商業銀行強化經濟管理的有效策略

任學紅

摘 要 在經濟資本管理方面，目前我國商業銀行在社會經濟高速發展的時代暴露出的問題日益增多。作為銀行全面控制風險的一種有效機制，商業銀行強化經濟資本管理對于日常運營有著重要的作用。本文首先闡述了什么是經濟資本管理，其次說明了商業銀行經濟資本管理的重要性，然后結合現狀分析了商業銀行經濟資本管理中存在的問題，最后提出了商業銀行強化經濟資本管理的有效途徑，希望對商業銀行的經濟管理工作有所幫助。

關鍵詞 商業銀行 經濟資本 資本管理

一、什么是經濟資本管理

商業銀行的經濟資本管理是一種降低風險管理的方法，其目的在于通過對資本進行合理地把控，使資本進行增長并提高資本回報率水平。壓力測試、風險價值以及敏感性分析是主要三種計量市場風險的方法。其中經濟資本的基礎概念就是風險價值，最大損失x資產價值=風險價值。銀行要對現有資本進行估量則是經濟資本管理的基本含義，對于這些資本在一個時期后的非預期損失進行估量，銀行業務的風險成本即是根據這些數據進行推算，從而在增加業務收益的同時，使銀行股東價值增值。[1]

二、商業銀行經濟資本管理中存在的問題

（一）缺乏完善的信息系統

銀行記錄與統計中的很多數據會由于信息系統構建不完善而出現雖然記錄了，但是對于銀行相應的標準，數據的質量還是無法符合。同時銀行后面考核的失誤有時也是由于出現錯誤的數據造成的。缺乏完善的信息系統甚至還會對銀行的經濟發展造成不良影響，使銀行的信譽遭受沖擊，給客戶造成財產損失，導致銀行內部數據丟失。[2]

（二）風險覆蓋不完整

風險覆蓋不完整是現行的《商業銀行資本充足率管理辦法》的問題之一，商業銀行所面臨的風險并沒有完全包含，無法有效保證銀行遭受的流動性風險以及市場風險，從而使銀行可能會因此遭受損失。

（三）資源配置不合理

銀行進行資源配置的必要條件就是結合銀行的實際情況，對于銀行的預算和績效考核進行詳細的統計與分析。與此同時，為了對銀行的發展起到良性的推動作用，充分發揮每一項資源的作用，并實現對銀行資源的靈活配置，銀行還應當結合包括風險因素等多種因素認真分析銀行往后一個時期內的經營管理。

（四）績效考核不完善

以一個短期為單位的，在某一時間內的存貸款數額以及經營狀況與利潤都被納入考核指標是目前我國商業銀行的績效考核制度，這在一定程度上可以激勵管理者以及員工在短期內為了達到考核的標準而努力的提升自身的績效。然而，這在某種程度上與銀行長期發展的最終利益背道而馳，作為銀行長期的發展目標來說，管理者往往為了達到更高的績效，忽略銀行的長期發展目標。長此以往，會給銀行帶來一系列的困難，進而造成多種經營問題，導致商業銀行發展緩慢，相應的風險也會增大。[3]

三、商業銀行強化經濟資本管理的有效途徑

（一）建立完整的信息系統

龐大的信息流對于運營過程中的商業銀行來說，一直是意見比較頭疼的事情。只有建立完整的信息系統，才能及時有效地對這些數據信息進行處理。針對不同的業務部門在系統中要開設專門的區域并列出多個模塊。要想完成投資和借貸就必須經過信息系統，同時為了提供有效的依據給銀行的戰略性決策，這些信息信息系統還要妥善保管，整理成統計圖或者數據表單，從而把這些信息詳細記錄下來，同時在必要時候可以隨時調取出來。另外，信息系統的完善需要一支專業化的團隊，確保系統的正常使用，為銀行的持續發展提供保證，對系統進行日常維護與更新，并專門負責信息系統的運行。

（二）加強相關的風險管理

《商業銀行資本充足率管理辦法》并不是銀行經營管理的唯一寶典，其本身也不足以解決遇到的各種風險的。銀行需要結合實際情況，面對多個風險時，保證銀行有足夠的實力化解，及時發現風險，控制成本開支，對財務做到高效管理，合理利用資金，不斷優化結構。除此之外各種貸款業務也要控制好并注意提高國債比重。滿足市場和不同客戶的多方面需求，創新產品能力和業務能力也是商業銀行的日常經營活動中應當注意的。

（三）靈活配置資源

銀行內部對資源進行調配時，首先應當遵循的就是靈活化對資源進行配置。在配置相關資源時，為了實現靈活化，讓各部門參與到資源配置中來，應當對銀行的長處與不足進行綜合的分析，參考銀行的績效考核并把銀行預期的目標作為背景。在系統的分析銀行的經濟實力以及運營能力時則要參考銀行資金預算的數據以及銀行的經營狀況，并總結銀行的成本控制程度。在對銀行資源進行劃分時，對于可能出現的風險要有效調控各部門的具體工作，為資源配置提供依據，為銀行的發展提供動力并保證各部門能夠按時按量按質完成工作。

（四）完善績效考核制度

商業銀行不能只注重眼下，應當對目前的績效考核制度進行完善。要想實現銀行的預期目標，就要建立并完善績效考核制度，精確到每一個部門，每一個人，公平獎罰，考核指標要具體到工作的完成進度與質量。所以，績效考核制度的建設要以銀行整體的長遠發展目標為主并結合各部門的短期計劃。

綜上所述，為了我國商業銀行可以持續穩定的健康發展，對于各個環節必須結合經濟資本管理進行改進。商業銀行可以通過建立完整的信息系統、重視可能存在的各種風險、靈活資源配置以及完善績效考核制度來加強商業銀行的運營能力，從而提高商業銀行的效益，促進商業銀行持久穩定的發展。

（作者單位為渤海銀行股份有限公司石家莊分行）

參考文獻

[1] 曹子健.初探我國商業銀行經濟資本管理工作[J].消費導刊，2019（3）：192.

[2] 張金梅.信息化對現代商業銀行實現規模經濟管理的影響[J].財經界，2019（3）：12.

[3] 隋曉麗.經濟資本管理在我國商業銀行中的應用研究[J].企業改革與管理，2019（5）：120+122.