競(jìng)爭(zhēng)，使部分銀行動(dòng)搖了穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的工作方針，企圖通過發(fā)展高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)獲得高效益，加上有的銀行領(lǐng)導(dǎo)存在道德風(fēng)險(xiǎn)，再加上銀行監(jiān)管防范措施不力，使銀行風(fēng)險(xiǎn)不斷加大，這也是客觀存在重要原因。

5.風(fēng)險(xiǎn)管理人才缺乏，素質(zhì)不高。風(fēng)險(xiǎn)管理涉及多學(xué)科知識(shí)，經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融學(xué)、管理學(xué)、系統(tǒng)工程學(xué)等多學(xué)科知識(shí)，對(duì)管理人員素質(zhì)要求高。目前我國(guó)從事風(fēng)險(xiǎn)管理人員素質(zhì)同國(guó)際發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行相比，還存在一定差距，這也是影響我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要因素。

二、強(qiáng)化商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的策略建議

1.增強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。由于銀行風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性、突發(fā)性和不可規(guī)避性，商業(yè)銀行必須增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施全面和全過程控制。加強(qiáng)銀行風(fēng)險(xiǎn)前瞻性研究，研究風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的特征、分布和走向，找出防范風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵部位和重要環(huán)節(jié)，有針對(duì)性地進(jìn)行有效防治。實(shí)踐表明.關(guān)鍵部位和重要環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)控制失靈，是導(dǎo)致銀行重大損失和破產(chǎn)倒閉的重要原因。

銀行全體員工必須認(rèn)識(shí)到，風(fēng)險(xiǎn)控制和創(chuàng)造效益具有同等重要性，把提升效益與防范風(fēng)險(xiǎn)牢記在心，在發(fā)現(xiàn)效益時(shí)不要忽視風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，實(shí)時(shí)拉緊風(fēng)險(xiǎn)控制這根弦。

2.建立完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系。商業(yè)銀行要建立一套科學(xué)、全面、系統(tǒng)、高效、制度化、法制化、規(guī)范化的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，才能保證銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)現(xiàn)。董事會(huì)是銀行最高風(fēng)險(xiǎn)管理決策機(jī)構(gòu)，對(duì)銀行管理負(fù)最終責(zé)任；風(fēng)險(xiǎn)管理部門具體實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)全面管理，負(fù)管理責(zé)任；各部門的業(yè)務(wù)經(jīng)理和業(yè)務(wù)主管對(duì)自己管轄部門的風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)，這樣來實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的扁平化。確保資金效率的提高，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)行，確保銀行的可持續(xù)發(fā)展。

3.建立銀行風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警系統(tǒng)。加強(qiáng)對(duì)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和國(guó)家銀行政策的研究，從戰(zhàn)略高度確定銀行發(fā)展方向，確保銀行不犯方向性錯(cuò)誤。研究國(guó)家財(cái)政政策、貨幣政策、產(chǎn)業(yè)政策，促使銀行業(yè)務(wù)同國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策指向的一致性和協(xié)調(diào)性。研究銀行監(jiān)管當(dāng)局的政策取向，避免銀行業(yè)務(wù)和監(jiān)管當(dāng)局所抵觸，而導(dǎo)致政策風(fēng)險(xiǎn)，還要加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律和發(fā)展趨勢(shì)的研究，不僅要重視當(dāng)前金融風(fēng)險(xiǎn)，而且要重視未來的金融風(fēng)險(xiǎn)，做到警鐘長(zhǎng)鳴。

4.培養(yǎng)高素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。商業(yè)銀行能否有效防范風(fēng)險(xiǎn)，高素質(zhì)人才隊(duì)伍的建立是關(guān)鍵。風(fēng)險(xiǎn)雖然不可避免，但事在人為，實(shí)踐證明，金融風(fēng)險(xiǎn)在國(guó)外許多銀行得到了可持續(xù)性發(fā)展。

防范風(fēng)險(xiǎn)涉及到經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融學(xué)、管理學(xué)、法學(xué)、系統(tǒng)工程學(xué)等多學(xué)科的知識(shí)和技術(shù)，人才素質(zhì)要求高.必須進(jìn)行擇優(yōu)選才，嚴(yán)格培養(yǎng)。

風(fēng)險(xiǎn)管理人才培養(yǎng)要強(qiáng)調(diào)針對(duì)性，尤其要重視風(fēng)險(xiǎn)管理決策層的人才，肩負(fù)著風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，是人才培養(yǎng)的重中之重。必須保證搞好。