農(nóng)村土地承包經(jīng)營權融資模式的創(chuàng)新研究

王坤?王玥

對于農(nóng)村土地承包經(jīng)營權來說，看似是個兩贏的結果。但是在實際工作中，土地承包經(jīng)營權抵押存在一定的制約因素作。特別是在實施農(nóng)村土地分包管理貸款模式，建立完整的土地承包經(jīng)營權抵押貸款業(yè)務體系。必須妥善解決，才能實現(xiàn)農(nóng)村土地承包經(jīng)營權融資的健康持續(xù)發(fā)展。

一、現(xiàn)階段農(nóng)村土地承包經(jīng)營權融資存在的問題

（一）是否有其他類型經(jīng)營權作為抵押權客體。

新的物權法規(guī)定，法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產(chǎn)，均可作為抵押標的。所以從理論上，沒有大的障礙，但問題在于農(nóng)民通過合同抵押了某種經(jīng)營權，如何去登記。（不登記合同也是有效的，但無法享有抵押權人的優(yōu)先受償權利）這就要根據(jù)具體的經(jīng)營權類型來看了，看該經(jīng)營權的主管機關、能否登記、未來可否順利實現(xiàn)抵押權等。風險問題是最大的問題，一是缺乏抵押擔保機構，誰愿意來擔保，誰來兜底的問題。況且擔保公司的收費，也會變相增加融資成本，如果成本過高，這個融資就會失去意義。因此如何擔保這個是核心問題。而且農(nóng)業(yè)保險的覆蓋太低，加大了銀行風險。加上抵押物處置難的問題，即使法院支持，因缺乏公開有效的市場，因為抵押物的流動性較差，執(zhí)行成本很高。銀行需要獨立承擔風險，缺乏風險分散機制。就導致現(xiàn)階段的農(nóng)村土地承包經(jīng)營權融資較難。

（二）承包經(jīng)營權和使用權之間的問題

擔保法和物權法法條規(guī)定的是某些“土地使用權”不得抵押，而非“承包經(jīng)營權”抵押。即使承包經(jīng)營權抵押了、違約了，也不會改變農(nóng)村土地集體土地使用權的性質(zhì)。想建立承包經(jīng)營權的抵押、公示系統(tǒng)，其難度較小。這有利于農(nóng)村土地承包經(jīng)營權的融資方式的增加。因其所有權為集體產(chǎn)權、且為用益物權的獨特性質(zhì)，從狹義來說，目前尚不存在以其他客體的經(jīng)營權為抵押物的融資方式。但是從廣義來說，還有水域灘涂養(yǎng)殖權、水利設施使用權等與其有一點類似，然而卻又不同。

土地承包經(jīng)營權是一項非常特殊的用益物權，土地承包經(jīng)營權的次期限是30年，到2028年（流轉及抵押應不得超過該年限）。從權能來看，土地承包經(jīng)營權是用益物權，不具備所有權屬性，從四項基本權能來看，應該是使用和收益，并沒有所有權，因為所有權歸集體。正因為沒有所有權，所以也沒有處置權。

（三）承包權的利益分配

承包權的利益分配有關信貸機構在接受承包權抵押時的調(diào)查。承包權本身可以帶來至少兩項收益：農(nóng)村集體轉出承包權后，從承包人手里可以收租；獲得承包權的人可以利用承包權下的土地獲得收益。所以，評估抵押客體以及承包權值的價值，應該考慮前兩項收益情況，再結合承包年限、承包目的的限制、未來執(zhí)行被抵押承包權時的難度等綜合考慮。

二、現(xiàn)階段農(nóng)村土地承包經(jīng)營權融資的解決辦法

（一） 政策性農(nóng)業(yè)擔保公司

建立政策性農(nóng)業(yè)擔保公司的目的是將政府的土地和農(nóng)村產(chǎn)權的功能分開，建立一個單一的法人公司，按照企業(yè)公司法運作，明確政策性農(nóng)業(yè)擔保公司在市場的功能。政策性農(nóng)業(yè)擔保公司在貸款借款時發(fā)揮作用，借款人在政策性農(nóng)業(yè)擔保公司簽訂買賣協(xié)議，預期受益權，農(nóng)村財產(chǎn)權，集體土地使用權受益權等權力，并將個人所有權轉讓給政策性農(nóng)業(yè)擔保公司的財產(chǎn)融資服務單位。保證貸款能夠按時償還，就可以讓協(xié)議自動解除 。如果借款人貸款逾期，政策性農(nóng)業(yè)擔保公司可以進行資產(chǎn)轉移，避免傳統(tǒng)的土地承包經(jīng)營權流轉的司法程序，避免借款人逃避債務。

政策性農(nóng)業(yè)擔保公司的資本可以通過市場上的金融資本來控制，也可以在土地承包經(jīng)營權的流轉過程中引入私人資本。為提高公司抵押品的處置效率，省級或者市級的農(nóng)業(yè)擔保公司可以擁有適當數(shù)額的營業(yè)存款。當效率低于規(guī)定標準時，可以扣除補償。作為正常運營成本， 政策性農(nóng)業(yè)擔保公司可以向借款人收取一定費用。對于需要清算的違約客戶， 政策性農(nóng)業(yè)擔保公司應收取一定比例的處置目標金額，用增加違約成本的方式來減少借款人的違約成本。

（二） 政府要強化農(nóng)業(yè)保險政策的引導

農(nóng)業(yè)保險政策可以很好的解決土地流轉過程中的風險，但對于現(xiàn)階段的農(nóng)業(yè)保險的意識還需要地方政府的引導。保險公司也應該不斷增加政策性農(nóng)業(yè)保險的土地面積與種類， 實現(xiàn)自然災害等風險轉移， 這樣可以很好的減少金融部門投放貸款的顧慮。實現(xiàn)用農(nóng)業(yè)保險來對抗風險的方法，借以降低農(nóng)村土地承包經(jīng)營權融資的成本。（作者單位：荊楚理工學院）

課題名稱：農(nóng)村土地流轉的融資創(chuàng)新模式研究， 課題編號：SK201307， 課題來源：荊楚理工學院校級科研項目。