思考我國商業銀行信用風險管理存在的問題及對策

張娣 中國郵政儲蓄銀行內蒙古分行

前言：就我國商業銀行而言，信用風險管理體系始建于上世紀九十年代，其起步時間相對較晚，發展至今，仍然處于初級探索階段，這就使得商業銀行發展過程中，可能面臨信用風險隱患問題，不利于銀行的發展。目前，我國商業銀行面臨相對較大的信用風險管理壓力，如：缺乏科學管理理念指導、缺乏完善的風險評估體系及信息收集系統等。基于此，商業銀行要發展，必須加強對信用風險管理體系的完善，以增強銀行的核心競爭力，加快銀行信用管理建設的進程，以規避或降低商業銀行的信用風險系數。

一、關于商業銀行信用風險的概述

對于商業銀行，信用風險即違約風險，建立在契約關系基礎之上，是由于各種原因，客戶未能在合約期滿之日進行履約，從而給銀行方面造成的經濟損失風險。從信用風險特征看，主要包括：一是不確定性，客戶信用度具有諸多不確定性因素，倘若銀行未能有效評估客戶信用水平，則會增加信用風險隱患。二是客觀性，銀行未來發展是不可預測的，且不能完全消除信用風險隱患。三是聯動性，銀行一旦發生信用風險問題，則會發揮牽一發動全身的影響，甚至波及至國家金融行業整體發展。四是可測性、可控性，商業銀行只有能夠有效識別和預測風險，才能降低風險概率及其對銀行造成的損失影響[1]。

二、我國商業銀行信用風險管理的問題

（一）信用風險管理理念薄弱

當前，我國商業銀行的信用風險管理理念相對薄弱，不利于信用風險管理工作的深入開展，具體表現在：首先，商業人員工作者的信貸風險管控認知能力不足，功利性較大，過于追求業績，相對忽視資產質量和盈利水平問題，在無形中，為銀行的發展加大壓力。其次，相關人員的發展眼光較為短淺，重視短期盈利，忽視未來發展，導致商業銀行錯失商機。最后，許多商業銀行內部，并未對信貸風險管控理念加以有效落實，在一定程度上降低商業銀行信用風險管理水平[2]。

（二）缺乏完善的信用風險評估體系

信用風險是商業銀行發展中最為常見的風險之一，其風險隱患直接對銀行造成不可挽回的巨大損失影響。通過對我國商業銀行信用風險評估體系的完善情況看，相對不夠理想。以貸款風險為例，至今仍然存在許多風險。首先，貸款風險管理中，過于主觀，導致貸款界限模糊。其次，銀行方面的資產質量預估能力不足，使得資產質量可能朝著惡化的方向發展。再次，分類結果，采用的是粗線條分類。最后，五級分類中，未有效區分借款人風險和債務風險。由商業銀行信用風險評估體系看，主要表現出風險集中、后續風險管理模式單一等問題。為此，相關人員有必要加強對風險要素的調整，以強化銀行信用風險管理[3]。

（三）外部監管問題較多

現階段，對銀行的外部監管方式主要是現場檢查，更加注重合規檢查，忽視風險有效監控等問題，而且監控手段方法相對落后，所以，商業銀行的風險監管失去“防患于未然”的作用。此外，監管部門的監管存在滯后性問題。一方面，監管部門的監管理念相對較為傳統，大多以事后監管為主，缺乏事前監管、事中監管，不利于充分發揮監管工作的積極作用。另一方面，監管部門的監管工作難以全面展開，國內商業銀行數量多，發展程度有明顯差異，加大監管部門的工作難度，故不能全方位的掌握商業銀行信用風險，即使了解商業銀行有信用風險隱患，短時間內難以制定解決風險的有效措施。

（四）銀行風控流程有懈怠

隨著金融業的快速發展，國內商業銀行為追求經營效益，在一定程度上忽視風控流程方面的管理，為銀行增加信用風險隱患。對于商業銀行而言，加強風險控制流程流程是尤為重要的，可降低風險隱患發生幾率，同時為銀行穩定發展創造有利條件。但是，目前商業銀行風控流程管理較為松懈，存在諸多認為因素，致使銀行可能面臨更為嚴重的信用風險隱患，不利于銀行發展[4]。

（五）信用風險信息收集系統不完善

基于互聯網+的背景，大數據時代已然來臨，國內商業銀行發展中，有必要收集一系列信用風險信息，作為銀行自身發展的參考，以更好規避信用風險隱患。然而，國內關于商業銀行方面的信用風險收集系統并不完善，降低數據整體質量和可信度。究其原因，主要表現在：首先，商業銀行客戶多且復雜，關于各個客戶的信息記載內容參差不齊，且并未設置統一的信息標準和細化程度要求。以小微企業為例，固定資產流動性大，管理體系薄弱，其登記與錄入時，存在信息不對稱的問題，不利于有效數據信息的收集。其次，關于信息收集，對相關技術水平有較高的要求。所以，無形中加大信息數據收集成本，間接的導致商業銀行信用風險信息收集系統不完善[5]。

三、我國商業銀行信用風險管理問題的解決對策

（一）營造良好風險管理文化氛圍

我國商業銀行發展中，應注重增強信用風險管理理念，因而營造良好的風險管理文化氛圍是重要的。首先，提高銀行工作者的綜合素質。一方面，對工作人員加強思想道德教育，促使員工時刻將執業準則作為衡量工作成效的標尺；另一方面，對工作人員加強專業技能的培訓，以提高工作者的技能水平，提高業務能力。其次，加快信用風險管理的文化建設，以營造良好的風險管理文化氛圍。商業銀行發展中，應確定風險承擔的范圍，基于此，要求工作者樹立風險防范理念，堅持合規操作，不斷將新理念滲透于工作中，創設有利的風險管理文化氛圍，增強風險管理工作效率。

（二）完善信用風險評估體系

隨著商業銀行的發展，面臨諸多信用風險隱患。在銀行信用風險管理中，由于缺乏完善的信用風險評估體系，導致信用風險管理工作得不到深入開展。所以，建議商業銀行從兩方面著手：首先，加強信用體制建設，創造良好的信用環境。我國立法不斷完善，關于銀行信貸方面有諸多明確規定，但是，對于商業銀行而言，應創設有自身特色的信用管理體系、社會征信體系，要求其必須符合我國發展實情和國內商業銀行的實際情況。同時，實現資源共享，定期檢查客戶資信情況，創建信用黑名單，以更好維護信用關系，最大限度的降低銀行信用風險隱患。其次，完善商業銀行信用評估體系，創建信用數據庫。基于數據庫，銀行方面可獲得更為全面的數據信息，作為監管銀行信用風險的重要依據，為商業銀行可持續發展奠定良好的基礎條件[6]。

（三）改進監管模式

首先，加強商業銀行的安全性監管、合規性監管，后者應以前者為前提條件。商業銀行發展中，可通過相關數據信息而測評風險的準確性、合理性，從而達到規避信用風險的目的。商業銀行傳統風險管理中，僅注重合規性風險管理，該管理模式并未對商業銀行信用風險管理發揮更為有效的作用。鑒于國內商業銀行發展現狀，建議創建合規性、安全性并行的雙軌管理模式，確保監管工作深入開展，確保商業銀行持續穩定發展。其次，不斷提高監管人員的知識能力水平，為商業銀行信用風險監管奠定良好的基礎條件。與此同時，相關監管部門應樹立科學的監管理念，保證監管工作主動而超前性的開展，逐漸形成全方位的監管體系。

（四）完善銀行風控流程

我國商業銀行要得以持續穩定發展，必須注重完善風控流程，以創建科學的風控體系。該體系集互聯網、云計算等科技手段于一體，對銀行信用貸款業務的發放審批等工作流程進行科學嚴謹的分析，為工作人員提供合理的依據。基于此，不僅能夠把好信用貸款的準入關，而且也有助于促進銀行工作者實施貸款前、貸款中、貸款后的有效管理，減少銀行信用風險隱患問題，為商業創造良好的發展環境。

（五）完善信用風險信息收集系統

商業銀行發展中，要有效規避信用風險問題，需對銀行風險趨勢走向加以合理預測，這也為銀行深入發展的決策提供重要依據。但是，無論是風險趨勢預測，還是銀行發展決策，都離不開數據信息的支持。由此可見，完善信用風險信息收集系統尤為重要。首先，銀行方面工作人員應對信用風險信息收集系統有正確的認識，能夠意識到其有效應用對銀行發展的積極作用，并在工作實踐中，正視信用風險信息收集系統，從根本上提高信息的精準度。其次，相關部門應結合國內商業銀行發展實情，對該系統加以完善，并對系統加強標準化管理，以充分發揮信用風險信息收集系統的作用。最后，引進先進的高科技人才，為提高云計算的分析效率奠定基礎，有助于提高數據信息收集處理工作效率[7]。

結論：對于銀行而言，信用是其穩定發展的基礎。從金融體系的大環境看，商業銀行健康發展是維系金融體系安全穩定的關鍵。所以，我國商業銀行發展中，必須注重風險管理，特別是信用風險管理，其管理工作成效直接決定商業銀行的成敗。通過對我國商業銀行信用風險管理的研究看，存在諸多風險問題，要有效解決該問題，需采取有效策略：一是營造良好風險管理文化氛圍；二是完善信用風險評估體系；三是改進監管模式；四是完善銀行風控流程；五是完善信用風險信息收集系統。